根据《红河州财政局关于开展2026年州级绩效评价工作的通知》（红财绩发〔2026〕1号）要求，州教育体育局高度重视，及时组织局机关科室及二级预算单位，对2025年预算项目支出绩效工作开展自查自评，现将自评情况报告如下：

一、基本情况

（一）项目概况

2025年批复红河州教育体育局财政拨款预算项目34个（含对下转移支付项目14个），批复项目资金22975.626万元（当年财政拨款）。由于政策调整，下半年预算调整后新增项目1个，最终项目数35个，资金22975.626万元。主要项目有：

1.普通高中国家助学金州级补助项目，根据《红河州财政局 红河州教育局关于印发红河州建立普通高中家庭经济困难学生资助制度实施意见的通知》（红财教〔2011〕35号）、《云南省普通高中国家助学金管理办法》（云财教〔2017〕65号）的文件精神，年初预算批复资金270万元，实际下达资金239.07万元，执行率88.54%。

2.普通高中脱贫家庭经济困难学生生活费州级补助资金补助项目，根据《云南省教育厅等四部门关于印发建档立卡贫困户学生精准资助实施方案和普通高中建档立卡贫困户家庭经济困难学生生活费补助实施方案的通知》（云教贷〔2017〕17号）的文件精神，年初预算批复资金144.83万元，预算调整为100.77万元，实际下达资金94.99万元，执行率94.26%。

3.农村义务教育营养改善计划州级补助项目，根据《红河州人民政府办公室关于农村义务教育学生营养改善计划的实施意见》（红政办发〔2012〕68号）、《国务院办公厅关于实施农村义务教育学生营养改善计划的意见》(国发办〔2011〕54号)、《财政部 教育部关于深入实施农村义务教育营养改善计划的通知》（财教〔2021〕174号）及《红河州人民政府办公室关于印发红河州教育领域财政事权和支出责任划分改革实施方案的通知》(红政办发〔2021〕28号)文件精神，年初预算批复资金1635.48万元，预算调整为2426.27万元，实际下达资金2384.6万元，执行率98.28%。

4.中等职业教育免学费补助州级补助资金项目，根据《云南省财政厅 云南省教育厅 云南省人力资源和社会保障厅关于印发<云南省中等职业学校免学费补助资金管理暂行办法>和<云南省中等职业学校国家助学金管理暂行办法>的通知》（云财教〔2015〕363号）的规定，红河州中等职业教育学校学生，除艺术类相关表演专业学生不能享受免学费外，其余学生全部享受免学费政策，年初预算批复资金360万元，实际下达资金256.76万元，执行率71.32%。

5.义务教育家庭经济困难学生生活补助项目，根据《国务院办公厅关于印发教育领域中央与地方财政事权和支出责任划分改革方案的通知》（国办发〔2019〕27号）、《云南省人民政府办公厅关于印发云南省教育领域财政事权和支出责任划分改革实施方案的通知》（云政办发﹝2020﹞7号）、《红河州人民政府办公室关于印发红河州教育领域财政事权和支出责任划分改革实施方案的通知》(红政办发〔2021〕28号)，年初预算批复资金3941.22万元，预算调整为3440.48万元，实际下达资金3428.97万元，执行率99.67%。

6.普通高中建档立卡学生免学费州级补助资金项目，根据《红河州财政局 红河州教育局关于印发红河州建立普通高中家庭经济困难学生资助制度实施意见的通知》（红财教〔2011〕35号）、《云南省普通高中国家助学金管理办法》（云财教〔2017〕65号）及《红河州人民政府办公室关于印发红河州教育领域财政事权和支出责任划分改革实施方案的通知》(红政办发〔2021〕28号)的文件精神，年初预算批复资金88.8万元，实际下达资金76.4万元，执行率86.04%。

7.中等职业教育国家助学资金州级补助项目，根据《红河州财政局 红河州教育局关于印发红河州建立普通高中家庭经济困难学生资助制度实施意见的通知》（红财教〔2011〕35号）、《云南省普通高中国家助学金管理办法》（云财教〔2017〕65号）及《红河州人民政府办公室关于印发红河州教育领域财政事权和支出责任划分改革实施方案的通知》（红政办发〔2021〕28号）文件精神，年初预算批复资金220万元，实际下达资金138.83万元，执行率63.1%。

