一、部门基本情况

　　（一）部门概况

　　红河州青少年宫是红河州委、州政府投资兴建的一所集教育培训、文化娱乐和社会服务三大功能于一体的综合性青少年校外素质教育培训基地。机构成立于2008年2月，共有人员编制10名，其中科级职数3名，系共青团红河州委下属正科级全额拨款事业单位。自建宫以来，严格按照州委对青少年工作“活动品牌化，品牌系列化，系列个性化”的要求，立足于完善培训项目和活动品牌建设，以服务青少年成长成才成功为宗旨，以培训为主线，以活动为载体，明确目标、狠抓落实。承担着全州青少年的校外教育工作和具备了新时期广大青少年全面发展和健康成长的社会教育功能。

　　（二）部门绩效目标的设立情况

　　以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大精神以及习近平总书记系列重要讲话精神，特别是考察云南重要讲话精神，培育和践行社会主义核心价值观，紧紧围绕党和政府中心工作大局，按照州委对青少年工作“活动品牌化，品牌系列化，系列个性化”的要求，立足于完善培训项目和活动品牌建设，以服务青少年成长成才成功为宗旨，以培训为主线，以活动为载体，以公益职能为根本，明确目标、狠抓落实。负责管理好整栋办公楼的物业、安保、水电、绿化、卫生、网络、通讯等，让各项日常工作能有序运行，提供安全良好的办公环境。努力创新培训形式和活动载体，丰富红河州青少年各类文体活动，培养青少年良好品德、磨炼青少年坚强意志、促进青少年全面发展。

　　（三）部门整体收支情况

　　红河州青少年宫2020年总收入220.29万元，其中：上年度结转结余29.65万元，本年拨款收入190.64万元。

　　红河州青少年宫2020年支出合计201.48万元。其中：基本支出136.93万元，占支出总额的55.63%；项目支出64.55万元，占支出总额的44.37%。年末结余结转18.81万元。

　　（四）部门预算管理制度建设情况

　　我单位根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国政府采购法》和财政部《行政单位财务规则》《事业单位财务规则》等有关法律、法规规定，并结合我单位实际制定了《红河州青少年宫财务管理制度》，包括预算管理、采购管理、结算管理、资产管理、财务机构、财务监督等管理事项。

　　二、绩效自评工作情况

　　（一）绩效自评目的、对象和范围

　　一是绩效自评的目的是为今后预算安排提供决策支持。进一步增强本单位支出管理的责任，加强资金管理，合理、规范、有效使用财政资金，以达到改进预算管理，优化资源配置，控制节约成本、提高财政资金使用效益，更好地发挥青少年宫的工作职能，为青少年校外教育发展保驾护航的目的。二是绩效评价对象和范围是2020年度全部收支安排、资金使用和绩效管理情况为重点，全面涵盖单位全部收入和基本支出、项目支出（含州对下转移支付）等整体预算绩效情况。

　　（二）绩效自评原则、依据、评价指标体系、评价方法、评价标准等

　　1. 绩效自评原则

　　①对2020年度所有项目支出(包括上级转移支付安排的项目)开展绩效自评，确保项目支出绩效自评全覆盖。

　　②履行部门主体责任。组织本单位及所属预算单位财政资金的绩效自评工作，并加强自评结果审核和应用。

　　③确保评价真实客观。绩效评价要实事求是，确保数据准确、结果客观。

　　2. 绩效自评依据

　　①《红河州财政局关于印发2019年度红河州预算绩效管理考核办法的通知》（红财绩发〔2019〕3号）；

　　②《红河州财政局关于印发< 红河州全面实施预算绩效管理工作推进方案>的通知》（红财发〔2020〕27号）；

　　③《红河州财政局关于做好2020年度预算绩效管理工作及下达绩效公用经费有关事项的通知》（红财绩发〔2020〕2 号）；

　　④《红河州财政局关于印发< 红河州州级项目支出绩效评价管理办法>的通知》（红财绩发〔2020〕12号）；

　　⑤《红河州财政局关于开展2021年度州级部门整体支出和项目支出绩效自评和财政评价工作的通知》（红财绩发〔2021〕1号）；

　　⑥红河州青少年宫2020年年度工作报告；

　　⑦红河州青少年宫2020年决算材料；

　　⑧其他相关依据文件。

　　3. 绩效自评评价指标体系

　　部门整体支出绩效评价指标体系“一级、二级、三级指标”，一级指标分为投入、过程、产出、效果四个方面，二级指标分为目标设定、预算配置、预算执行、预算绩效管理、资产管理、重点工作开展情况、履职效益7个方面，三级指标分为绩效目标合理性、绩效指标明确性及产出效果等方面。

　　4. 绩效评价方法

　　本次绩效评价采用定量与定性相结合、审阅自评相结合，对收集的相关资料、各种数据，在归集、整理、分析的基础上，运用资料审阅法、比较法等，系统、科学的反映综合绩效情况，具体评价方法为：

　　①资料审阅。绩效评价工作小组对资料进行认真审阅，核实工作是否按要求完成，评价完成的质量和效果。检查资金到位情况，资金拨付、支出情况，相关会计制度执行情况，是否存在违规现象，对项目执行情况、资金拨付执行情况、资金使用规范情况、主要项目内容完成情况的检查。

