根据《红河州财政局关于开展2025年州级绩效评价工作的通知》（红财绩发〔2025〕3号）文件要求，我局及时开展项目绩效自评工作，现将项目支出绩效评价报告如下：

一、基本情况

（一）项目概况

根据《红河州财政局关于下达2024年州本级行政事业单位基本支出和项目支出预算的通知》（红财预发〔2024〕15号）、《红河州财政局关于下达2024年州本级行政事业单位自有资金支出预算的通知》（红财预发〔2024〕16号）文件，红河州文化和旅游局2024年部门预算收入支出批复情况如下：

单位：万元

基本支出安排预算为6,210.29万元，其中：工资福利支出5,746.45万元，商品和服务支出437.03万元，对个人和家庭的补助22.50万元，其他支出4.31万元。

项目支出安排预算为781.41万元，红河哈尼族彝族自治州文化市场综合执法支队文化市场综合执法对口交流协作支持资金项目（单位自有资金）重复建立项目库2次（年初结转结余项目资金0.62万元，新建项目库资金3.27万元），年中调整新增红河州文化产业发展中心新0.34万元。详细情况如下：

（1）文化旅游发展专项经费40.29万元，项目背景及主要实施内容为：按照“国际化、高端化、特色化、智慧化”的发展原则和全域旅游发展理念，着力旅游品质提升、全域旅游示范区创建、文旅品牌塑造、文化旅游市场秩序整治等工作，推动“一部手机游云南”线上线下深度融合对接，提升游客的旅游体验，有效提高红河旅游知名度，扎实推进各项工作的开展，推动红河打造世界一流“健康生活目的地牌”和全域旅游高端发展，建设文旅深度融合示范区。

（2）全州公共图书馆、文化馆（站）免费开放州级配套补助资金40.65万元，项目背景及主要实施内容为：两馆一站全部实现无障碍、零门槛进入，公共空间设施场地全部免费开放，所提供的基本服务项目全部免费。全年服务人次7万以上，全年免费开放时间不低于245天，通过提供图书、电子阅读服务，举办讲座、展览、培训、文艺活动等多种形式，为群众提供优质、高效的公共文化服务体验。

（3）（单位资金）非遗传承保护利用专项经费10.00万元，项目背景及主要实施内容为：①开展非物质文化遗产代表性项目传承传播活动，利用公共文化设施开展非物质文化遗产有关培训、展览、讲座、学术交流等活动，加强传承人及工作人员的管理和培养，增强管理人员综合素质和传承人传承能力；②加强宣传推广及交流展示，促进文旅融合发展；③组织开展申报认定工，充实非遗名录体系；④壮大非遗和旅游市场主体，开展对“非遗+旅游”实地调研，推动旅游企业以资本为纽带整合非遗资源，实现优势互补、市场共享。

（4）博物馆纪念馆逐步免费开放补助资金3.60万元，项目背景及主要实施内容为：补助个旧市博物馆、弥勒市博物馆、建水县博物馆、河口起义纪念馆4家县市级国有博物馆，实现年开放时间240天以上，以展览、培训、讲座等多种形式吸引观众，争取观众满意度达90%以上，为公众提供优质服务、公共文化服务体验。

（5）州级传承人补助经费及医疗健康检查经费113.68万元，项目背景及主要实施内容为：①支持传承人开展传承活动；②支持传承人培养后继人才，传承人群数量和技艺显著提升；③支持传承人参与非物质文化遗产宣传、展示和交流活动，扩大非遗影响。

（6）(单位资金）收支专用账户单位自有资金产生的利息收入资金1.00万元（州本级），项目背景及主要实施内容为：做好本部门经费保障，支持部门正常履职。

（7）第四次全国文物普查经费10.00万元，项目背景及主要实施内容为：建立各级普查机构，确定技术标准和规范，开发普查系统与采集软件，开展培训、试点工作；以县域为基本单元，实地开展文物调查。

（8）红河州图书馆运转及图书购置经费20.00万元，项目背景及主要实施内容为：2024年计划购置图书及收集地方文献2300册、征订报纸期刊230种，尽量满足读者阅读和藏书增量需求。同时购入电子资源（电子期刊、线上展览）移动互联网时代，有阅读需求的读者和用户数量已经越来越多，电子期刊就是将精品期刊、图书内容进行多次加工处理之后，以最精美的呈现和便捷的使用展现给读者，画面清晰度更高，浏览更加顺畅，阅读体验更佳，资源内容更丰富。为了更好地利用读者的碎片化阅读时间，让更多的人体验到更优质的书刊阅读体验。

（9）红河州图书馆州级免费开放补助经费3.00万元，项目背景及主要实施内容为：图书馆实现无障碍、零门槛进入，公共空间设施场地全部免费开放，所提供的基本服务项目全部免费。2024年服务人次15万以上，全年免费开放时间不低于255天，通过专题活动、培训和讲座等多形式，为广大市民提供优质、高效的公共文化服务体验。

（10）（单位资金）红河州图书馆云岭大讲堂项目经费0.80万元，项目背景及主要实施内容为：2024红河州图书馆举办“云岭大讲堂·红河讲坛”讲座，红河州社科联给予每场讲座4000元补助，用于支付专家劳务费和举办地点工作经费；2023年的4000元用于支付图书馆2023年11月垫付专家劳务费及工作经费。