8.高校生源地信用助学贷款风险补偿金补助资金项目，《云南省教育厅 云南省财政厅 中国银行业监督管理委员会 云南监管局关于印发云南省生源地信用助学贷款实施暂行办法的通知》（云教贷〔2009〕9号）和《云南省财政厅等四部门转发财政部 教育部 人民银行银保监会关于进一步完善国家助学贷款政策的通知》（云财教〔2021〕280号）等文件精神，年初预算批复资金175万元，预算调整为186.147195万元，实际下达资金186.147195万元，执行率100%。

9.学前教育家庭经济困难学生资助补助资金项目，根据《财政部、教育部关于建立学前教育资助制度的意见》（财教〔2011〕410号）《云南省教育厅 云南省财政厅关于印发云南省学前教育家庭经济困难儿童资助实施意见等3个试行文件的通知》（云教基〔2012〕45号）等文件精神，年初预算批复资金61.81万元，由于政策调整，该项目资金调整到营养改善计划项目，实际下达资金0万元，执行率0%。

10.红河州优秀贫困学子奖励计划专项资金项目，根据《中共红河州委 红河州人民政府关于创新体制机制加强人才工作的实施意见》（红发〔2015〕6号）《红河州优秀贫困学子奖励计划实施办法》（红教体联〔2019〕22号）等文件精神，批复年初预算资金60万元，年中调整为48.852805万元，实际下达资金41.4万元，执行率84.74%。

11.普通高中生均公用经费州级补助项目，根据《云南省财政厅 云南省教育厅关于建立普通高中生均公用经费财政拨款制度的通知》（云财教〔2016〕374号）和《红河州财政局 红河州教育局关于建立普通高中生均公用经费财政拨款制度的通知》（红财教〔2017〕14号）文件精神，批复年初预算资金3265.47万元，年中调整为3127.8万元，实际下达资金3105.9万元，执行率99.3%。

12.义务教育生均公用经费州级补助项目，根据《国务院关于进一步完善城乡义务教育经费保障机制的通知》（国发〔2015〕67号）、财政部 教育部关于印发《城乡义务教育补助经费管理办法》（财教〔2021〕56号）、《红河州人民政府关于进一步完善城乡义务教育经费保障机制的通知》（红政发〔2016〕94号）及《红河州人民政府办公室关于印发红河州教育领域财政事权和支出责任划分改革实施方案的通知》（红政办发〔2021〕28号）文件精神，批复年初预算资金1934.6万元，年中调整为1888.09万元，实际下达资金1860.59万元，执行率98.54%。

13.“红河奔腾”教育人才专项招引项目经费项目，根据《中共红河州委办公室关于印发〈红河州“红河奔腾”人才计划（试行）〉的通知》（红办通〔2022〕31号）文件精神，批复年初预算资金165万元，实际下达资金156万元，执行率94.55%。

14.红河州乡村从教15年以上优秀教师专项资金项目，根据《中共中央 国务院关于全面深化新时代教师队伍建设改革的意见》（中发〔2018〕4号）、《中共云南省委 云南省人民政府关于深化新时代中小学教师队伍建设改革的实施意见》（云发〔2018〕21号）及《红河州深化新时代教师队伍建设改革工作方案》文件精神，批复年初预算资金200万元，实际下达资金200万元，执行率100%。

15.省级公费师范生和地方优师计划补助资金项目，主要用于公费师范生、地方优师生在校学习期间免除学费和住宿费，并给予生活补助。培养经费标准每生每年为9800元，其中，免除学费5000元，住宿费800元，生活补助4000元。公费师范生及地方优师生在校期间，不再同时获得国家和省政府励志奖学金、国家助学金。批复年初预算资金34.536万元，实际下达资金24.2844万元，执行率70.32%。

16.民族高中班办学补助经费项目，根据《红河州2020年普通高中学校招生实施办法》（红招发〔2020〕1号）及《加快推进红河教育现代化实施方案》（红发〔2020〕5号）的文件精神，年初预算批复资金637.5万元，年中调整为608.29万元，实际下达资金585.375万元，执行率96.23%。

