为加强红河州部门财政资金管理，提高财政资金使用效益，根据《红河州财政局关于印发2019年度红河州预算绩效管理考核办法的通知》（红财绩发〔2019〕3号）文件以及州级预算绩效管理考核工作的相关要求，红河州商务局成立绩效自评工作小组，于2019年12月至2020年1月对2019年度红河州商务局部门整体支出进行绩效自评，形成绩效自评报告，现将有关情况报告如下：

　　一、部门基本情况

　　（一）部门基本情况及主要职责

　　1. 部门基本情况

　　红河州商务局为财政全额拨款的行政单位，局机关设9个内设机构（正科级）和离退休人员办公室；负责管理中国国际贸易促进委员会红河州支会（社会团体）。独立编制机构2个，独立核算机构1个。

　　红河州商务局机关及下属事业单位共计核准编制40人，实有在职人员31人，退休人员59人，离休人员7人。

　　2. 部门主要职责

　　本部门主要职责涉密，不予公开。

　　（二）部门年度主要目标及工作重点

　　1. 促进消费升级，提升城市消费，扩大乡村消费，创新流通方式，发展服务消费。

　　2．促进外贸出口转型，培育外贸新业态，不断拓展国际新市场，积极扩大进口规模，推动我州成为东盟国家产品进口的主渠道。大力发展外向型产业，持续推进边民互市改革，探索发展“边民互市+落地加工”模式。

　　3. 放宽市场准入，按照全国版外资准入负面清单，加快投资软环境建设，吸引外商投资的优惠重点从政策引资转向机制引资、环境引资。

　　4. 结合第四次全国经济普查工作，指导各县市盘活现有存量纳规企业，深入实施《红河州服务经济倍增计划（2017—2020年）》和“互联网+流通”行动计划，继续开展服务业规模以上企业培育，积极争取对符合条件的14类规模以上服务业企业进行省级资金奖励。

　　5. 积极争取元阳县、绿春县、红河县、金平县、屏边县、泸西县、石屏县7个县申报全国电子商务进农村示范项目，统筹推进13个县市建设辐射带动力强的专业化电商园区。

　　6. 抓实现代物流，加快物流体系建设，大力发展智慧流通，加快发展“互联网+高效物流”。

　　7. 积极融入“一带一路”建设，以“红河综保区、蒙自经开区、河口跨合区”为主阵地，全面扩大开放，用好用活国家对外开放政策，全力打造开放型经济。

　　8. 认真对照《国家口岸查验基础设施建设标准》，按照货物、交通运输工具吞吐量、出入境人员等主要指标，开展口岸现有查验基础设施核查工作，提升口岸配置等级，促进设施集约共享，提升通关效率。

　　（三）部门整体收支情况

　　1. 财务收支情况

　　2019年年初结转和结余101.51万元，2019年度收入总计1498.75万元（其中：财政拨款收入1418.65万元，其他收入80.10万元），2019年度支出总计1172.20万元，其中，基本支出779.81万元，占总支出的66.53%；项目支出392.39万元，占总支出的33.47%。2019年年末结转和结余428.06万元。2019年收入、支出及结余情况详见下表1-1。

　　2. 资产分布情况

　　红河州商务局2019年末资产总计1566.31万元。其中，流动资产465.70万元，占资产总额29.73%；固定资产1099.24万元，占资产总额70.18%；无形资产1.37万元，占资产总额0.09%。

　　二、绩效自评工作情况

　　（一）绩效自评目的

　　了解2019年度红河州商务局部门整体支出情况、年度工作任务及项目完成情况、年度履职情况，以及所取得的效果。通过绩效自评掌握红河州商务局基本支出、项目支出及资产运行的情况，以及实际履行职责的情况及取得的成效，并找出部门整体运行中存在的问题，以此完善制度、创新机制、加强管理、强化监督，保证部门整体运行及资金使用管理的规范性、安全性和有效性，更具针对性地提高红河州商务局的工作能力和效率，优化财政支出结构提供决策参考和依据。

