为加强财政支出管理，提高财政资金使用效益，受蒙自经济技术开发区财政局的委托，蒙自瀛洲会计师事务所本着客观、公平、公正的原则，于2020年8月至11月对蒙自经济技术开发区一站式服务中心（以下简称“一站式服务中心”）2019年部门整体支出项目进行绩效评价。在一站式服务中心报送的绩效自评报告和相关资料的基础上，结合我们对一站式服务中心的现场调查，综合形成绩效评价报告，现将有关情况报告如下：

　　一、部门基本情况

　　（一）部门概况

　　1.部门机构设置和在职人员情况

　　一站式服务中心成立于2015年，为相当于副处级全额拨款的事业单位。根据《红河州机构编制委员会关于设立蒙自经济技术开发区管理机构的通知》，一站式服务中心设立事业编制8名，设三级主管（主任）1名、一级主办1名、二级主办2名、三级主办4名。部门编制纳入2019年部门预算编报的单位共1个，其中：财政全供给单位1个，部分供给单位0个，特殊供给单位0个，自收自支单位0个；财政全供给单位中行政单位0个，参公管理事业单位0个，非参公管理事业单位1个。截至2019年12月统计，在职人员编制6人，其中：在职在编实有人员5人，外单位聘用1人。在职实有6人，其中：财政全供养6人。无离退休人员，无公用车辆。

　　2.部门职责情况

　　一站式服务中心的主要职责是：

　　（1）负责一站式服务中心的建设，完善一站式服务中心的运行机制，建立健全一站式服务管理的各项规章制度并组织实施。

　　（2）负责为拟入驻经开区企业，提供政策咨询，一次性告知审批要求，并受理入区请求。

　　（3）负责为入驻经开区企业，从项目确立阶段到竣工验收阶段，提供一对一、无缝隙的一站式协调服务和代办服务，协助或代理企业办理相关手续。

　　（4）负责组织经开区各局室召开项目审批协调推进会，并协调、监督各局室按期审批项目。

　　（5）负责对入驻经开区企业（项目）的审批进度等进行跟踪、协调、反馈、统计、汇总和报告。

　　（6）负责组织一站式服务中心工作人员开展政治理论学习和法律法规、业务知识、技能的培训。

　　（7）负责相关部门派驻一站式服务中心工作人员的管理、服务、协调和监督工作。

　　（8）负责对一站式服务中心窗口部门及窗口工作人员进行评价、考核。

　　（9）承担经开区领导和上级机关交办的其他职责。

　　3. 年度重点工作任务

　　（1）做好一站式服务中心日常管理工作；

　　（2）积极做好企业协调服务工作；

　　（3）协助做好招商引资工作；

　　（4）认真做好领导安排的工作。

　　（二）部门预算批复及整体支出安排情况

　　1. 年初预算批复情况

　　一站式服务中心2019年度批复预算137.1万元，其中：基本支出预算117.10万元、项目支出预算20万元。

　　2. 基本支出预算安排及执行情况

　　一站式服务中心2019年度基本支出预算安排118.01万元，其中：上年结转6.45万元、年初预算安排117.10万元、年中预算调减5.54万元。截至2019年12月31日止基本支出总计112.92万元，其中：工资福利支出106.39元、商品和服务支出4.46元、资本性支出2.07元。基本支出主要用于：保障一站式服务中心机构正常运转，支出范围包括在职人员工资、办公费用、水电费、公务用车运行维护费、会议费、培训费、办公设备购置费和差旅费用等日常支出。

　　3. 项目支出预算安排及执行情况

　　一站式服务中心2019年项目经费支出预算安排0.00万元，其中：上年结转结余0.00万元、年初预算安排20.00万元、年中预算调减20.00万元。截至2019年12月31日止项目支出总计0.00万元。

　　4. 部门整体收入及支出情况

　　一站式服务中心2019年初结转结余资金6.45元，2019年度总计收入108.42万元，其中：一般公共预算财政拨款收入108.42万元；2019年实际支出112.92万元，其中：基本支出112.92万元。截至2019年12月31日止，结转结余资金1.95万元，其中：基本支出结转1.95万元。

　　（三）部门整体支出绩效目标设立情况

　　一站式服务中心2019年绩效目标如下：

　　1.做好投资项目在线审批，经开区企业办理投资项目核准或备案，通过云南省投资项目在线审批监管平台“一口受理、并行办理，分工负责、并联审查”，实现投资项目在线审批监管平台与网上政务服务平台互联互通，实现全流程可查询、可监督。