17.免除南部六县农村普通高中学生学费补助经费项目，根据《加快推进红河教育现代化实施方案》（红发〔2020〕5号）及《中共红河州委办公室 红河州人民政府办公室关于实施边疆农村群众惠民实事的意见》（红办发〔2013〕130号）文件精神，年初批复预算资金1050万元，年中调整为796.99万元，实际下达资金791.384万元，执行率99.3%。

18.红河州老年教育体育事业经费项目，该项目主要用于开展各类老年体育活动，组织和引导老年人参加体育健身活动，让老年人共享经济建设和社会发展成果。批复年初预算资金80万元，实际下达资金80万元，执行率100%。

19.学科带头人、骨干教师奖励专项经费项目，根据《中共红河州委办公室、红河州人民政府办公室关于进一步加强教师队伍建设的实施意见》（红办发〔2011〕139号）精神，年初批复预算资金60万元，实际下达资金59.95万元，执行率99.92%。

20.红河州州级机关幼儿园生均经费项目，根据《云南省财政厅云南省教育厅关于建立完善公办幼儿园生均公用经费财政拨款制度的指导意见》（云财教〔2017〕514号），《红河州财政局 红河州教育局关于印发红河州公办幼儿园生均公用经费财政拨款制度的实施意见的通知》（红财教发〔2018〕126号）文件精神，年初批复预算资金46.38万元，实际下达资金46.38万元，执行率100%。

21.红河州州级机关幼儿园银河路园区办园场所租金专项资金项目，根据《红河州人民政府第十二届州人民政府第49次常务会议纪要》精神，结合预算要求及幼儿园实际，年初批复预算资金96万元，实际下达资金96万元，执行率100%。

22.红河州第一中学办学经费项目，根据中共红河州委办公室重要调研记录及红河州第一中学办学经费管理办法，年初批复预算资金1500万元，实际下达资金1500万元，执行率100%。

23.州民大附中教育专项经费项目，根据《红河哈尼族彝族自治州人民政府与中央民族大学附属中学合作办学协议》州民大附中自2019年开始招收初高中学生，在托管前三年内给予前期经费，按合同约定支付托管费用和拨付经费补助。年初批复2个项目预算资金1495万元，其中：州民大附中托管费用专项资金895万元，州民大附中经费补助专项资金600万元，实际下达资金1495万元，执行率100%。

24.“钱学森”班拔尖创新人才培养专项经费项目，该项目促进学校的整体发展，教学工作的有序进行，使我校逐步成为我州代表，全省领先、知名的教育学校。项目使我校教育条件得到明显改善，推动教育教学发展。解决我校所在地区优质学生的上学需求，同时拉动经济增长。年初批复预算资金1500万元，实际下达资金1500万元，执行率100%。

25.州民族高级中学办学补助（州民高）资金项目，根据《关于申请拨付红河州民族高级中学经费补助专项资金的函》及《红河州财政局关于下达2024年州级行政事业单位基本支出和项目支出预算的通知》（红财预发〔2024〕15号）等文件精神，年初批复预算资金100万元，实际下达资金100万元，执行率100%。

26.老年体育专项经费项目，根据体育总局等12部门关于印发《关于进一步加强新形势下老年人体育工作的意见》的通知（体群字〔2015〕155号），省委办公厅省政府办公厅《关于进一步加强老年人体育工作的意见》（云办发〔2014〕34号），州委办、州政府办《关于进一步加强老年人体育工作的意见》（红办发〔2015〕122号）以及州委、州政府相关文件精神，年初批复预算资金80万元，实际下达资金80万元，执行率100%。

27.体彩公益金项目，根据红河州彩票公益金管理使用实施办法，年初批复预算资金4800万元，实际下达资金4800万元，执行率100%。

28.学前教育免保育教育费州级补助资金项目，为贯彻落实《国务院办公厅关于逐步推行免费学前教育的意见》要求，在省级实施方案的指导下，免除红河州本级和各县市公办幼儿园学前一年在园儿童的保育教育费；对教育部门批准设立的民办幼儿园学前一年在园儿童，参照当地同类型公办幼儿园免除水平，相应减免保育教育费。免保育教育费标准按照县级以上地方人民政府及其教育、价格主管部门批准的公办幼儿园保育教育费收费标准（不含伙食费、住宿费、杂费等）执行。年初批复预算资金0万元，年中调整为282.22万元，实际下达资金282.22万元，执行率100%。

