根据《红河州财政局关于开展2021年度州级部门整体支出和项目支出绩效自评和财政评价工作的通知》（红财绩发〔2021〕1号）要求，我局高度重视，对2020年部门整体支出绩效工作开展自查自评，情况报告如下：  

　　一、部门基本情况  

　　（一）部门概况  

　　红河州教育体育局是财政全额拨款的行政单位，承担全州教育体育行政管理职能，依法履行教育体育主管机构的各项职责。2019年原红河州教育局教育职能与原红河州文化体育和广播电视局体育职能合并，成立红河州教育体育局。学生体质健康监测中心、学生资助管理中心、体育彩票管理中心3个事业单位合并入教育体育局核算，内设置办公室、州属学校工委办公室、教育督导室办公室、人事科、招考办、计划财务科等17个科室，学生体质健康监测中心、学生资助管理中心、体育彩票管理中心3个事业单位，红河州教育体育局（含直属学校和单位）共有人员编制1432人，在职1406人。 

　　（二）部门绩效目标的设定情况  

　　1.年度主要工作任务 。①加强党对教育体育工作的全面领导；②全力提升基础教育“三率”水平；③全面提升体育事业发展水平；④全面提升教育教学质量与水平；⑤全面加强新时代教师队伍建设；⑥扎实推进教育体育事业融合发展。 

　　2.年度绩效目标设定 。编制2020年预算时，按年度预算编制要求，根据三定方案、部门职责和年度中央、省教育厅目标任务及其他重点工作要求，科学设定绩效评价指标体系，填报了《红河州教育体育局2020-2022年度部门整体支出绩效目标表》。在第三方机构指导下，结合实际制定了科学合理的《部门整体支出绩效目标执行监控表》。 

　　（三）部门整体收支情况  

　　1.部门预算批复情况。2020年州财政局批复州教育体育局（含二级预算单位）预算数38404.62万元，批复预算数中：基本支出22434.7万元，项目支出15969.92万元。调整预算减少587.53万元，调整后预算数为37817.09万元，其中基本支出23531.34万元，项目支出14285.75万元。 

　　2.年度收入情况（含上级拨款及其他收入，不含对下转移支付资金）。2020年全年收入共计57021.17万元，其中：财政拨款48374.42万元。 

　　3.年度支出情况（含上级拨款及其他收入，不含对下转移支付资金）。2020年全年支出共计55406.4元，其中：基本支出32806.15万元、项目支出22600.25万元。 

　　（四）部门预算管理制度建设情况  

　　严格遵守《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《政府会计制度》等相关法律法规基础，结合教育部门行业特点，制定了中共红河州委州属学校工委红河州人民政府教育督导室红河州教育局《机关内部控制规范手册》，为全面推进我局预算绩效管理工作，建立科学有效的预算绩效管理体系，不断提高财政预算管理水平和财政资金使用效益，促进工作全面开展和特定目标任务的完成，制定了《红河州教育体育局预算管理制度》，出台了《红河州教育体育局关于全面开展预算绩效管理工作的通知》《红河州教育体育局预算绩效管理实施细则》《红河州教育体育局预算绩效评价档案管理暂行办法》等配套办法及实施细则，确保我局预算绩效管理工作有章可循。 

　　二、部门整体支出绩效自评工作开展情况 

　　（一）绩效自评目的、对象和范围 

　　1.绩效自评目的：为通过对2020年整体支出预算进行绩效自评，将绩效管理贯穿预算编制、预算执行等各个环节，提高单位财政支出责任和效率意识，不断加强预算绩效管理水平，进一步提升财政资金使用效益和单位的履职能力。 

　　2.绩效自评对象和范围：红河州教育体育局机关、直属学校和事业单位。 

　　（二）绩效自评原则、依据、评价指标体系、评价方法、评价标准等 

　　根据州财政局下发的《红河州财政局关于开展2021年度州级部门整体支出和项目支出绩效自评和财政评价工作的通知》（红财绩发〔2021〕1号）文件要求，内容完整、详细、清晰，评分客观合理、收集整理相关佐证材料。绩效评价原则和依据。一是科学规范原则。绩效评价注重财政支出的经济性、效率性和有效性，严格执行规定的程序，采用定量与定性分析相结合的方法。二是公正公开原则。坚持客观公正，标准统一、资料可靠，依法公开并接受监督。三是分级分类原则。绩效评估由县级财政部门、相关单位根据评价对象的特点分类组织实施。四是绩效相关原则。绩效评价针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果应清晰反映支出与产出绩效之间的紧密对应关系。  

　　评价方法：目标效益分析法和公众评判法。 

　　（三）绩效自评工作过程 

　　1.前期准备。为切实加强我局预算绩效管理工作，建立了科学有效的预算绩效管理体系，不断提高财政预算管理水平和财政资金使用效益，促进工作全面开展和特定目标的实现，出台了《关于成立红河州教育体育局预算绩效管理工作领导小组的通知》（红教体发〔2020〕46号）、《红河州教育体育局关于成立预算绩效管理工作领导小组的通知》等协调机制，明确职责，完善工作机制，确保了预算绩效管理工作顺利开展、取得实效。 