　　2.认真抓好“一部手机办事通”宣传推广应用工作，提高应用程度，有效推动企业和群众办事从“线下跑”向“网上办”、“分头办”向“协同办”转变，提高办事效率。

　　3.认真落实“放管服”改革政策和政务服务“六个一”要求，切实做好经开区内的行政审批服务工作，努力实现审批更简、监管更强、服务更优，确保让企业和办事群众少跑腿、不跑腿，极大的方便企业和群众办事，进一步优化经开区良好的营商环境。

　　4.进一步推进政务服务窗口实体大厅与网上服务平台融合，形成线上线下功能互补、相辅相成的政务服务新模式，为企业、群众提供“一站式”服务，真正做到让企业和群众能够“进一道门，办所有事”。

　　5.进一步完善一站式服务功能，拓展服务链条，延伸服务触角，畅通服务渠道，积极提供上门办理、预约办理、自助办理、委托办理、邮递寄送等多元化服务方式和服务渠道

　　6.加大对重点项目的协调服务力度，对列入州委2019年工作要点的云锡集团铅改锡易地技改搬迁项目、惠铜4万吨锂电铜箔项目、扶贫产业园项目、电子信息项目4个重点项目，定期深入项目现场，及时跟踪、加强服务，协调工作。坚持问题导向，想方设法解决好项目推进中遇到的各种问题和困难，确保项目按期施工、早日运营，促进经开区经济高质量跨越发展。

　　7.全力抓好入园企业的协调服务工作，定期深入企业调研，加强沟通联系，了解企业的困难和诉求，想企业所想，急企业所急，帮助企业协调解决用水、用电、融资、招工、子女入学等方面实实在在遇到的困难和问题，确保企业生产正常经营。

　　二、部门绩效自评报告情况

　　（一）绩效自评概述

　　一站式服务中心根据蒙自经济技术开发区管理委员会印发的《蒙自经济技术开发区管理委员会关于开展2019年度蒙自经开区部门整体支出绩效评价工作的通知》和《云南省财政厅关于印发云南省省级部门财政支出绩效自评暂行办法的通知》（云财预〔2016〕98 号）精神，成立绩效自评工作小组，负责2019年度部门整体支出绩效自评的组织管理和实施。

　　为圆满完成本次自评工作，绩效评价工作组在收集基础资料、分析相关要求的基础上，由中介机构和一站式服务中心共同商讨制定部门整体支出指标体系，设计出相关信息采集表及满意度调查问卷等表格，并明确相关绩效评价进度要求。于2020年9月完成部门绩效自评工作并报送蒙自经济技术开发区财政局。

　　（二）绩效自评结论

　　一站式服务中心2019年部门整体支出绩效自评得分100分，自评等级为“优”。部门自评综合结论是：一站式服务中心对财政专项资金的分配、使用和管理按照先有办法、后分资金；专款专用、独立核算；统一支付、严格把关的原则进行管理。严格执行预算，规范了资金审批和支付程序，提高了资金的使用效率。每一笔收支都做到有依据、有凭证、有程序。确保资金依法管理与使用。没有发生专项资金的挤占、挪用、截留等违规现象。

　　三、绩效评价工作情况

　　（一）绩效评价目的

　　对2019年度一站式服务中心部门整体支出预算执行情况、职责履行情况及履职效益等情况做出分析及评价，验证部门预算配置是否合理、预算执行是否高效、预算管理是否科学、部门履职是否到位；为指导预算编制，优化财政支出结构，加强财政支出管理，提高资金使用效益提供决策依据。

　　（二）绩效评价依据

　　1. 《财政部关于印发< 财政支出绩效评价管理暂行办法>的通知》（财预〔2011〕285号）；

　　2. 《云南省财政厅关于进一步规范财政支出绩效评价工作管理的通知》（云财绩〔2013〕46号）；

　　3. 《红河州人民政府办公室关于印发红河州州级财政支出绩效评价办法（试行）的通知》（红政办发〔2007〕233号文件）；

　　4. 红河州财政局、红河州监察局印发的《关于加强财政支出绩效评价结果应用的意见》（红财绩〔2012〕5号）；

　　5. 《红河州人民政府办公室关于印发红河州州级预算绩效管理实施办法的通知》（红政办发〔2015〕171号文件）；

　　6. 《蒙自经济技术开发区管理委员会关于开展2019年度蒙自经开区部门整体支出绩效评价工作的通知》；

　　7.其他相关资料。

　　（三）绩效评价原则、评价方法、评价指标体系

　　1.绩效评价原则

　　根据《财政部关于印发〈财政支出绩效评价管理暂行办法〉的通知》（财预〔2011〕285号）的规定，本次绩效评价遵循以下基本原则：

　　（1）科学规范原则。绩效评价注重财政支出的效率性和有效性，严格执行规定的程序。

　　（2）公正公开原则。绩效评价应当客观、公正。

　　（3）分级分类原则。绩效评价由各级财政部门、部门（单位）根据评价对象的特点分类组织实施。

　　（4）绩效相关原则。绩效评价应当针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果应清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

