一、基本情况

（一）项目概况。

1.项目背景

2016年8月11日，云南省人民政府办公厅以《云南省人民政府办公厅关于加快推进农业水价综合改革的实施意见》（云政办发〔2016〕81号）文件，提出按照全面推进、适当超前、突出重点的要求，以完善农田水利工程建设管护体系为基础，以健全农业水价形成机制为核心，以创新体制机制为动力，先建机制、后建工程，实现农业水价改革目标。

2.项目主要内容及实施情况

2024年度农业水价综合改革州级补助资金13万元下达到13县市，资金主要用于各县市完善配套灌区农业供水计量设施、精准补贴和节水奖励，全州新增农业水价综合改革面积1000（亩）。

3.资金投入和使用情况

根据《红河州财政局 红河州水利局关于下达2024年度州级农业水价综合改革补助资金的通知》（红财农发〔2024〕4号）等相关文件规定和要求，按照资金用途及绩效目标要求将资金全部用于农业水价改革。2024年度下达红河州农业水价综合改革州级补助资金13万元，资金到位率100%。

（二）项目绩效目标。

1.总体目标

推动红河州农业水价综合改革工作。

2.阶段性目标

2024年度完成红河州1000亩的新增农业水价综合改革面积，并将改革任务分解到13县市。同时要求，农田水利工程设施完善的县市要加快推进改革。

（三）项目组织管理情况。

1.项目相关职责分工

组织机构健全，分工明确，按照全面推进、适当超前、突出重点的要求，以完善农田水利工程建设管护体系为基础，以健全农业水价形成机制为核心，以创新体制机制为动力，先建机制、后建工程，实现农业水价改革目标。

2.管理流程

项目资金根据历年情况和当年实施计划进行测算，资金使用严格中央八项规定要求，在项目资金使用过程中始终坚持节支增效理念，明确工作任务，把“节支增效”作为工作重点狠抓落实不动摇，树立大局意识，增强责任感、紧迫感、使命感。及时跟踪各项工作进度，优化项目经费支出，严格遵守财务制度，保证各项费用开支合理，不超支、滥用经费，规范资金使用，项目经费由财务统一管理。

3.组织实施

组织机构健全，分工明确。

4.制度建设情况

按照国办发〔2016〕2号、云政办发〔2016〕28号等文件要求，坚持政府作用和市场机制两手协同发力，以促进节水增效为目标，以完善农田水利工程体系为基础，以健全农业水价形成机制为核心，以创新体制机制为动力，坚持“先建机制、后建工程”，着力健全完善农业灌溉用水总量控制和定额管理制度，提高农业用水效率，促进农业现代化发展。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

1.绩效评价目的

通过绩效评价全面分析农业水价综合改革州级补助资金分配、使用及管理等情况，督促项目单位合理分配资金、规范资金使用和管理，切实提高财政资金使用效益。

2.绩效评价对象

红河州水利局。

3.绩效评价范围

2024年度农业水价综合改革州级补助资金主要用于13县市完善配套灌区农业供水计量设施、精准补贴和节水奖励。

（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等。

1.绩效评价原则

按照科学规范、公开公正、分级分类、绩效相关原则，采用比较法、因素法、公众评判法等方法开展绩效评价。

2.绩效评价依据

①红河州财政局《关于印发<红河州州级项目支出绩效评价管理办法>的通知》（红财绩发〔2020〕12号）；

②红河州财政局《关于印发<红河州全面实施预算绩效管理工作推进方案>的通知》（红财发〔2020〕27号）；

③《红河州财政局关于开展2025年州级绩效评价工作的通知》（红财绩发〔2025〕3号）；

④其他相关资料。

3.绩效评价方法

本次绩效评价采取定量与定性相结合，对收集的基础资料、数据，在归集、整理、分析的基础上，运用分析比较法、公众评判法等方法，系统、科学地评价项目综合绩效情况。

①分析比较法

依据下达的项目预算，对照项目实际完成内容，评价实际实施内容与预算批复的完成情况；依据水旱灾害防御相关政策文件，评价项目是否按照资金管理办法等文件执行；依据项目资金计划文件和凭证，评价项目资金下拨、到位及使用情况；将项目绩效目标与实施结果对比分析，判断项目目标的实现情况；将项目预期效益与实施效果数据对比分析，结合开展问卷调查，评价项目预期效益实现程度。