（11）红河州文化馆州级免费开放补助经费3.00万元，项目背景及主要实施内容为：全年实现无障碍、零门槛进入，公共空间设施场地全部免费开放，所提供的基本服务项目全部免费。2024年服务人次7万以上，全年免费开放时间不低于245天，通过微信公众号、小视频与专题活动、培训、讲座等形式开展线上线下群众文化活动，使参观人数增长率在10%以上，免费开放群众满意度在90%以上。

（12）红河州老年诗书画协会补助资金10.00万元，项目背景及主要实施内容为：协会每年根据情况要举办2至3次诗书画作品展、联展、交流展，组织开展年度理事会，举办一次业务培训，开一次创作笔会或采风，在《滇老翰墨》刊登书画作品三期。

（13）红河州松柏艺术团活动专项经费10.00万元，项目背景及主要实施内容为：2024年组织开展下基层慰问演出12场，积极履行老有所乐、老有所学、老有所为的同时，主动送文艺到基层，为广大群众送去精神食粮，为红河州精神文明建设，弘扬民族文化作出了积极的努力和贡献。

（14）（单位资金）收支专用账户中单位自有资金产生的利息收入资金1.00万元（红河州文化馆），项目背景及主要实施内容为：我单位的收支专用账户，用于存放单位自有资金，根据州财政局要求，该账户的自有资金产生的利息收入不用上缴国库，由单位自行支配，计划将利息收入资金用于支付单位办公费。

（15）（单位资金）群众文化活动补助单位自有资金50.00万元，项目背景及主要实施内容为：通过组织开展“缤纷四季·歌舞红河”社区群众优秀节目展演、合唱音乐会、美术书法摄影展览等群众文化活动，使群众能够有一个展示和相互交流学习的平台，充分展示广大群众良好的精神面貌，丰富人民群众的精神文化生活，促进红河州群众文艺繁荣发展。

（16）（单位资金）云上之和云南哈尼族服饰展经费20.00万元，项目背景及主要实施内容为：“云上之和—云南哈尼族服饰展”是由云南省博物馆策划主办、红河州博物馆协办面向全国巡展的一个对外交流展。近期经过云南省博物馆与上海历史博物馆协商，展览将于2024年赴上海历史博物馆进行展出，届时，红河州博物馆将借出部分馆藏民族文物，与云南省博物馆馆藏民族文物一起在上海市向公众进行展示。

（17）州博物馆购置经费20.00万元，项目背景及主要实施内容为：①以征集流散民间的红河州历史文物，以青铜器、乌铜走银、建水紫陶、个旧锡工艺品、书画、滇越铁路和个碧石铁路文化见证物、红色文物等为主；②以征集流散民间的红河州民族文物，以具有收藏和科研价值的红河州世居少数民族服饰、手工艺品、书籍、有历史积淀的生产生活用具等为主。

（18）博物馆免费开放经费12.00万元，项目背景及主要实施内容为：主要用于展厅维修、维护以及各项展览的临时费用委托业务费开支。

（19）（单位资金）非遗保护经费20.00万元，项目背景及主要实施内容为：非物质文化遗产是中华优秀传统文化的重要组成部分，保护好、传承好、利用好非物质文化遗产，对于延续历史文脉、推动文明交流互鉴、建设社会主义文化强国具有重要的意义；我州优秀民族资源丰富，组织好非遗展演、展示、培训等活动，使非遗项目得到有效保护，让传统文化更好地传承下去。

（20）(单位资金）收支专用账户单位自有资金产生的利息收入资金0.50万元（红河州非物质文化遗产保护中心），项目背景及主要实施内容为：我单位的收支账户用于存放单位自有资金；根据州州财政局要求，该账户自有资金产生的利息收入不用上缴财政，由单位自行支配。

（21）（单位资金）文化市场综合执法对口交流协作支持资金3.27万元，项目背景及主要实施内容为：用好支持资金，做好部门（单位）工作，促进执法能力提升。

（22）州级文物保护单位修缮经费10.00万元，项目背景及主要实施内容为：州级不可移动文物1处修缮管理工作。

（23）文物考古项目单位自有资金经费150.00万元，项目背景及主要实施内容为：做好州内文物保护工作检查与指导，完成州内文物保护单位的合理利用和展示工作；坚持“保护为主、抢救第一、合理利用、加强管理”的文物工作方针，扎实工作不断创新；①完成第八批省级文物保护单位项目；②文物保护单位消防安全工作。

（24）（单位资金）2022年云南省作品创作扶持经费2.00万元，项目背景及主要实施内容为：由云南省舞蹈家协会申报获批的2022年云南省文艺精品创作专项扶持资金项目——“深入生活 扎根人民”云南新创舞蹈作品集，我单位舞蹈作品《火塘》确定为创作扶持对象，给予作品进行第一次资金扶持。

（25）下乡演出经费80.00万元，项目背景及主要实施内容为：完成州委、州政府下达的下乡下基层演出场次80场；完成州委、州政府指令性演出。

（26）（单位资金）收支专用账户存款利息资金5.00万元（红河州民族文化工作团），项目背景及主要实施内容为：有效管理单位自有资金存款利息，提高单位资金使用的安全性和效益型。

（27）执收部门成本专项补助工作经费0.34万元（新增），项目背景及主要实施内容为：做好红河大剧院的日常运转管护工作，提升剧场管理服务水平，确保演出活动有序开展，繁荣红河文化艺术，进一步推动红河文旅事业的发展。

