一、基本情况

（一）项目概况

2021年3月1日正式施行的《红河哈尼族彝族自治州大屯海长桥海三角海保护管理条例》、2023年2月24日红河州人民政府以《红河州人民政府关于印发红河哈尼族彝族自治州大屯海长桥海三角海保护管理条例实施办法的通知》（以下简称《实施办法》）、《中共红河州委机构编制委员会办公室关于成立红河州大屯海长桥海三角海保护管理局的批复》（红编办〔2020〕22号）、《红河州水利局关于印发红河州大屯海长桥海三角海巡查工作方案的通知》（红水发〔2021〕11号）明确红河州大型灌区管理局（红河州大屯海长桥海三角海保护管理局）根据《条例》在州水利局的指导下开展大屯海长桥海三角海的保护管理工作。

按照《条例》第八条“州人民政府承担三海保护管理的主体责任，州水行政主管部门具体负责三海的保护管理工作，履行下列职责：（四）组织开展三海水生生物资源调查并建立档案”之规定，三海急需建立水生生物资源调查档案，指导下一步开展“以渔净水 以渔保水”，充分利用水生生物自我调节能力改善三海水质。

资金投入和使用情况：2025年度州财政下达红河州大屯海长桥海三角海水生生物资源调查项目经费20.00万元，支出水生生物资源调查报告费20.00万元。

（二）项目绩效目标

总体目标：《大屯海长桥海三角海水生生物资源调查专题报告》按照分期分批编制的原则进行，即2024年6月底以前编制完成《大屯海水生生物资源调查专题报告》及提交大屯海大水面生态渔业发展对策方案，2025年度编制《长桥海水生生物资源调查专题报告》及提交长桥海大水面生态渔业发展对策方案，2026年度编制《三角海水生生物资源调查专题报告》及提交三角海大水面生态渔业发展对策方案。

阶段性目标：2025年度编制《长桥海水生生物资源调查专题报告》及提交长桥海大水面生态渔业发展对策方案。

（三）项目组织管理情况

该项目由红河州大型灌区管理局（红河州大屯海长桥海三角海保护管理局）负责具体实施，承担全州灌区建设管理以及大屯海长桥海三角海保护管理的职责，同时开展三海的行政执法、保护管理体制机制建设等相关工作。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

绩效评价的目的：加强财政支出管理，强化支出责任，提高财政资金使用效益和管理水平。

绩效评价的对象和范围：红河州大型灌区管理局2025年州级预算安排的项目支出。

（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

绩效评价原则：科学公正、统筹兼顾、激励约束、公开透明。

绩效评价的依据：国民经济与社会发展规划及方针政策、预算管理制度、资金及财务管理办法、财务会计资料、部门职能职责、年度工作计划、申请预算时提出的绩效目标以及其他相关材料、财政部门预算批复、年度决算报告。

评价方法为：成立绩效评价工作小组，进行自我评分评价。

评价标准为：计划标准，即以预先设定的目标作为评价标准。

（三）绩效评价工作过程。

根据申请预算时提出的绩效目标、财务会计资料、年度工作计划、年度决算报告等资料，对财政支出效果进行评判，评价绩效目标实现程度。

三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

（一）绩效评价综合结论

项目立项符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策，绩效目标明确、资金使用遵守国家财经法规和财务管理制度，拨付有完整的审批程序和手续，自评等级为优。

（二）绩效目标实现情况

完成大屯海长桥海三角海水生生物资源调查专题报告编制工作，包含提交浮游植物、浮游动物、底栖动物、鱼类等原始数据（物种名录、数量、密度等）及物种对应照片，提出对应湖泊的大水面生态渔业发展对策方案。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析。

项目立项符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策，项目立项与部门职责范围相符，属于公共财政支持范围。

（二）项目过程情况分析。

项目实施过程中，单位切实履行了部门主体责任。资金使用遵守国家财经法规和财务管理制度，单位也制定了《红河州大型灌区管理局预算管理制度（试行）》《红河州大型灌区管理局收支业务管理制度》等多项制度，从制度来保障资金使用的合法、合规。资金拨付有完整的审批程序和手续；符合项目预算批复或合同规定的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

（三）项目产出情况分析

完成大屯海长桥海三角海水生生物资源调查专题报告编制工作，包含提交浮游植物、浮游动物、底栖动物、鱼类等原始数据（物种名录、数量、密度等）及物种对应照片，提出对应湖泊的大水面生态渔业发展对策方案。

（四）项目效益情况分析

开展大屯海长桥海三角海保护管理工作，提升三海生态环境，坚持依法治水与依法行政共同推进，大力实施法治素养提升行动，全面提升水行政执法质效，深入开展普法宣传，不断夯实法治水利建设基础，积极改善三海水质稳定，将山、水、田、湖、草结合为一个生命共同体，形成绿色发展和生活方式，促进流域经济社会与环境的可持续发展。

五、主要经验及做法

根据部门工作需要申报立项依据，做到立项依据充分，有资金管理办法且符合规范等；合理分配项目资金，做到重点突出，公平公正，资金分配和使用方向与资金管理办法相符，无散小差现象；项目资金要做到使用严格执行各项财经纪律，符合规范，无截留、挪用等现象；运用绩效评价结果，改进管理、合理预算安排、根据评价结果落实修正绩效目标。

六、存在的问题及原因分析

在进行部门年初预算编制的过程中，部门预算绩效指标的制定缺乏有效且可靠的指导原则。因此，绩效指标的设定往往会出现偏差，这导致在预算执行的过程中，我们无法进行有效的监控。此外，由于绩效指标的不准确，预算执行的监控也无法真实反映项目资金执行的准确度，进而影响了整个部门的财务管理和项目执行效率。

七、有关建议

财政资金的持续投入以及各部门的不懈协调配合。

财政部门应迅速整理并构建一套具有指导意义的部门预算绩效指标体系，确保该体系在科学性、完整性及适用性方面达到标准，从而使年度绩效评价对未来的工作提供更为有力的指导。

八、其他需要说明的问题

无。

附件：红河州大型灌区管理局2025年度红河州大屯海长桥海三角海水生生物资源调查项目支出绩效单位自评表

红河州大型灌区管理局

2026年3月18日