　　（二）绩效自评依据

　　1.《财政部关于印发〈财政支出绩效评价管理暂行办法〉的通知》 （财预〔2011〕285号）；

　　2.《云南省财政厅关于进一步规范财政支出绩效评价工作管理的通知》(云财绩〔2013〕46号)；

　　3.《红河州人民政府办公室关于印发红河州州级财政支出绩效评价办法（试行）的通知》（红政办发〔2007〕233号文件）；

　　4. 红河州财政局、红河州监察局印发的《关于加强财政支出绩效评价结果应用的意见》（红财绩〔2012〕5号）；

　　5.《红河州人民政府办公室关于印发红河州州级预算绩效管理实施办法的通知》（红政办发〔2015〕171号文件）；

　　6.《红河州财政局关于印发2019年度红河州预算绩效管理考核办法的通知》（红财绩发〔2019〕3号）；

　　7.《行政单位会计制度》；

　　8.资金下达文件及管理制度等。

　　（三）绩效自评的原则、评价指标及方法

　　绩效自评遵循的原则为科学规范、公正公开、绩效相关原则，本评价采用比较法、公众评议法以及问卷调查法等方法，定量与定性相结合方法。评价指标体系详见绩效自评评价指标体系。

　　（四）绩效自评工作过程

　　1. 2019年12月31日前了解情况、收集资料，研究制定评价方案和绩效评价指标体系，以及相关基础信息表。

　　2. 2020年1月9日至1月15日，绩效评价工作小组进行实地检查，针对绩效评价的相关要求，认真收集、核实评价基础数据，进行绩效自评。

　　3. 2020年1月15日至1月23日根据检查情况，撰写绩效自评报告。

　　三、绩效目标的实现程度

　　（一）投入情况

　　1.目标设定情况分析

　　红河州商务局制定了2019年年度工作计划，在预算编制时制定了部门整体支出绩效目标及项目支出绩效目标，对相关工作进行了细化分解，与单位主要职责相符。

　　2.预算配置情况分析

　　2019年红河州商务局年初预算支出数为981.63万元，其中，基本支出825.63万元，项目支出156万元。

　　2019年经费收入共1498.75万元，其中，基本支出871.80万元，项目经费626.95万元。

　　① 在职人员控制情况

　　截至2019年12月31日，红河州商务局编制人数为40人（含2名工勤人员），实有在职人员30人（含2名工勤人员），在职人员控制率为75%。

　　② “三公经费”变动情况

　　红河州商务局2019年经批准的“三公经费”预算数为45万元，2018年经批准的预算数为45万元，较上年相比无增减变动，“三公经费”预算变动率为0%，红河州商务局积极响应厉行节约成果逐步显现，其中，因公出国（境）、车辆购置及运行费、公务接待费预算变动率分别为：0%、0%、0%（详见1-2“三公经费”变动情况表）。2019年“三公经费”实际支出数5.98万元。

　　③ 重点项目支出安排情况

　　2019年部门项目支出预算共计156万元（不含追加及调整），其中，本级资金96万元，对下转移支付资金60万元，用于开展我州内贸、外贸、口岸、物流、电商等相关工作。主要包括：商务经费、购买智库信息专项经费、河口跨境经济合作区经费、外经贸内贸发展奖励资金、促进农村电子商务发展经费等项目。

　　（二）过程管理情况

　　1.预算执行情况

　　①2019年预算支出下达数1498.75万元，预算完成数1172.20万元，预算支出完成率为78.21%。其中，基本支出预算下达数799.80万元，预算完成数779.81万元，预算支出完成率为97.50%；项目支出预算下达数698.95万元，预算完成数392.39万元，预算支出完成率为56.14%。

　　②2019年年初预算支出数981.63万元，预算支出下达数1498.75万元，预算调整数517.12万元，预算调整率52.68%。预算调整较大的原因：本年调整增加中央补助国家级电子商务进农村综合示范项目经费200万元、支持加大吸引外资事项（开放平台稳外资）补助资金190万元；省级补助2018年外经贸内贸发展专项资金65.29万元、家政服务业信用体系建设40万元；调整增加在职人员奖励性绩效工资、驻村人员生活补助等支出。