（28）（单位资金）音乐剧《桂兮梅兮》创作经费140.00万元（上年结转结余），项目背景及主要实施内容为：以张桂梅为原型，根据她的真人真事进行创作，分为上、下两幕，每幕三场，共六场；每一场都围绕着一层戏剧矛盾对抗展开，进而解决一个问题，并层层推进；“矛盾和对抗”指的是戏剧矛盾和对抗，并非是善恶、对错、好坏的对抗。

（29）（单位资金）入围全国第十九届“群星奖”决赛作品《马缨花》基层惠民演出补贴经费1.00万元（上年结转结余），项目背景及主要实施内容为：根据《云南省文化和旅游厅下拨全国第十九届“群星奖”获奖作品和入围作品经费的通知》精神，红河州文化馆2022年编创和参演的作品《马缨花》入围全国第十九届“群星奖”决赛，获得壹万元深入基层惠民演出补贴;我单位将用该笔资金继续打磨作品，并进一步深入基层开展惠民演出。

（30）（单位自有资金）文化市场综合执法对口交流协作支持资金0.62万元（上年结转结余），项目背景及主要实施内容为：用好支持资金，做好部门（单位）工作，促进执法能力提升。

（二）项目绩效目标

2024年预算下达后，根据项目工作目标，编制项目支出绩效指标，指标设置三个级别：一级指标3个，分别为产出指标、效益指标、满意度指标；二级指标6个，分别为数量指标、质量指标、时效指标、成本指标、社会效益指标、服务对象满意度指标；三级指标结合单位业务工作进行设置，最终编制了30个项目的绩效目标（详见附件）。

（三）项目组织管理情况

我局及时组织开展2024年预算绩效管理工作。

1．加强领导，确保绩效工作组织保障。为及时开展2024年绩效管理工作并抓紧抓实，我局成立了以局长为组长，副局长为副组长，相关业务科室为成员的绩效评价管理工作领导小组，领导小组下设办公室在局财务科，负责绩效管理的具体工作。

2．加强制度建设，确保绩效工作有序开展。按照全面实施预算绩效管理工作要求和《红河州文旅局内部控制体系管理文件》《红河州文化和旅游局预算管理绩效实施办法》《红河州文化和旅游局项目资金绩效管理试行办法》《红河州文化和旅游局预算绩效管理工作操作细则》等文件要求开展绩效管理工作。

3．确定绩效指标，强化绩效目标编审监控运行。（1）强化绩效目标编审。2024年度州文化和旅游局部门整体支出绩效目标在预算基础上，结合2024年度工作计划及重点工作任务，按照科学合理、细化量化、可比可测、动态调整的原则及2024年预算批复及整体支出安排情况确定绩效目标。根据《红河州财政局关于下达2024年州本级行政事业单位基本支出和项目支出预算的通知》（红财预发〔2024〕15号）、《红河州财政局关于下达2024年州本级行政事业单位自有资金支出预算的通知》（红财预发〔2024〕16号）及《红河州财政局关于做好2024年度预算绩效管理工作及下达绩效公用经费有关事项的通知》（红财绩发〔2024〕1号）下达的预算项目资金，我局按绩效管理的有关要求，编制预算项目绩效目标。（2）依据绩效指标，全面实施绩效运行监控。为加强绩效目标完成，在日常工作中加强对绩效目标的全面运行监控。分别于1—6月、1—9月、1—11月对机关及独立核算事业单位进行绩效目标运行完成情况监控。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

了解2024年项目资金的使用情况和取得的效果，总结项目资金管理经验，进一步加强和规范项目资金管理，完善项目和资金管理办法，为指导预算编制和申报绩效目标、优化财政支出结构提供决策参考和依据。

（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准

1．绩效自评的原则

（1）科学公正。绩效评价应当运用科学合理的方法，按照规范的程序，对经费及项目绩效进行客观、公正地反映。

（2）统筹兼顾。单位自评由项目单位自主实施，即“谁支出、谁自评”。部门评价和财政评价在单位自评的基础上开展，必要时委托第三方机构实施。

（3）激励约束。绩效评价结果应与政策调整、改进管理实质性挂钩，体现奖优罚劣和激励相容导向，有效要安排、低效要压减、无效要问责。

（4）公开透明。绩效评价结果应依法依规公开，并自觉接受社会监督。

2．评价原则

（1）《红河州人民政府办公室关于印发红河州预算绩效管理实施办法的通知》（红政办发〔2015〕171号文件）；

（2）《红河州财政局关于印发〈红河州州级预算绩效管理工作规程（试行）〉的通知》（红财预〔2015〕97号）；

（3）《红河州财政局关于印发〈红河州全面实施预算绩效管理工作推进方案〉的通知》（红财发〔2020〕27号）；

（4）《红河州财政局关于开展2025年州级绩效评价工作的通知》（红财绩发〔2025〕3号）。

3．评价指标体系

按照资金支出、管理情况及绩效目标完成情况开展自评工作。

4．评价方法

单位自评、部门自评的方法。

5．评价标准

（1）计划标准。以预先制定的目标、计划、预算、定额等作为评价标准。

（2）行业标准。参照国家公布的行业指标数据制定的评价标准。

（3）历史标准。参照历史数据制定的评价标准，为体现绩效改进的原则，在可实现的条件下应当确定相对较高的评价标准。

（4）财政部门和单位确认或认可的其他标准。

三、综合评价情况及评价结论

（一）绩效评价综合结论

30个项目的自评情况为：6个项目自评等级为优，5个项目自评等级为良，9个项目自评等级为中，10个项目自评等级为差（截至2024年底未收到此项目经费）。

（二）绩效目标实现情况

部分项目的绩效目标要求任务已完成。但因省厅削减指标、部分项目资金下达时间晚、部分项目资金未下达、财政资金紧张等原因，导致项目产出指标、时效指标（预算执行支出进度）未达到预期目标。具体如下：