29.其他州级补助项目，根据州委、州政府下达相关文件、会议纪要等精神，年初预算批复全面实施绩效管理评价（评估）经费、红河州教育体育局职称评审经费、基础教育学校校长职级制差别化职级奖励经费、基础教育银龄讲师工作补助经费、红河州幼儿园园长骨干教师等培训专项资金、平安校园创建经费、教育督导经费等项目预算批复资金104万元，实际下达资金99.5万元，执行率95.67%。

（二）项目绩效目标

1.年度绩效目标设定：红河州教育体育局按照相关要求，在年初申报预算时同步设置了35个项目的绩效目标，包括产出数量、产出质量、产出时效、产出成本、社会效益、可持续影响及满意度指标，并经财政委托第三方中介机构对年初绩效目标评审完善后确定最终目标。年度绩效目标设置完整、全面、细化、量化，符合部门职能职责和实施项目特性。

2.阶段性绩效目标：红河州教育体育局在2025年9月30日前，项目预算执行率达84.96%，12月31日，项目预算执行率达98.28%。

（三）项目组织管理情况

1.职责分工：根据《红河州财政局关于开展2026年州级绩效评价工作的通知》（红财绩发〔2026〕1号）要求，及时下文通知下属单位及科室，积极组织力量，全面开展2025年部门整体支出和项目支出绩效目标绩效自评工作。计财科牵头负责绩效管理工作，指导资金使用科室和项目单位填报项目绩效自评情况，下属15个二级预算单位负责单位部门整体支出绩效自评和相关的项目支出绩效自评，在要求时限内上报自评报告和自评表。

2.管理流程：为确保绩效目标如期实现，委托第三方机构指导州教体局及下属单位开展事前绩效评估、项目评价等工作，客观评价红河州教育体育局2025年实施的35个项目支出是否达到预期目标及2026年预算项目事前绩效评估等工作。州教育体育局对各科室和下属单位上报的项目支出绩效自评表汇总审核，最后报州财政局业务科室及绩效管理科室。

3.组织实施：根据《红河州财政局关于开展2026年州级绩效评价工作的通知》（红财绩发〔2026〕1号）要求，及时下文通知下属单位及科室，积极组织力量，全面开展2025年部门整体支出和项目支出绩效目标绩效自评工作。

4.管理制度健全性：红河州教育体育局近年来出台了《红河州教育体育局关于全面开展预算绩效管理工作的通知》《红河州教育体育局预算绩效管理实施细则》《红河州教育体育局预算绩效评价档案管理暂行办法》《红河州教育体育局全面实施预算绩效管理工作推进方案》（红教体发〔2021〕92号）、《红河州教育体育局预算支出事前绩效评估管理暂行办法》（红教体发〔2021〕93号）、《红河州教育体育局预算绩效运行监控管理暂行办法》（红教体发〔2021〕94号）、《红河州教育体育局预算绩效目标审核工作规程（试行）》（红教体发〔2021〕99号）和《红河州教育体育局预算绩效评价结果应用暂行办法》（红教体发〔2021〕100号）等配套办法及实施细则。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效自评目的、对象和范围

1.绩效自评目的：为了加强各类项目支出预算管理，规范资金使用，进一步提升财政资金使用效益和单位的履职能力，提高单位财政支出责任和效率意识，教育体育局对上述项目支出开展项目支出绩效评价，以考核2025年度项目资金的使用、管理等情况。

2.绩效自评对象和范围：红河州教育体育局机关、直属学校和事业单位。

（二）绩效自评原则、依据、评价指标体系、评价方法、评价标准

1.绩效评价原则

（1）科学公正。绩效评价应当运用科学、合理的方法，按照规范的程序，对项目绩效进行客观、公正的反映。

（2）统筹兼顾。单位自评、部门评价和财政评价应职责明确，各有侧重，相互衔接。单位自评应由项目单位自主实施，即“谁支出、谁自评”。部门评价、委托第三方机构和财政评价应在单位自评的基础上开展。