　　②比较法。通过对绩效目标与实施效果、历史与当期情况同类支出的比较，综合分析绩效目标实现程度。

　　依据下达的预算，对照红河州青少年宫2020年实际完成内容，评价实际实施内容与批复预算的完成情况；依据相关政策文件，评价项目是否按照项目管理办法等文件执行；依据项目资金计划文件和凭证，评价项目资金下拨、到位及使用情况；将项目绩效目标与实施结果对比分析，判断项目目标的实现情况；将项目预期效益与实施效果数据对比分析，评价项目预期效益实现程度。

　　5. 绩效评价标准

　　主要采取定性与定量相结合的评分标准。定性标准采用两段评分法和分段评分法，定量标准主要针对项目完成情况按百分比计算得分。

　　本次绩效评价采用百分制，各级指标依据其指标权重确定分值，评价人员根据评价情况对各级指标进行打分，最终得分由各级评价指标得分加总。根据最终得分情况将评价标准分为四个等级：得分≥90分为“优”，80≤得分＜90分得“良”，60≤得分＜80分为“中”，得分＜60分为“差”。

　　（三）绩效自评工作过程

　　根据州财政局相关文件要求，本单位制定了部门整体支出绩效目标和评价指标。绩效评价工作如下：1、核实数据。对2020年度部门整体支出数据的准确性，真实性进行核实，将2020年度和2019年度部门整体支出情况进行比较分析。2、发放调查问卷。对部门履行职责情况的公众满意度向服务对象进行调查。3、归纳汇总。对收集的评价材料结合本单位情况进行综合分析，归纳汇总。4、根据评价材料结合各项评价指标进行分析评分。5、形成绩效评价自评报告。

　　三、部门整体支出绩效评价情况分析及综合评价结论

　　（一）绩效评价综合结论

　　红河州青少年宫2020年部门整体支出绩效评价得分为93.48分，评价等级为优。

　　红河州青少年宫根据部门“三定”方案确定的职责及年度工作任务制定了绩效目标；预算管理基本规范，基本支出预算保障了部门年度工作的正常开展，三公经费预算较上年减少，管理制度基本健全，资产管理使用规范；职责履行方面基本实现了本年目标任务，履职效益方面也得到了体现。通过对绩效评价各项指标的分析，综合评价结论如下：

　　1．目标设定和预算配置基本合理，“三公经费”支出控制较好；预算执行效果较好，在预算执行进度及时性方面尚有不足；预算管理基本规范，预算管理制度基本健全，信息公开及时。

　　2．职责履职基本完成了年初预算提出的任务。通过对青少年宫举办特色培训班个数、开展流动青少年宫“一站三进”活动及开展各类比赛、活动次数完成情况、社会效益、参与人员满意度等职责履行情况进行绩效评价，红河州青少年宫基本完成了部门年度规划。

　　3．部门履职效益基本得到体现。通过对2020年红河州青少年宫举办特色培训班、开展流动青少年宫“一站三进”活动及开展各类比赛、活动产生的社会效益、满意度调查等几方面进行绩效评价，红河州青少年宫2020年履职效益基本得到体现。

　　（二）绩效目标实现情况

　　2020年，红河州青少年宫主要以红河州青少年宫举办特色培训班、开展流动青少年宫“一站三进”活动及开展各类比赛、活动等丰富红河州青少年各类校外活动，培养青少年良好品德、磨炼青少年坚强意志、促进青少年全面发展等方面完成履职效益，部门整体履职基本符合部门年初规划要求，项目支出总额符合部门财政项目支出规划要求，完成情况优，具体为：

　　1. 青少年宫举办10个特色培训班，共开设声乐、器乐、体育、舞蹈、美术、书法、英语、编程、全脑潜能开发、语言表达等特色培训。

　　2. 开展3次流动青少年宫活动，分别是：流动青少年宫进社区公益电影放映活动、2020年情系山区公益捐赠活动暨红河州流动青少年宫进农村活动、流动青少年宫“一站三进”活动之走进个旧大屯街道幸福社区。

　　3. 开展各类比赛、活动1次，8月红河州青少年宫开展安全教育公益活动。

　　四、存在的问题和整改情况

　　存在的问题：一是因疫情原因，财政拨付项目经费比较晚，从而使项目正常有序地开展受到一些影响。二是因疫情原因，安排对参加10个培训班培训的学生进行满意度随机问卷调查时间不够合理，仅在年底才进行了一次问卷调查。

　　整改措施：在2021年合理安排好问卷调查的时间，做好培训班满意度随机问卷调查。

　　五、绩效自评结果应用

　　将绩效自评价结果作为改进预算管理和安排以后年度预算的重要依据。在今后编制预算时，不断完善绩效评价指标，及时调整和优化预算支出的方向和结构，合理配置资源。加强资金使用的监管和跟踪，完善内部控制制度，明确责任，提高财政资金使用效益和部门工作效率。

　　六、主要经验及做法

　　（一）严格项目资金财务管理制度。按照资金管理制度及财务管理制度实施，加强资金管理和监督，确保专款专用。

　　（二）分工明确，落实责任。实施计划完善，流程顺畅，确保各项指标顺利完成。

　　（三）加强交流，注重反思。在资金的使用过程中，重视与涉及部门多方沟通，明确总目标，根据实际开展情况不断改善工作方法，提高工作效率。

　　七、其他需说明的情况

　　无

　　红河州青少年宫

　　2021年2月20日