1.文化旅游发展专项经费绩效目标的完成情况。

因州级资金无法下达，故将此项目资金更换为中央资金，且截至2024年12月31日收到项目资金23.57万元。项目绩效目标的实际实现程度如下：

①产出指标实现程度。截至2024年12月31日，巩固4A级智慧景区建设20个（指标值为>=20个）；30天无理由退货件数24件（指标值为<=100件）；创建文化旅游夜间消费集聚区1个（指标值为>=1个）；创建4A级旅游景区2个（指标值为>=2个）；创建3A级旅游景区6个（指标值为>=2个）；文旅宣传推广22个（指标值为>=2次）；综合检查（安全生产、疫情防控、旅游市场秩序整治等）4次（指标值为>=4次）；等级旅游民宿评定2次（指标值为>=2次）；国家级、省级文明旅游示范单位评定0次，已上报5家,还未公布结果（指标值为>=1次）；创建云南省最美乡愁旅游地0次（指标值为>=2个，因省厅未开展此项目）；创建云南省金牌旅游村7个（指标值为>=2个）；创建红河州绿美景区24个（指标值为>=12个）；打造彩云之南等你来—夜间群众文艺演出活动示范点8个（指标值为>=6个）；一把手外出招商6次（指标值为>=4次）；创建4A、3A及相关示范区完成率100%（指标值为>=80%）；9月30日前完成预算执行支出进度0（指标值为9月30日前≥80%）；11月30日前完成预算执行支出进度58.50%（指标值为11月30日前≥95%）。

②效益指标实现程度。截至2024年12月31日，完成文化旅游固定资产投资51亿元（指标值为≥38亿元）；新签约项目5个（指标值为≥2个）。

③满意度指标实现程度。截至2024年12月31日，文化旅游服务满意度85%（指标值为≥80%）。

2.全州公共图书馆、文化馆（站）免费开放州级配套补助资金绩效目标的完成情况。

此项目资金于2024年9月底下发，项目绩效目标的实际实现程度如下：

①产出指标实现程度。截至2024年12月31日，完成免费开放人次>=7万人次（指标值为>=7万人次）；全年免费开放天数265天（指标值为>245天）；免费开放公共图书馆个数13个（指标值为=13个）；免费开放文化馆个数13个（指标值为=13个）；免费开放乡镇（街道）综合文化站个数140个（指标值为=140个）；公共图书馆免费开放时长>=216小时/月（指标值为>=216小时/月）；文化馆免费开放时长>=168小时/月（指标值为>=168小时/月）；9月30日前完成预算执行支出进度6%（指标值为9月30日前≥80%）；11月30日前完成预算执行支出进度33%（指标值为11月30日前≥95%）。

②效益指标实现程度。截至2024年12月31日，参观人数增长率7%（指标值为>5%）。

③满意度指标实现程度。截至2024年12月31日，免费开放观众满意度92%（指标值为>=90%）。

3.（单位资金）非遗传承保护利用专项经费绩效目标的完成情况。

截至2024年12月31日，未收到此项目任何专项经费，故未开展此项目。

4.博物馆纪念馆逐步免费开放补助资金绩效目标的完成情况。

此项目资金于2024年9月底下发，项目绩效目标的实际实现程度如下：

①产出指标实现程度。截至2024年12月31日，实现年开放天数316天（指标值为>=240天）；免费参观人次39.8万人次（指标值为>=3万人次）；举办展览的次数21次（指标值为>=4次）；9月30日前完成预算执行支出进度0（指标值为9月30日前≥80%）；11月30日前完成预算执行支出进度36%（指标值为11月30日前≥95%）。

②效益指标实现程度。截至2024年12月31日，实现有效促进中华优秀传统文化传承（指标值为有效促进）。

③满意度指标实现程度。截至2024年12月31日，观众满意度97%（指标值为≥90%）。

5.州级传承人补助经费及医疗健康检查经费绩效目标的完成情况。

2024年9月26日补助经费已全额下达至各县市保护单位，补助经费待各地财政批复后，各保护单位对传承人进行考核后发放补助资金。项目绩效目标的实际实现程度如下：

①产出指标实现程度。截至2024年12月31日，州级代表性传承人补助人数225人（指标值为=392人）；组织州级非遗传承人医疗健康体检218人次（指标值为=392人）；9月30日前完成预算执行支出进度0（指标值为9月30日前≥80%）；11月30日前完成预算执行支出进度40.38%（指标值为11月30日前≥95%）。

②效益指标实现程度。截至2024年12月31日，对增强非遗保护传承氛围未产生影响（指标值为长期）。

③满意度指标实现程度。截至2024年12月31日，非遗传承人满意度85%（指标值为≥85%）。

6.(单位资金）收支专用账户单位自有资金产生的利息收入资金（州本级）绩效目标的完成情况。

截至2024年12月31日，未收到此项目任何专项经费，故未开展此项目。

7.第四次全国文物普查经费绩效目标的完成情况。

因州级资金无法下达，故将此项目资金更换为中央资金，已全额收到相关资金。项目绩效目标的实际实现程度如下：

①产出指标实现程度。截至2024年12月31日，复查已登记认定的不可移动文物2751处（指标值为>=2751处）；9月30日前完成预算执行支出进度0（指标值为9月30日前≥80%）；11月30日前完成预算执行支出进度0%（指标值为11月30日前≥95%）。