（3）激励约束。绩效评价结果应与预算安排、政策调整、改进管理实质性挂钩，体现奖优罚劣和激励相容导向，有效要安排、低效要压减、无效要问责。

（4）公开透明。绩效评价结果应依法依规公开，并自觉接受社会监督。

2.绩效评价依据

（1）《中华人民共和国预算法》（2014年修订）；

（2）《财政部关于印发<项目支出绩效评价管理办法>的通知》（财预〔2020〕10号）；

（3）《云南省省级财政专项资金管理暂行办法》；

（4）《云南省人民政府办公厅关于印发云南省教育领域财政事权和支出责任划分改革实施方案的通知》（云政办发〔2020〕7号）；

（5）《红河州人民政府办公厅关于印发红河州教育领域财政事权和支出责任划分改革实施方案的通知》（红政办发〔2021〕28号）；

（6）《红河州财政局关于印发<红河州州级预算绩效管理工作规程（试行）>的通知》（红财预〔2015〕97号）；

（7）《财政部教育部关于印发城乡义务教育补助经费管理办法的通知》（财教〔2025〕68号）；

（8）《红河州财政局关于印发<红河州全面实施预算绩效管理工作推进方案>的通知》(红财发〔2020〕27号)；

（9）《红河州财政局关于开展2022年州级绩效评价工作的通知》（红财绩发〔2022〕2号）。

（10）其他相关依据文件。

3.绩效评价指标体系

设置绩效评价指标体系设计思路是：对项目的绩效评价从项目的决策、过程、产出及效益的全过程绩效评价，一级指标即共性指标，反映项目评价的通用要素，适合所有的项目评价。即决策、过程、产出、效益4个一级指标。在此基础上，根据项目自身特性进行细化，分解明确项目立项、绩效目标、资金投入、资金管理、组织实施、产出数量、产出质量、产出成本、社会效益、可持续影响和满意度等二级指标，在此基础上细化分解三级评价指标。

4.绩效评价方法

绩效评价主要采用定量与定性评价相结合的比较法，总分由各项指标得分汇总形成。综合绩效评价总分值为100分，其中：投入预算执行率10分、产出指标分值50分、效益指标分值30分、满意度指标分值10分。本次绩效评价结果共分为4个等级：综合得分在90-100分（含90分）为“优”；综合得分在80-90分（含80分）为“良”；综合得分在60-80分（含60分）为“中”；综合得分在60分以下为“差”。

一级指标比重如下表

5.评价标准

评价标准是评价人员进行具体打分时依据的定量、定性标准。根据具体评价指标，评价标准采用相对应的评分原则，一般以实现程度的百分率表示，或者以具体完成情况定性标准。

本次自评采用百分制，各级指标依据其指标权重确定分值，评价人员根据评价情况对各级指标进行打分，最终得分由各级评价指标得分加总得出。根据最终得分情况将评价标准分为四个等级：优（得分≥90分）；良（80分≤得分<90分）；中（60分≤得分<80分）；差（得分<60分）。

（三）绩效自评工作过程

1.前期准备。为加强组织领导，确保预算绩效工作顺利推进，成立了预算绩效工作领导小组，并对部门项目支出绩效管理、实施、评价等工作进行了明确分工。根据单位实际情况制定了配套的管理办法和规章制度。根据《红河州财政局关于开展2026年州级绩效评价工作的通知》（红财绩发〔2026〕1号）及时下文通知下属单位及科室，全面开展2025年部门项目支出绩效目标绩效自评工作。

2.组织实施：一是充分了解评价项目有关情况；二是按时间、要求开展2025年项目支出绩效自评工作；三是根据项目预期绩效目标设定情况，收集查阅与评价项目有关的政策及相关资料，审查有关对应的业务资料；四是形成评价结论并撰写评价报告，最后报州财政局业务科室及绩效管理科室。