　　2. 评价方法

　　本次评价采用目标比较法和因素分析法以及问卷调查法等方法，定量与定性相结合，项目主管单位自评与中介机构评价相结合的方法。

　　3.评价指标体系

　　根据一站式服务中心部门职责职能，从部门履职与预算配置相匹配的角度，设置了投入、过程、产出、效果4个一级指标；目标设定、预算配置、预算执行、部门管理、资产管理、职责履行、履职效益7个二级指标，并根据二级指标进一步分解为25个三级指标。详见“附件3：一站式服务中心2019年部门整体支出绩效评价评分表”。

　　（1）投入：反映预算配置对于部门履职的合理性。

　　一是预算编制过程的科学性，用以反映预算编制是否依据充分；二是部门履职保障，用以反映预算配置对部门履职匹配性。

　　（2）过程：反映部门管理、预算管理和资产管理的规范性。

　　一是部门自身是否按要求进行规范管理；二是预算方面是否按照财政部门的要求进行规范管理；三是资产管理是否按照行政事业单位资产管理办法的要求进行规范管理。

　　（3）产出：反映部门履职是否实现了预期任务目标。

　　（4）效果：反映通过部门履职体现的效益、效果或影响。

　　（四）绩效评价工作过程

　　1.前期准备

　　根据《蒙自经济技术开发区管理委员会关于开展2019年度蒙自经开区部门整体支出绩效评价工作的通知》的要求，由蒙自经济技术开发区财政局成立绩效评价工作小组，负责整个绩效评价工作的组织指导，确定绩效评价方法，委托中介机构负责实施具体的绩效评价工作。一站式服务中心成立绩效评价自评工作小组组织自评，配合中介机构开展现场评价工作。

　　2.组织实施

　　中介机构成立绩效评价小组，组织项目组成员进驻一站式服务中心收集绩效评价指标体系所需资料，并与一站式服务中心共同制定绩效评价工作方案和绩效评价指标体系。一站式服务中心按照绩效评价工作方案及指标体系要求，提供相关文件和资料，并按照要求开展自评。

　　3.分析评价

　　中介机构根据制定的指标体系及一站式服务中心提供的资料，严格按照评分标准逐项进行打分，汇总最终得分。将最终评价结果与一站式服务中心进行书面交换，双方达成一致意见。

　　四、绩效评价结论

　　（一）绩效评价综合结论

　　一站式服务中心部门整体支出绩效评价得分96.19分，评价等级为“优 ”。一级指标具体得分情况详见下表：

　　表1：绩效评价得分情况表　

　　根据拟定的绩效评价指标体系，我们收集评价所需的基础资料和数据、实地了解情况，对一站式服务中心2019年度整体支出情况进行绩效评价，评价范围包括：目标设定、预算配置、预算执行、预算管理、资产管理、职责履行、履职效益（包括：社会效益、行政效能、社会公众或服务对象满意度）等。

　　对照绩效评价指标体系，根据现场调研、资料审核，结合一站式服务中心自评和抽查情况，综合部门整体投入、过程、产出和效果及资料报送进行了量化打分。打分情况详见“附件3：蒙自经济技术开发区一站式服务中心2019年度部门整体支出绩效评价指标评分表”。

　　（二）绩效自评与评价差异分析

　　一站式服务中心绩效自评得分100分，经我所评价得分96.19分，主要存在以下差异：

　　1.预算调整率。一站式服务中心年初预算112.92万元，年中预算调整25.54万元，预算调整率23%，此处按评分标准应扣0.23分，单位自评未扣分。

　　2.结转结余率。一站式服务中心年末结余1.94万元，年初预算112.92万元，结转结余率1.7%，此处按评分标准应扣0.08分，单位自评未扣分。

　　3.预决算信息公开性。部门未分开公开决算信息，此处按评分标准应扣1分，单位自评未扣分。

　　4.基础信息完善性。单位提供预算基础信息存在错误，此处按评分标准应扣0.5分，单位自评未扣分。

　　5.社会公众或服务对象满意度。根据问卷调查统计表一站式服务中心满意度综合得分88.43分，此处按评分标准应扣2分，单位自评未扣分。

　　五、绩效评价分析情况

　　（一）部门总体投入情况分析

　　从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为15分，评价得分15分（占该项满分值的100%），反映出一站式服务中心在职人员控制率、“三公经费”变动率控制较好。具体情况分析如下：