②效益指标实现程度。截至2024年12月31日，有效促进了中华优秀传统文化传承（指标值为有效促进）。

③满意度指标实现程度。截至2024年12月31日，观众满意度98%（指标值为≥98%）。

8.红河州图书馆运转及图书购置经费绩效目标的完成情况

因州级资金无法下达，故将此项目资金更换为中央资金。项目绩效目标的实际实现程度如下：

①产出指标实现程度。截至2024年12月31日，订阅普通图书完成指标100%（指标值为订阅报刊、期刊、纸质图书数量≥普通图书2300册、2024年期刊报刊230种）；9月30日前完成预算执行支出进度49.99%（指标值为9月30日前≥80%）；11月30日前完成预算执行支出进度74.99%（指标值为11月30日前≥95%）；截至12月31日完成74.99%（指标值为：在2024年12月31日之前完成采购和支付）。

②效益指标实现程度。截至2024年12月31日，免费服务人群不少于15万人次（指标值为展示红河文化的多样性、开放性、包容性，展示红河文化的自觉与自信，形成全州文化艺术普及发展的良好氛围。形成全民学习、终身学习的学习型社会提供条件，安排购书经费州、市图书馆年购书不少于5000册，免费服务人群不少于15万人次）。

③满意度指标实现程度。截至2024年12月31日，服务对象满意度100%（指标值为≥90%）。

9.红河州图书馆免费开放补助经费绩效目标的完成情况。

此项目资金于2024年9月底下发，项目绩效目标的实际实现程度如下：

①产出指标实现程度。截至2024年12月31日，免费服务对象完成15万人次（指标值为≥15万人次）；免费开放天数完成272天（指标值为≥255天）；举办讲座次数完成34次（指标值为15次）；公共文化数字资源完成率100%（指标值为≥80%）；资金使用时效完成13.33%（指标值为12月31日前足额使用完配套资金）。

②效益指标实现程度。截至2024年12月31日，公共文化设施覆盖人群率达到10%（指标值为≥10%）。

③满意度指标实现程度。截至2024年12月31日，服务对象满意度达到90%（指标值为≥90%）。

10.（单位资金）红河州图书馆云岭大讲堂项目经费绩效目标的完成情况。

①产出指标实现程度。截至2024年12月31日，举办讲座的场次1次（指标值为>=1场）；专家数量2人（指标值为>=1人）；9月30日前完成预算执行支出进度36.65%（指标值为9月30日前≥80%）；11月30日前完成预算执行支出进度62.54%（指标值为11月30日前≥95%）；截至12月31日完成62.54%（指标值为：在2024年12月31日之前完成项目）。

②效益指标实现程度。截至2024年12月31日，对群众进行文化宣讲度100%（指标值为>=70%）。

③满意度指标实现程度。截至2024年12月31日，参观群众的满意度100%（指标值为≥90%）。

11.红河州文化馆州级免费开放补助经费绩效目标的完成情况。

此项目资金于2024年9月底下发，项目绩效目标的实际实现程度如下：

①产出指标实现程度。截至2024年12月31日，免费开放人次8万人次（指标值为≥7万人次）；全年免费开放天数366天（指标值为≥245天）；免费开放时长255小时/月（指标值为≥196小时/月）；9月30日前完成预算执行支出进度0（指标值为9月30日前≥80%）；11月30日前完成预算执行支出进度0（指标值为11月30日前≥95%）。

②效益指标实现程度。截至2024年12月31日，参观人数增长率＞10%（指标值为＞10%）。

③满意度指标实现程度。截至2024年12月31日，群众满意度95%（指标值为≥90%）。

12.红河州老年诗书画协会补助资金绩效目标的完成情况。

①产出指标实现程度。截至2024年12月31日，举办诗书画展览3次（指标值为≥2次）；在《滇老翰墨》刊登书画作品4期（指标值为≥2期）；举办业务培训1次（指标值为1次）；9月30日前完成预算执行支出进度0（指标值为9月30日前≥80%）；11月30日前完成预算执行支出进度14.40%（指标值为11月30日前≥95%）。

②效益指标实现程度。截至2024年12月31日，受益于广大老年诗书画爱好者3万人次（指标值≥3万人次）。

③满意度指标实现程度。截至2024年12月31日，观众、读者满意度≥90%（指标值为≥90%）。

13.红河州松柏艺术团活动专项经费绩效目标的完成情况。

此项目资金全部被财政压缩，今年无经费可用。项目绩效目标实现程度如下：

①产出指标实现程度。截至2024年12月31日，慰问演出27场（指标值为=12场）；观众人次4万人次（指标值为>=3万人次）；9月30日前完成预算执行支出进度0（指标值为9月30日前≥80%）；11月30日前完成预算执行支出进度0（指标值为11月30日前≥95%）。