　　③2019年末累计结转结余总额为428.06万元（详见1-3资金收入、支出及结转情况表），2019年结转结余率28.56%，结转结余变动率为239.33%。主要原因: 主要是中央、省级补助项目资金下达的时间较晚，导致年末结转结余较上年大幅增加。

　　④三公经费控制情况

　　红河州商务局2019年三公经费预算支出安排45万元，实际支出5.98万元，三公经费控制率为13.29%，三公经费得到有效控制。详见1-4三公经费控制情况表。

　　具体支出情况：

　　本年度因公出国费用实际支出0.81万元，控制率3.24%；公务接待费实际支出5.17万元，控制率25.85%，公务接待费严格执行中央八项规定及厉行节约等相关规定和要求，严格控制接待次数和参与接待人员。

　　2.预算管理情况

　　（1）管理制度健全性方面

　　红河州商务局为进一步加强财务管理，规范公务支付业务，减少现金支付结算，提高支付透明度，强化资金安全，制定《红河州商务局财务管理制度（试行）》《红河州商务局内控管理制度（试行）》《红河州商务局商务资金项目管理办法（试行）》《红河州外经贸内贸专项转移支付资金管理实施细则》对资金使用及管理等方面进行了明确要求，规定了会计人员岗位职责、账务处理程序、会计内部牵制、财务收支审批等内容,从多个方面实施监督管理。

　　（2）资金使用合规性方面

　　红河州商务局资金支付已按照内部审批权限设置执行了相关单据的审核、审批。

　　（3）预决算信息公开性

　　红河州商务局2019年在红河州人民政府网站公开了《红河州商务局2019年部门预算》，《红河州商务局2019年度部门决算》正在编制过程中，尚未批复。

　　（4）会计基础信息完善性方面

　　红河州商务局的会计基础数据信息和会计信息资料完整。

　　（5）年度绩效管理方面

　　制定《红河州商务局预算绩效管理制度及操作细则》，为绩效管理提供了制度保障及操作指引；在预算编制时设定了绩效目标，对年度目标任务进行了分解，绩效指标明确。

　　3.资产管理情况

　　（1）制度建设及执行情况。

　　红河州商务局结合单位实际情况制定了《红河州商务局财务管理办法》，对固定资产等资产管理作了明确规定，资产管理相关制度、规定基本得到了执行。

　　（2）资产管理安全性情况。

　　红河州商务局年末资产总计1566.31万元，其中：

　　①流动资产中，财政应返还额度年初117.78万元，年末418.18万元，比年初增加300.40万元，银行存款年初122.32万元，年末46.30万元，比年初减少76.02万元。影响流动资产变动的因素：主要是本年支出上年度结余省商务厅拨入边交会补助资金70万元，因此货币资金较上年大幅减少；本年中央、省级补助项目资金下达的时间较晚，年末未全部支出，故财政应返还额度较上年大幅增加，流动资产较上年增加。

　　②固定资产年初净值1128.49万元，年末净值1099.24万元，减少29.25万元。影响固定资产变动的因素：本年新增固定资产4.82万元，计提固定资产折旧34.07万元。