3.分析评价。分析项目管理情况和资金支出情况，根据结果进行综合评价并提出建议。

三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

（一）绩效评价综合结论

红河州教育体育局项目收支有效保障了部门运转及推动了各项职能工作，2025年年度计划工作任务完成情况良好，各项工作的开展符合部门职能职责的范围。红河州教育体育局2025年项目支出绩效评价35个（预算调整新增加项目1个）项目中，自评分90分以上自评等级为“优”的有33个、80分以上自评等级为“良”的有2个，具体情况如下：

红河州教育体育局州本级2025年项目支出绩效自评情况表

（二）绩效目标实现情况

2025年预算安排项目资金批复项目资金22796.626万元（当年财政拨款），实际批复项目资金22796.262万元（不含上年结余结转资金），预算资金执行率98.28%，具体情况如下：

红河州教育体育局州本级2025年项目支出预算执行情况表

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

从综合评价得分情况看，各项目此项决策指标体系满分为10分，实际得分10分，得分率100%。年初预算的34个项目都立项规范，按规定程序提交申请，材料充分、完整；绩效目标设置合理，与项目年度工作任务相对应；所有项目管理制度健全，财务和业务管理制度合法、合规、完整。

（二）项目产出情况

产出指标体系得分50分。产出数量，产出实际完成率和质量达标率都达到年初指标值；产出质量，产出实际完成率和质量达标率都达到预期目标；产出时效性达到年初预算指标；产出成本指标，项目能按时完成计划目标。

（三）项目效益情况

效益指标体系得分30分。项目所产生的社会效益比较明显，且社会满意度达到预期目标。

（四）项目实施满意度

服务对象对项目实施的满意度10分，受教育学生、学生家长及服务对象的满意度基本达到年初计划目标。

五、主要经验及做法

（一）组织保障及制度建设

红河州教育体育局成立了以局长为组长的预算绩效管理工作领导小组，明确了职责，完善了工作机制，出台了《红河州教育体育局关于全面开展预算绩效管理工作的通知》《红河州教育体育局预算绩效管理实施细则》《红河州教育体育局预算绩效评价档案管理暂行办法》，近年来先后出台了《红河州教育体育局全面实施预算绩效管理工作推进方案》（红教体发〔2021〕92号）、《红河州教育体育局预算支出事前绩效评估管理暂行办法》（红教体发〔2021〕93号）、《红河州教育体育局预算绩效运行监控管理暂行办法》（红教体发〔2021〕94号）、《红河州教育体育局预算绩效目标审核工作规程（试行）》（红教体发〔2021〕99号）和《红河州教育体育局预算绩效评价结果应用暂行办法》（红教体发〔2021〕100号）等配套办法及实施细则。严格按照《中华人民共和国预算法》的相关规定，在预算编制时，建立事前绩效目标编制工作，构建事中绩效跟踪和绩效评价机制。

（二）建立教育体育行业指标体系

为认真落实绩效管理工作对预算支出绩效目标及绩效评价要求，在预算绩效管理工作中认真筹划，严密组织，以严谨务实的态度，按照三定方案、职能职责和省州教育体育工作目标任务及其他重点工作内容，科学设定评价指标体系，聘请第三方中介机构制定了《红河州教育体育局预算绩效管理指标体系》和《红河州教育体育局项目绩效指标体系》，全面、真实、科学地反映了教育体育行业预算支出绩效指标。

（三）全面实施预算绩效目标管理

根据《红河州财政局关于印发2022年度红河州预算绩效考核办法的通知》（红财绩发〔2022〕12号）、《红河州财政局关于2023年度州级重点政策（项目）重点事前绩效评估工作的通知》（红财绩发〔2022〕13号）、《红河州财政局关于印发红河州州级预算绩效管理办法的通知》（红财绩发〔2022〕19号）州教育体育局积极组织力量，开展2025年部门预算绩效管理考核相关工作。

（四）全面开展项目事前评估

根据《红河州州级预算支出事前绩效评估管理暂行办法》（红财绩发〔2020〕13号）和《红河州教育体育局预算支出事前绩效评估管理暂行办法》（红教体发〔2021〕93号）文件精神，结合单位实际，聘请第三方中介机构，对2025年部门预算支出项目开展了事前绩效评估，并将评估表及时报送州财政局资金管理科室和绩效管理科。