②效益指标实现程度。截至2024年12月31日，观众覆盖人群率55%（指标值为≥50%）。

③满意度指标实现程度。截至2024年12月31日，观众满意度96%（指标值为≥95%）。

14.（单位资金）收支专用账户中单位自有资金产生的利息收入资金（红河州文化馆）绩效目标的完成情况。

截至2024年12月31日，该笔经费共计110.56元，尚未使用，项目绩效目标的实际实现程度如下：

①产出指标实现程度。截至2024年12月31日，购买办公用笔50支（指标值为>=20支）；购买档案盒20个（指标值为>=10个）；购买办公夹12盒（指标值为>=10盒）；9月30日前完成预算执行支出进度0（指标值为9月30日前≥80%）；11月30日前完成预算执行支出进度0（指标值为11月30日前≥95%）。

②效益指标实现程度。截至2024年12月31日，节约单位一般公用经费，单位正常有序运转（指标值为单位正常有序运转）。

③满意度指标实现程度。截至2024年12月31日，群众对我单位工作满意度≥95%（指标值为≥95%）。

15.（单位资金）群众文化活动补助单位自有资金绩效目标的完成情况。

①产出指标实现程度。截至2024年12月31日，“缤纷四季·歌舞红河”系列活动4场（指标值为>=2场）；合唱音乐会3场（指标值为=1场）；美术书法摄影展2次（指标值为>=2次）；9月30日前完成预算执行支出进度0（指标值为9月30日前≥80%）；11月30日前完成预算执行支出进度0（指标值为11月30日前≥95%）。

②效益指标实现程度。截至2024年12月31日，群众覆盖人次8万人次（指标值为>=5万人次）。

③满意度指标实现程度。截至2024年12月31日，群众对活动的满意度95%（指标值为≥95%）。

16.（单位资金）云上之和云南哈尼族服饰展经费绩效目标的完成情况。

①产出指标实现程度。截至2024年12月31日，举办天数60天（指标值为>=60天）；举办展览次数1次（指标值为>=1次）；9月30日前完成预算执行支出进度0（指标值为9月30日前≥80%）；11月30日前完成预算执行支出进度32.10%（指标值为11月30日前≥95%）。

②效益指标实现程度。截至2024年12月31日，社会公众精神生活改善率>80%（指标值为>=80%）;宣传报道次数8次（指标值为>=2次）。

③满意度指标实现程度。截至2024年12月31日，参观人员满意度≥80%（指标值为≥80%）。

17.州博物馆购置经费绩效目标的完成情况。

因州级资金无法下达，故将此项目资金更换为中央资金，截至2024年12月31日，本单位未收到此项目经费，项目绩效目标的实际实现程度如下：

①产出指标实现程度。截至2024年12月31日，征集民族文物和历史文物的件数164件/套（指标值为≥15件/套）；全年免费开放天数366天（指标值为≥300天）；登记入账与建档备案率0%（指标值为100%）；9月30日前完成预算执行支出进度0（指标值为9月30日前≥80%）；11月30日前完成预算执行支出进度32.10%（指标值为11月30日前≥95%）。

②效益指标实现程度。截至2024年12月31日，社会公众精神生活改善率100%（指标值为≥85%）；文物对历史文化传承影响期限100%（指标值为≥85%）。

③满意度指标实现程度。截至2024年12月31日，参观群众的满意度100%（指标值为≥85%）。

18.红河州博物馆免费开放经费绩效目标的完成情况。

截至2024年12月31日，本单位未收到此项目经费，项目绩效目标的实际实现程度如下：

①产出指标实现程度。截至2024年12月31日，免费参观人次13.3万人次（指标值为≥1.5万人次）；博物馆年开放天数366天（指标值为≥300天）；展览次数16次（指标值为≥2次）；展厅设备维护更新0（指标值为≥85%）；9月30日前完成预算执行支出进度0（指标值为9月30日前≥80%）；11月30日前完成预算执行支出进度32.10%（指标值为11月30日前≥95%）。

②效益指标实现程度。截至2024年12月31日，提升全民文物保护意识率100%（指标值为≥80%）；社会公众精神生活改善率100%（指标值为≥85%）；文物对历史文化传承影响期限100%（指标值为≥80%）。

③满意度指标实现程度。截至2024年12月31日，博物馆参观人员满意度100%（指标值为≥85%）。

19.（单位资金）非遗保护经费绩效目标的完成情况。

截至2024年12月31日项目资金暂未下达，故项目还未实施。

20.(单位资金）收支专用账户单位自有资金产生的利息收入资金（红河州非物质文化遗产保护中心）绩效目标的完成情况。

截至2024年12月31日未收到项目资金，故项目还未实施。

21.（单位资金）文化市场综合执法对口交流协作支持资金绩效目标的完成情况及预期完成情况

此项目重复建立项目库，与上年结转结余项目为同一项目。

22.州级文物保护单位修缮经费绩效目标的完成情况。

因州级资金无法下达，故将此项目资金更换为中央资金，项目的绩效目标的实际实现程度如下：

①产出指标实现程度。截至2024年12月31日，红河州级文物保护单位抢救修缮项目1处（指标值为≥1处）；目前完成情况来看，已经到达文物保护管理方案之预期效果和要求98%（指标值为90%）；9月30日前完成预算执行支出进度100%（指标值为9月30日前≥80%）；11月30日前完成预算执行支出进度100%（指标值为11月30日前≥95%）。

②效益指标实现程度。截至2024年12月31日，提升全民文物保护意识率，对于展示红河各民族的智慧和想象力、创造力，保存民族文化基因，传承民族优秀传统文化，推进文化遗产资源合理利用具有重要意义（指标值为95%）；红河州级文物保护单位抢救修缮项目（指标值为按计划时间抢救修缮完成）。