　　1. 目标设定情况分析

　　符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划，符合部门年度工作任务；绩效指标清晰、完整，指标值量化并可考核，与部门年度的任务数或计划数相对应，与本年度部门预算资金相匹配。

　　2. 预算配置情况分析

　　（1）一站式服务中心2019年度编制人数8人，实际在职人数6人，在职人员控制率为75.00%；

　　（2）2019年度“三公经费”0.00元，上年度“三公经费”5,764.00元，减少5,764.00元，“三公经费”变动率小于0；

　　（3）一站式服务中心2019年度无项目支出。

　　（二）部门过程管理情况分析

　　从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为20分，实际得分18.19分（占该项满分值的90.95%），反映出一站式服务中心预算执行情况良好、部门管理较为规范、资产管理到位。具体情况分析如下：

　　1.预算执行情况分析

　　一站式服务中心2019年预算执行情况、执行程度均较好。

　　（1）一站式服务中心2019年年初预算支出137.10万元，年中预算调减25.54万元，预算支出完成112.92万元，预算支出完成率100%，预算完成情况好。

　　（2）一站式服务中心2019年年初预算收入137.10元，年中预算调整28.68万元，预算收入完成108.42万元，预算收入完成率100%。

　　（3）一站式服务中心2019年末结转结余为1.94万元，年初预算112.92万元，结转结余率1.70 %。结转结余控制程度好。

　　（4）一站式服务中心2019年公用经费预算数7.64万元，实际支出6.53万元，公用经费控制率85.47%，公用经费控制较好。

　　（5）一站式服务中心2019年度三公经费预算数为2.00万元，实际支出三公经费0.00万元，三公经费控制率0.00%，三公经费控制较为好。

　　2.预算管理情况分析

　　一站式服务中心制定了一系列会计核算制度、预算管理制度、资金管理使用制度、报账制度、审核制度、审批制度、固定资产管理制度、财产清查制度、财务检查制度等，管理制度健全；支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，资金拨付有完整的审批程序和手续，不存在截留、挤占、挪用资金或虚列支出等情况；按规定的内容及时公开预决算信息；预算管理基础数据信息和会计信息基本真实、完整、准确；组织机构健全完善，建立了项目组织领导、监督管理机制，项目主体责任明确，管理体系健全。总体来说，一站式服务中心2019年部门管理得到有效执行。

　　3. 资产管理情况分析

　　一站式服务中心制定了合法完整的资产管理制度，并得到有效执行，固定资产通过行政事业单位资产管理系统进行管理，资产管理规范；资产保存完整、配置合理、账实相符，按照规定对不能使用的资产进行报废处置，处置程序规范，资产日常使用及处置收入及时足额上缴；2019年末固定资产账面数4.632万元，全部为在用固定资产，固定资产利用率为100%，利用率高。我们已对州部分固定资产进行抽查，抽查中未发现问题。

　　（三）职责履行情况分析

　　从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为35分，评价得分35分（占该项满分值的100.00%），通过对投资项目在线审批工作完成情况、“一部手机办事通”宣传推广应用工作完成情况、一站式服务中心“一站式服务”工作完成情、深化“放管服”改革优化营商环境贯彻落实情况和解决问题时效性等方面的产出情况进行评价，部门职责履行情况良好。具体情况分析如下：

　　（1）一站式服务中心按全省统一模板业务手册和办事指南，重新制作完成了蒙自经开区投资项目核准或备案审批服务办事流程图（表）和办事指南，新版办事流程图（表）和办事指南，形式直观、易看易懂，提供统一规范的申请材料格式文本和范本样表，实现了同一事项全省无差别受理、同标准办理。让企业在办理投资项目核准或备案时，可通过云南省投资项目在线审批监管平台“一口受理、并行办理，分工负责、并联审查”。投资项目在线审批工作完成情况良好。

　　（2）一站式服务中心在推广“一部手机办事通”应用工作中，印制宣传海报、折页、桌牌，在办公楼醒目位置粘贴和在办公室摆放，向来办事群众宣传推广办事通；指导经开区各部门工作人员下载安装办事通并注册登录，指导办事群众下载安装使用办事通；向经开区企业印发办事通应用推广宣传工作通知，深入企业发放宣传材料。“一部手机办事通”宣传推广应用工作完成情况良好。