　　③无形资产2019年年初净值为1.83万元，年末净值为1.38万元，减少主要原因为2019年度摊销无形资产0.45万元。

　　（三）产出及效益情况

　　1.年度重点工作完成情况。

　　（1）全力申建自贸试验区红河片区。一是主动担当作为，全力推进工作。局主要领导带队，从申报材料撰写到自贸试验区红河片区挂牌，全局力量下沉，形成工作专班，2名局班子成员和2名科室长常驻河口，主动对接省级相关部门和河口县，协调州级各部门，确保自贸试验区红河片区挂牌圆满成功。积极配合自贸试验区红河片区管委会开展《中国（云南）自由贸易试验区红河片区总体规划》的编制评审，目前已通过州委常委会审议。二是聚焦试点任务，深化改革创新。以红河片区98项试点任务，特别是红河片区作为主试片区承担的13项试点任务、5项首创政策试点任务，积极配合红河片区管委会开展大胆试、大胆闯、自主改的新探索。三是聚焦产业培育，强化招商引资。配合红河片区管委会研究制定招商引资优惠政策，利用南博会、边交会等平台专题积极推介自贸试验区红河片区。目前已累计新登记注册企业110户，新签约投资项目12个，协议总投资158.05亿元；重点在谈项目18个，估算协议资金59.5亿元。新注册外商投资企业10户，实际利用外资954.74万美元，同比增长5.18%。

　　（2）大抓开放成效初显。一是外贸工作稳步推进。我州在全省率先启用无纸化通关作业申报系统，每车货物20分钟内便可完成全部通关流程，通关时间缩短近70%。二是边民互市健康发展。通过积极探索发展“互市+加工”模式，促进“通道经济”向“口岸经济”转变。目前，成功引进的互市商品落地加工企业3户，商品涉及坚果、水果等农产品。累计实现收入8320万元，代边民完税近300万元。三是中央外经贸专项资金申报有序。2019年，州内企业申报中央外经贸发展专项资金1.3亿元，申报省级进出口专项资金3180.2万元。四是积极协调组展参展。2019年商洽会组织89家企业100多种商品参展，参展人数达748人，与境内外50余家企业对接洽谈。第二届进博会组织193家企业384人参加，人数规模超过首届。现场采购金额为5.2亿美元，居全省16个州市交易分团第2位，同比增长33.3%。第十九届边交会组织120家企业和单位参展，参展展位205个，签订中越贸易协议12个，协议签约3.21亿美元，同比增长20.6%。

　　（3）大抓电商积极推进。一是全力落实政策措施。把“大抓电商”作为带动经济高质量发展的重要引擎之一。制定出台《关于推进电子商务与快递物流协同发展的实施意见》《红河州大抓电商行动计划》。二是高效推进示范项目。成功获批元阳、绿春、红河、金平、屏边、泸西、石屏7个县国家级电子商务进农村综合示范县项目，争取上级资金支持1.05亿元，编制完成《红河州2019年电子商务进农村综合示范项目实施方案》《红河州2019年国家电子商务进农村综合示范项目资金管理实施办法（暂行）》。三是打造跨境电商新业态。加快推进河口跨境电商园区建设，云南五州跨境电子商务有限责任公司等69家企业签订了入园协议，累计实现网上销售额5225万元。积极申报跨境电子商务综合试验区，依托自贸区红河片区、红河综保区、金水河口岸核心区开展“一区多园、一园多点”的布局。四是加快现代物流产业建设。完成现代物流产业总投资3000万元以上的招商引资项目8个，省外到位项目资金2.98亿元；实施重点物流产业项目7个，完成投资9.48亿元。目前，全州已建成3个货物中转分拨中心、13个县域运营中心、116个乡级物流服务站，1206个村级物流服务点，投放新能源物流汽车326辆，物流服务覆盖全州90%以上行政区域。

　　（4）消费流通稳定增长。一是做好市场运行监测，积极服务社会和企业。对商贸流通等六大监测种类共123家样本企业的经济统计数据进行监测，监测排名位居全省前四。二是抓好内贸经济业务，落实措施确保稳增长。加强拍卖行业管理，规范拍卖执业行为，完成12家企业的年检，注销1家，新增1家；加强二手车市场和汽车销售监管，解决调解汽车销售矛盾纠纷2起；加强成品油流通管理，完成365座加油站年检，全面实行成品油零售网络审批监管；推动厕所革命，完成9座加油站厕所改造任务。三是推进加油站环保改造，督促重点工作目标完成。积极配合环保部门共同推进和督促加油站完成地下油罐防渗及油气回收改造工作。目前，全州加油站地下防渗改造已完成366座，完成率达99%；油气回收改造完成362座，完成率达98%，在全省改造任务完成率中位居第三。