③满意度指标实现程度。截至2024年12月31日，圆满完成红河州级文物保护单位抢救修缮项目99%（指标值为≥99%）。

23.文物考古项目单位自有资金经费绩效目标的完成情况。

截至2024年12月31日项目资金暂未下达，故项目还未实施。

24.（单位资金）2022年云南省作品创作扶持经费绩效目标的完成情况。

①产出指标实现程度。截至2024年12月31日，舞蹈音乐修改提升1个（指标值为1个）；时长≥7分钟（指标值为≥7分钟）；9月30日前完成预算执行支出进度100%（指标值为9月30日前≥80%）；11月30日前完成预算执行支出进度95%（指标值为11月30日前≥95%）。

②效益指标实现程度。截至2024年12月31日，艺术专业人员水平提升（指标值为持续提升）；服务水平稳步提升（指标值为持续提升）。

③满意度指标实现程度。截至2024年12月31日，观众满意度≥90%（指标值为≥90%）。

25.下乡演出经费绩效目标的完成情况。

因州级资金无法下达，故将此项目资金更换为中央资金，项目绩效目标的实际实现程度如下：

①产出指标实现程度。截至2024年12月31日，演出场次≥80场次（指标值为≥80场）；观众人数≥17500人次（指标值为≥17500人次）；参演人次≥2000人次（指标值为≥2000人次）；演出时长≥90分钟（指标值为≥90分钟）；9月30日前完成预算执行支出进度0（指标值为9月30日前≥80%）；11月30日前完成预算执行支出进度69.50%（指标值为11月30日前≥95%）。

②效益指标实现程度。截至2024年12月31日，不断满足基层群众日益增长的文化需求（指标值为不断满足）；有效改善丰富基层群众文化生活（指标值为有效改善）；项目可长期持续发挥作用（指标值为长期）；服务水平长期稳步提升（指标值为长期）。

③满意度指标实现程度。截至2024年12月31日，观众满意度90%（指标值为≥90%）。

26.（单位资金）收支专用账户存款利息资金（红河州民族文化工作团）绩效目标的完成情况。

至2024年12月31日未收到项目资金，故项目还未实施。

27.州文化产业发展中心执收成本专项补助工作经费绩效目标的完成情况。

①产出指标实现程度。截至2024年12月31日，报刊征订8批次（指标值为>=8份）；剧场设施设备完好率≥80%（指标值为≥80%）；9月30日前完成预算执行支出进度44.12%（指标值为9月30日前≥80%）；11月30日前完成预算执行支出进度100%（指标值为11月30日前≥95%）。

②效益指标实现程度。截至2024年12月31日，观演人次>=5000人次（指标值为>=5000人次）；上座率≥80%（指标值为≥80%）。

③满意度指标实现程度。截至2024年12月31日，剧场服务对象满意度85%（指标值为≥85%）。

28.（单位资金）音乐剧《桂兮梅兮》创作经费（上年结转结余）绩效目标的完成情况。

此项目以前年度已完成，140万元项目尾款未支付。项目的绩效目标完成情况如下：

①产出指标实现程度。截至2024年12月31日，创作剧目1部次（指标值为=1部）；演出质量达到专业院团上演水平（指标值为达到专业院团上演水平）；9月30日前完成预算执行支出进度0（指标值为9月30日前≥80%）；11月30日前完成预算执行支出进度0（指标值为11月30日前≥95%）。

②效益指标实现程度。截至2024年12月31日，丰富群众精神文化生活（指标值为有效改善）；群众日益增长的文化需求（指标值为不断满足）；文化服务水平稳步提升（指标值为长期）。

③满意度指标实现程度。截至2024年12月31日，观众满意度90%（指标值为≥90%）。

29.（单位资金）入围全国第十九届“群星奖”决赛作品《马缨花》基层惠民演出补贴经费（上年结转结余）绩效目标的完成情况。

截至2024年12月31日未收到项目资金，故项目还未实施。

30.（单位自有资金）文化市场综合执法对口交流协作支持资金（上年结转结余）绩效目标的完成情况。

①产出指标实现程度。截至2024年12月31日，做好文旅市场管理27家/次（指标值为>=30家/次，单位撤销后剩余27家）；9月30日前完成预算执行支出进度0（指标值为9月30日前≥80%）；11月30日前完成预算执行支出进度19%（指标值为11月30日前≥95%）。

②效益指标实现程度。截至2024年12月31日，维持部门正常运转（指标值为正常运转）。

③满意度指标实现程度。截至2024年12月31日，群众满意度93%（指标值为≥90%）。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析

局财务科为绩效工作牵头科室，业务科室结合业务工作特点、内容、要求制定了绩效目标，项目立项符合法律法规、相据关政策、发展规划以及部门职责，项目申请、设立过程符合相关要求。项目所设定的绩效目标依据充分，符合客观实际，依据绩效目标设定的绩效指标清晰、细化、可衡量。项目预算编制经过科学论证、有明确标准，资金额度与年度目标相适应，项目预算资金分配有测算依据，与补助单位或地方实际相适应。