　　（3）一站式服务中心积极实施“一站式服务功能”，2019年累计为企业代办营业执照20次；及时跟踪重点项目，掌握项目推进情况，及时帮助协调解决项目推进中遇到的困难和问题，2019年成功将红河州红厦电子科技有限公司、红河州华兴通科技有限公司两家企业纳规；定期深入企业调研，加强沟通联系，了解企业的困难和诉求，2019年共深入企业服务176次，同时在州政务中心开办了窗口，共为企业解决问题35件，为企业项目备案10次。一站式服务中心“一站式服务”工作完成情况良好。

　　（4）一站式服务中心积极配合相关部门做好“放管服”改革工作，在日常为企业办事过程中，减少不必要的行政审批，强化服务意识、创新服务方式，优化办事流程，提高了办事效率。一站式服务中心深化“放管服”改革、优化营商环境贯彻落实情况良好。

　　（5）经从收集的资料中抽查，未发现企业反映、上报问题到帮助企业切实解决问题的工作时间超过5天的情况。一站式服务中心解决问题时效性高。

　　（四）部门履职效益分析

　　从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为30分，评价得分28分（占该项满分值的93.33%），反映出部门履职效益好，行政效能较高，社会公众或服务对象比较满意。具体情况分析如下：

　　1. 社会效益。

　　（1）实现投资项目在线审批，平台互通，缩短办理时限。一站式服务中心2019年以来，按全省统一模板业务手册和办事指南，重新制作完成了蒙自经开区投资项目核准或备案审批服务办事流程图（表）和办事指南，实现了同一事项全省无差别受理、同标准办理，积极引导企业通过云南省投资项目在线审批监管平台办理业务，实现了投资项目在线审批监管平台与网上政务服务平台互联互通，有效地缩短了办理时限。

　　（2）积极推广“一部手机办事通”宣传推广应用工作，提升企业的办事效率。一站式服务中心印制了宣传海报、折页、桌牌，在办公楼醒目位置粘贴和在办公室摆放，向来办事群众宣传推广办事通；指导经开区各部门工作人员下载安装办事通并注册登录，指导办事群众下载安装使用办事通，提升企业和群众对办事通的知晓率和参与度，引导企业和群众在办事通上办理业务，减少线下跑，有效地提升了企业的办事效率。

　　（3）通过实施部门职能，为区内企业切实解决问题。一站式服务中心2019年以来，认真做好重点项目跟踪服务工作，每个月深入项目施工现场1次，掌握项目推进情况，及时帮助协调解决项目推进中遇到的困难和问题；定期深入企业调研，加强沟通联系，了解企业的困难和诉求，积极解决企业的困难和诉求，为企业的发展提升了动力。

　　2. 行政效能

　　根据《蒙自经开区绩效考核领导小组关于2019年绩效考核结果的通知》，一站式服务中心部门得分101分，综合考评为“优”。

　　3. 社会公众和服务对象满意度

　　一站式服务中心2019年度部门整体支出绩效公众满意度调查从窗口人员办事效率、窗口人员服务态度、在线审批功能、解决问题时限、总体服务等方面进行调查，本次公众满意度问卷调查样本总量为30份，实际发放30份，有效问卷30份。问卷调查最后得分为88.43分，调查问卷结果为“良”。

　　六、绩效评价结果应用建议

　　绩效评价结果的运用，既是开展绩效评价工作的基本前提，又是加强财政支出管理、增强资金绩效理念、合理配置公共资源、优化财政支出结构、强化资金管理水平、提高资金使用效益的重要手段。为使绩效评价结果得到合理运用，根据此次评价结果，我所提出以下建议：

　　（一）以后年度预算安排建议

　　一站式服务中心2019年绩效评价综合得分为96.19分，评定结果为“优”，蒙自经济技术开发区财政局应结合一站式服务中心结转结余资金情况及最终评定结果，保持现有财政投入。

　　（二）评价结果公开

　　根据《中华人民共和国政府信息公开条例》要求，此次评价结果由蒙自经济技术开发区财政局向社会公开。

　　七、存在的问题和建议

　　（一）存在的问题

　　1. 经在政府公开网站查询，未查询到一站式服务中心2019年决算公开信息。

　　2. 经从收集的资料中发现存在基础数据信息错误的情况。

　　（二）建议

　　1.建议贵部门加强与预决算公开人员配合，按照《财政部关于印发财政预决算领域基层政务公开标准指引的通知》分部门及时准确公开决算信息。

　　2. 建议贵部门在工作过程中加强互相沟通，认真核对基础数据信息，确保上报基础信息的准确性。

　　八、其他需说明的问题

　　除上述报告中所提事项外无其他需说明的情况。

　　蒙自瀛洲会计师事务所（普通合伙）

　　2020年11月12日