　　（5）口岸管理水平不断提升。一是完善口岸功能日益增强。金水河公路口岸扩大开放升格为国际性口岸已列入国家口岸办2019年扩大开放计划，河口南溪河联检大楼建设项目、金水河口岸新区规划建设进入省级项目库，《河口铁路口岸汽车整车口岸可行性研究报告》通过省级专家评审。二是通关便利化水平不断提升。加强国际贸易“单一窗口”推广运用，货物申报时间从4个小时减少至5～8分钟。提升口岸查验智能化水平，缩短80%以上出境车辆的通关放行时间。对进口铁、铅、锌等五种矿产品施行“先验放后检测”监管模式。推广实施鲜活农产品预约通关，加快鲜活商品通关速度。6月28日，中越河口—老街口岸农副产品快速通关“绿色通道”正式开通，河口口岸成为中越双边第一个农副产品快速通关“绿色通道”。三是密切与越方口岸管理委员会的协调联系。9月26日在蒙自举行“中国金水河—越南马鹿塘口岸扩大开放会谈”，双方共同签署了《中国金水河—越南马鹿塘口岸扩大开放会议纪要》；11月17日—21日中越陆地边境联合委员会在红河州开展中越边境口岸联合调研，进一步深化了中越边境口岸合作，切实加强边境口岸基础设施建设和管理。

　　（6）助力开展脱贫攻坚。一是积极开展产业扶贫。精心指导挂联元阳县俄扎乡勐仲村集体产业扶持资金30万元入股梯田云公司。主动盘活勐仲村集体经济，引导勐仲村水源头种植专业合作社与绿春县农产品基地达成生态茶加工加工销售合作协议，完成村公集体茶地修剪管理，将有效带动贫困村180余家茶叶种植户稳定持续增收。二是主动对接就业培训。2019年1—10月共组织电子商务培训场次40余场，培训人数1400余人，直接带动就业人数2700余人。三是大力支持消费扶贫。抓好农村集贸市场建设，对全州13个贫困乡镇安排补助资金170万元建设农村集贸市场，帮助贫困地区的农民群众销售自己生产的农产品，促进农村贫困地区的消费扶贫。利用州内中石油、中石化两大集团旗下“昆仑好客”、“易捷”共206座连锁便利店平台资源，组织18家供货商、107家采购商举办了助力扶贫大攻坚的绿色食品展销会，实现销售额320万元。四是真情投入教育扶贫。积极协调上海印刷协会及爱心人士向俄扎乡哈播小学捐赠30万元资金，建设多功能教学楼一幢；向俄扎乡捐赠21万元成立教育助学基金，动员全局干部职工捐款7500元，用于资助困难家庭学生上学。五是提升电商扶贫精准度。引导御风速运有限公司建成了女娲鲜生新零售营运平台，对贫困地区的产品进行宣传和推广。自6月份运营以来，上行快递包裹3.4万件，实现消费扶贫营业额355万。11月份，组织全州特色电商企业开展“迎州庆•展特色”电商助农扶贫线上线下展销活动，全州65户企业1000余种优质农特产品在展销会上亮相，产品交易额超5000万元，为贫困地区拓宽销路，带动1200余户贫困户增收致富。六是定点帮扶成效明显。局党组先后7次召开党组会议，专题研究、部署定点帮扶工作具体事项，局主要领导亲自分管脱贫攻坚工作，先后9次亲自带队到挂包村委会调研走访，并在挂联乡4次召开扶贫调度会和现场办公会，对挂联贫困村进行现场调度、现场研究、现场解决。加大资金支持，助力脱贫攻坚。累计投入77.5万元用于挂联贫困村脱贫攻坚工作。

　　2.效果情况（履职效益情况）

　　2019年，在州委、州政府的坚强领导下，州商务局领导班子以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，认真贯彻新发展理念。按照省委、省政府对红河提出的“形成对外开放新高地”的目标要求和“沿边开放活州”的发展思路，坚持稳中求进工作总基调，全面推动全州商务工作稳中有进、进中向好。