（二）项目过程情况分析

我单位按照财政部门的要求，采取切实有效的措施，全面加快预算执行进度。我单位收入依据充分、来源合规，符合“放管服”改革要求和减税降费要求，预算资金使用符合相关的预算财务管理制度的规定。我单位制定了包含“三重一大”事项决策管理制度、关键岗位管理办法、财务管理办法、信息化建设管理办法、政府信息公开管理办法、预算管理制度、预算绩效管理办法、绩效目标管理办法、绩效跟踪监控管理办法、收入管理制度等共计21个制度的《红河州文旅局内部控制体系文件》，管理制度健全，资金使用基本符合国家财经法规、财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，预算管理基础数据信息和会计信息基本真实、完整、准确，项目组织管理情况较好。同时严格按照预决算信息公开要求，通过红河州人民政府公开网站及时将部门预算、决算信息予以公布，信息真实、完整。资产采购严格按照政府集中采购目录及标准进行，同时建立了本单位的资产管理规定，制度完善；资产保存完整，资产账务管理合规，账实相符，固定资产利用率高。

（三）项目产出、效益情况分析

大部分项目的绩效目标要求任务已完成，但因省厅削减指标、部分项目资金下达时间晚、部分项目资金未下达、财政资金紧张等原因，导致大部分项目的绩效目标未达到预期，各项目自评得分详细情况如下表：

五、主要经验及做法

（一）坚持党建引领，强化思想和组织保障。一是加强思想建设，深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想、党的二十大精神和习近平文化思想，强化理论武装，坚定理想信念，切实把“两个确立”“两个维护”融入工作中。二是提高政治站位，始终把推动红河文旅工作高质量发展作为党建工作的着力点和落脚点，围绕打造“云南旅游新方向”目标任务，凝心聚力，努力奋斗。三是坚决贯彻中央、省委、州委的决策部署，将“学思想、强党性、重实践、建新功”的总要求贯穿主题教育始终，一体推进理论学习、调查研究、推动发展、检视整改，推动文旅高质量发展。

（二）强化制度建设，完善内部管理机制。

认真贯彻执行《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国会计法》等法律法规，严肃财经纪律，完善单位内部财务管理制度，严格按照《红河州文化和旅游局财务管理制度》《红河州文旅局内部控制体系文件》对预算资金进行管理使用；组织制定了涉及单位层面、预算业务、收支业务、采购业务、资产业务、建设业务、合同业务、内控管理多个层面，包含“三重一大”事项决策管理制度、关键岗位管理办法、财务管理办法、信息化建设管理办法、政府信息公开管理办法、预算管理制度、预算绩效管理办法、绩效目标管理办法、绩效跟踪监控管理办法、收入管理制度等共计21个制度的《红河州文旅局内部控制体系文件》，形成权责分明、相互监督的内部管理机制。

（三）严格规范财务活动，严格按财务制度签报费用。

大额资金支出按“三重一大”相关规定办理，报销时需提供相关会议纪要或会议记录，确保财务管理工作规范运行。各业务科室在项目实施过程中，严格按照《红河哈尼族彝族自治州非物质文化遗产项目代表性传承人保护条例》《红河州财政局 红河州文化体育局关于印发〈红河州公共图书馆、文化馆（站）免费开放专项资金管理暂行办法〉的通知》（红财教〔2012〕31号）《红河州旅游发展资金管理办法（试行）》、《旅游项目资金管理制度》等制度来执行。业务科室对项目的日常检查监督管理有专业人员进行监督管理，建立监督机制，形成相应的检查监督材料，并采取对应的措施。

（四）强化预算管理，确保预算有效执行。

强化对预算支出的管理，严格执行财经纪律和各项财务制度，严格按照预算规定的支出用途使用资金，不随意改变资金用途、扩大项目支出范围、提高开支标准，确保各项支出要严格控制在预算之内，切实做到先有预算后有支出，不超预算支出，提高财政资金的使用效益。强化增收节支意识，注重量入为出、精打细算，从严控制费用支出，强化支出约束，健全完善会议制度、接待制度、车辆管理制度等，并严格按制度办事，杜绝挥霍浪费现象，提高各项资金的使用效益。单位重大决策和大额支出，全部经党组会研究决定，确保资金规范使用。

（五）健全组织机构，加强资金监督管理。

为加强专项资金的管理使用，提高资金的使用效率，充分发挥财政资金的导向和激励作用，确保年内各项目标任务实现，我局项目绩效评价工作领导小组，对项目绩效目标完成情况、财政资金落实、使用情况、项目管理、财务管理、完成绩效目标采取的管理制度和措施以及所取得的效益等情况进行监督评价，增强资金使用效益。

六、存在的问题及原因分析

财政资金紧张，项目资金不能按预算金额下达，年内资金下达时间较晚，影响项目工程和进度。项目绩效目标实施过程中需结合项目实际情况进行调整，更符合实际。

七、有关建议

强化预算绩效管理，提升预算绩效管理水平。定期组织专业人员开展有关绩效管理的实操培训，进一步深化各预算单位对预算绩效管理的认识，提高预算绩效管理水平。

完善部门预算绩效管理协调机制。充分调动各业务科室参与预算绩效管理的积极性、参与度。在设置绩效目标时，根据当年度项目实际工作内容设定绩效目标，确保绩效目标的适用性，一是合理可行，以及为实现绩效目标拟采取的措施要经过调查研究和科学论证，符合客观实际，能够在一定期限内如期实现；二是相应匹配，绩效目标要明确出未来年度及预算年度工作预计产出及效益目标，并与计划期内的任务数或计划数相对应。

八、其他需要说明的问题

无。

附件：红河州文化和旅游局2024年度项目支出绩效单位自评表

红河州文化和旅游局

2025年4月11日