（五）积极开展项目绩效再评价

加强预算执行监管和执行结果评价，将绩效评价监督渗透到预算管理的事前、事中、事后各个环节，配合州财政局委托的第三方中介机构对州教育体育局2025年项目支出绩效开展评价工作。

（六）对绩效目标及绩效自评公开

州教育体育局对单位绩效目标、绩效自评、绩效再评价结果及整改报告在红河州人民政府门户网站（http://www.hh.gov.cn）-信息公开-红河州重点领域信息公开-财政信息公开-预算绩效管理栏目下公开。

六、存在的问题及原因分析

一是部分项目绩效目标细化不够精准。部分项目绩效目标虽进行了量化，但部分指标设置不够具体、可操作性不强，未能充分结合项目实际细化分解，对项目实施过程中的精准管控和绩效评价的支撑作用不足，导致预算数与执行数出现偏差，如中等职业教育国家助学金专项资金项目，年初预算批复220万元，执行数138.83万元，执行率只达到63.1%；基础教育学校校长职级制差别化职级奖励经费项目，年初预算批复9.5万元，执行数5万元，执行率只达到52.63%；红河州优秀贫困学子奖励计划专项资金项目，年初预算批复60万元，执行数41.4万元，执行率只达到69%。

二是政策调整因素，国家相关政策发生调整，对部分项目的实施内容、绩效目标产生一定影响，导致年初预算资金不够，需追加预算的情况，如农村义务教育学生营养改善计划补助资金项目，预算批复1635.48万元，由于政策调整，导致年初预算资金不够，从其他项目调整预算资金970.79万元后调整为2384.6万元。

三是质量管控机制不够完善。部分项目实施过程中，质量管控的细节措施不够具体，督导检查的重点不够突出，对实施过程中的细节问题发现不及时、整改不到位，导致部分项目产出质量细节把控不够严格。

七、有关建议

1.深化绩效理念，细化绩效目标。加强绩效培训，提升工作人员的绩效意识和业务能力，规范绩效目标设定流程，结合项目实际，进一步细化、量化绩效指标，增强指标的可操作性和针对性，确保绩效目标能够有效指导项目实施和绩效评价工作。

2.完善质量管控，提升产出质量。进一步完善项目质量管控机制，细化质量管控措施，加强对项目实施过程中的细节督导检查，及时发现和整改质量问题，强化对合作方的质量监管，确保项目产出质量达到既定标准，提升项目实施成效。

3.加强宣传引导，扩大社会效益。加大项目社会效益宣传力度，制定系统的宣传策划方案，创新宣传方式，拓宽宣传渠道，充分利用新媒体、宣传栏、座谈会等多种形式，宣传项目实施成效和社会效益，提高群众对项目的知晓度和认可度，充分发挥项目的示范引领作用。

4.健全长效机制，强化成果运用。总结项目实施中的经验做法，针对存在的问题，完善相关管理制度和工作机制，建立项目实施长效管理机制；加强绩效评价成果运用，将自评结果与后续项目立项、预算安排、管理优化相结合，推动教育体育项目管理水平和资金使用效益持续提升。

八、其他需要说明的问题

1.可能对项目绩效产生影响的因素：一是政策调整因素，国家、省、市教育体育相关政策若发生调整，可能会对部分项目的实施内容、绩效目标产生一定影响；二是外部环境因素，如极端天气、疫情等不可抗力因素，可能会影响项目实施进度和成效；三是资金拨付因素，若财政资金拨付延迟，可能会对项目实施进度产生一定影响。针对以上因素，我局将加强政策研判，提前做好应对预案，加强与财政部门的沟通协调，确保项目顺利实施。

2.往年绩效评价发现问题整改情况：2024年度绩效评价中发现的“部分项目实施进度滞后、资金使用效率不高”等问题，我局高度重视，明确整改责任和措施，限期完成整改。截至2025年底，绩效评价中发现的问题已得到明显整改，通过整改，进一步规范了项目管理，提升了资金使用效率，整改成效显著。

附件：红河州教育体育局2025年项目支出绩效自评表（35个项目）

红河州教育体育局

2026年4月8日