　　2019年，全州社会消费品零售总额完成469.3亿元，增长11.5%，其中：批发业增长15%，零售业增长12.4%，住宿业增长13.4%，餐饮业增长16%。全州对外贸易进出口实现329.2亿元，增长37.4%。对外贸易规模位居全省第三位。口岸进出口货值总额36.2亿美元，同比增长26％；进出口货物总量597.6万吨，同比增长14％；出入境人员713.5万人次，同比增长15％；出入境交通工具52万辆（列）次，同比增长39％。全年实现电子商务交易额96.97亿元，其中上行销售额21亿元，增长24.5%。

　　3.履职效应的社会公众或服务对象满意度

　　通过向服务对象，社会群众发放调查问卷，最终计算的部门工作满意度为95%。

　　（五）项目情况分析

　　1.2019年州财政共安排下达红河州商务局各类专项共9项， 其中：州本级5项（含州对下转移支付3项），中央省级补助4项。2019年项目资金收入783.70万元(包含年初结转和结余)，项目支出392.39万元，具体资金来源、资金支出及结转情况，详见上表1-3资金收入、支出及结转情况。

　　2.红河州商务局在实施项目管理过程中，参照《红河州商务局财务管理制度（试行）》《红河州商务局内控管理制度（试行）》《红河州商务局商务资金项目管理办法（试行）》《红河州外经贸内贸专项转移支付资金管理实施细则》对项目进行管理。

　　3.重点项目抽查情况，评价组在全面掌握红河州商务局2019年资金运行的基础上，对州本级重点项目进行了抽查，具体抽查项目为商务经费、河口跨境经济合作区管委会工作经费，项目资金总额106万元，主要用于做好市场运行监测、积极服务社会和企业、抓好内贸经济业务、落实措施确保稳增长。稳步推进外贸工作，促进边民互市健康发展，积极协调组织参展2019年商洽会、第二届进博会、第十九届边交会。具体实施情况详见重点项目绩效自评报告。

　　四、评价结果

　　根据相关台账资料，结合绩效自评指标体系，分别从预算编制的科学性、预算管理的有效性以及部门履职效果、履职效益方面对2019年度主要工作效益进行量化评分，自评得分为95.25分，自评等级为“优”。

　　五、绩效评价结果应用建议

　　将绩效自评价结果作为改进预算管理和安排以后年度预算的重要依据。在今后编制预算时，不断完善绩效评价指标，及时调整和优化预算支出的方向和结构，合理配置资源。加强资金使用的监管和跟踪，完善内部控制制度，明确责任，提高财政资金使用效益和部门工作效率。

　　六、存在的问题

　　1. 绩效管理体系需要逐渐健全。首先，需要进一步建立预算绩效管理制度，为我单位预算绩效管理工作提供强有力的制度保障；其次，需要进一步建立健全绩效评价指标体系，对个性化指标进行不断优化调整。

　　2. 绩效目标设置有待进一步提升科学性。在今后的预算编制工作中，绩效目标的设置需更加科学化、精细化。

　　3. 绩效管理工作重心需进一步优化调整。在以往的绩效管理工作基础上，更加注重绩效结果的评价，在今后的绩效管理工作中，在开展好绩效结果评价的同时，应当加强绩效过程（运行监控）管理，以便及时发现问题，及时进行整改。

　　4. 预算绩效档案管理工作有待加强。目前，单位预算绩效档案存在分散化，零星化等特点，在今后的工作中，应加强预算绩效档案的收集、整理、保管工作，保证预算绩效档案的安全、完整。

　　5. 资产管理有待进一步提高。有效执行资产管理制度，加强固定资产清查盘点，保证账实相符。

　　七、下一步工作措施及建议

　　进一步完善预算管理绩效机制、加强对干部职工预算绩效管理知识的培训，树立预算绩效管理意识，针对预算绩效管理过程中存在的问题改进预算绩效管理工作。

　　红河州商务局

　　二〇二〇年一月二十三日