②公众评判法

通过公众问卷调查等方式，对财政支出的效率性和效益性进行评判，评价绩效目标的实现程度。社会公众的问卷调查，针对不同群体发放调查问卷，在发放过程中保证人群的随机性和广泛性，最后汇总分析调查问卷，得出调查结果。

4.绩效评价标准

本次绩效评价采用百分制，自评得分：预算执行率实际得分（满分10分）+绩效指标实际完成得分（满分90分，其中：产出指标50分、效益指标30分、满意度指标10分），最终得分由各级评价指标得分加总形成。根据最终得分将评价标准分为四个等级：优（得分≥90分），良（80分≤得分＜90分），中（60分≤得分＜80），差（得分＜60分）。

（三）绩效评价工作过程

1.前期准备

部门科室自评。

2.组织实施

整理相关资料，细化项目绩效目标，设计绩效评价指标体系，查阅财务会计资料，了解项目实施情况。

3.分析评价

分析项目管理情况和资金效益，根据结果进行综合评价并提出建议。

三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

（一）绩效评价综合结论

通过项目的实施，2024年完成红河州1000亩的新增农业水价综合改革面积。

项目综合评价为：优秀。

（二）绩效目标实现情况等

2024年完成红河州1000亩的新增农业水价综合改革面积，通过选取村民代表成立管理小组参与项目管理与维护，进行日常的巡查，提高了供水效率，保障了工程的良性运行，农业水价改革区内受益群众满意度达到90%以上。

经分项评价和汇总后，2024年农业水价综合改革州级补助资金项目绩效评价总体得分为100分，绩效考评等级为优。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析

1.绩效目标分析

此项目决策立项目标合理，项目立项依据充分、规范，为加快建立健全农业水价形成机制，促进农业节水和农业可持续发展提供了有力支撑。

2.项目决策过程分析

项目符合经济社会发展规划和部门年度工作计，符合申报条件，申报、审批程序符合相关管理办法。

3.资金分配情况

红河州财政局 红河州水利局以红财农发﹝2024﹞4号文下达2024年度农业水价综合改革州级补助资金13万元。

（二）项目过程情况分析

1、健全组织机构、分工明确，责任到人，提高了办事效率，确保了项目质量。

2、制定项目实施方案，确保工作按流程进行，做到了有条不紊。

3、项目资金审核符合流程，会计核算规范，严格按照专项资金管理办法进行财务处理，确保资金使用效率。

（三）项目产出情况分析

项目完成率达标。新增农业水价综合改革面积1000亩全部完成，完成率100%。

（四）项目效益情况分析

受益群体满意度达标。各县市群众满意度均达到90%以上，改善了用水环境，使群众更加满意。

五、主要经验及做法

（一）通过水权确权登记，明晰农户水权，实行总量控制、定额管理，使项目区群众切实感受到了水资源的商品价值。通过选取村民代表成立管理小组参与项目管理与维护，进行日常的巡查，提高了供水效率，保障了工程的良性运行。

（二）节水奖励办法制度的建立，鼓励农户大力节水，并通过节水获得相应奖励，切实提高了农户节约用水的意识，感受到节水项目所带来的实惠。

（三）水价改革实施后，节水、节本、增产、增收效益明显，转变了过去群众的种植和灌溉理念，示范带动作用明显，使周围更多的群众主动参与到高效节水项目建设上来。

（四）通过农业水价综合改革，改善了灌溉条件，提高了农业灌溉现代化程度，对农业现代化发展、农村社会化服务体系建设、农村劳动生产率的提高、农民素质的提高有着重要的影响。

（五）项目区实行农业水价综合改革后，通过采取高效节水措施，提高了灌溉水的利用率，大大减少了灌溉用水量，节约了水资源，增大了河流、水库的水面面积，维持了当地地下水的采补平衡，有利于地下水资源的可持续开发利用。

六、存在的问题及原因分析

无。

七、有关建议

无。

八、其他需要说明的问题

无。

附件：红河州水利局2024年度项目支出绩效单位自评表

红河州水利局

2025年4月14日