　　2.组织实施。根据州财政局下发的《红河州财政局关于开展2021年度州级部门整体支出和项目支出绩效自评和财政评价工作的通知》（红财绩发〔2021〕1号）文件要求，高度重视，积极组织力量，及时下发文件通知直属学校和事业单位，开展2020年部门预算绩效管理考核相关工作。 查阅、收集有关文件、规章制度、工作台账等相关资料；审查资金的透明度，了解项目机构、人员等支撑条件，调查相关管理制度是否建立健全并落实到位，根据审查结果分析资金到位、资金管理使用情况及组织管理水平；查看与之相关的财务会计报表、账簿、会计凭证，了解各项收支情况、审核专款专用情况、财政资金到位情况、实际支出情况和财务管理状况；核实和统计相关数据资料，评价红河州教育体育局2020年部门整体支出是否达到预期目标等。 

　　三、部门整体支出绩效评价情况分析及综合评价结论（附相关自评表） 

　　（一）部门整体支出绩效评价综合结论 

　　红河州教育体育局整体收支有效保障了部门运转及推动各项职能工作，2020年年度计划工作任务完成情况良好，各项工作的开展符合部门职能职责的范围。红河州教育体育局2020年部门整体支出绩效自评分96.5分，评价等级为“优”。 

　　（二）部门整体支出绩效目标实现情况 

　　1.党对教育工作的领导全面加强。全州教育体育系统始终把党的政治建设摆在首要位置，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，深入开展习近平新时代中国特色社会主义思想、习近平总书记考察云南重要讲话精神和党的十九届五中全会精神宣讲活动，“万名党员进党校”计划培训党员300名，实际完成335名，计划党组理论学习中心组学习9次，实际完成9次，扎实推进“智慧党建”三年行动计划和党支部规范化达标创建工作，计划全州教体系统在职党员“云岭先锋”APP安装使用率达100%，实际完成100%。 

　　2.义教家庭经济困难学生生活费州级补助。计划建档立卡学生覆盖率达100%，实际完成100%，计划补助资金当年到位率100%，实际完成100%，全州教育体育系统义务教育家庭经济困难学生生活费按寄宿制家庭经济困难学生(含建档立卡等四类学生)小学1000元/生・学年，初中1250元/生・学年;非寄宿制建档立卡等四类家庭经济困难学生小学500元/生・学年，初中625元/生・学年；特殊教育学生1250元/生・学年，已足额补助。 

　　3.基础教育“三率”大幅提升。持续推进学前教育“一村一幼”“一乡一公办”项目建设，严格按照“一事一议”、“一园一案”完成15个小区配套幼儿园整治工作，着力扩大学前教育资源。持续推进县域内城乡义务教育一体化改革发展，全面实现义务教育基本均衡发展，义务教育免试就近入学做到全覆盖。加快高中阶段教育普及发展，深化高中招生制度改革，加强招生计划管理，实行高中阶段学校招生和初中学校升学双考核，全面统筹州内普高和中职学校资源，扎实做好非全日制招生工作。实施18所新建、改扩建高中建设，增加普通高中学位33300个。新增特殊教育学校7所，实现30万以上人口县市特殊教育学校全覆盖，健全完善特殊教育资源中心运行机制，加强残疾学生分类安置及入学保障。预计2020年全州学前三年毛入园率达91%、九年义务教育巩固率达96%、高中阶段毛入学率达90%，实际完成学前三年毛入园率达91.5%、九年义务教育巩固率达96.25%、高中阶段毛入学率达90.93%，同比2019年分别提高6.17、2.77、11.2个百分点，全面完成“十三五”规划的指标任务。 

　　4.红河州一中补助经费。2020年州一中补助经费用于水电费、物管费计划惠及人数3000人，实际完成3000人，计划绩效奖励教师253人，实际完成253人，计划普通高中学业水平考试合格率98%，实际完成98%，计划高考本科上线率90%，实际完成90%。 

　　5.州民大附中经费补助。2020年州民大附中计划招生1000人，实际完成招生1032人，计划救助贫困生、优秀学生奖励人数为450人，实际完成468人，计划教师人均培训学时240学时以上，实际完成300学时，根据合作办学协议，每年中央民大附中计划安排10名骨干教师到红河州指导教学，实际完成10名。 

　　四、存在的问题和整改情况 

　　（一）绩效管理体系需要逐渐健全 

　　绩效管理是一个完整系统，由绩效计划、绩效实施、绩效考核、绩效反馈四部分组成，四者紧密相连，缺一不可，但从目前管理现状看，绩效管理的整体性上还有差距，管理体系需要进一步健全。  

　　（二）对现行的预算绩效管理不适应 

　　随着财政改革步伐的推进，预算绩效管理在财政改革中的地位与角色更加凸显，而当前绩效管理没有成熟模式，绩效管理人员缺乏专业知识和相应的工作经验，容易在绩效管理工作中产生各种错误，导致绩效管理结果出现偏差。  

　　（三）部门预算编制的科学化、精细化有待提高 

　　目前，部门预算编制要求功能科目细化到项级，经济科目细化到款级，但在实际编制过程中，由于有的预算支出项目具有预测性和不确定性等特点，造成实际支出与预算编制不符，需要对预算进行调整或年末结转数额过大。  

　　（四）二级预算管理部门过多、资金预算过细 

　　教育体育局属于大部门，资金量大、项目多，同一项目涉及本级资金及对下转移支付，项目又要区分不同类别学校，在绩效目标管理和资金执行进度管理上存在很大困难，资金执行进度统计口径不统一。 

　　五、绩效自评结果应用 

　　根据《中华人民共和国预算法》、《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号）、《红河州财政局关于印发< 红河州州级预算绩效管理工作规程（试行）>的通知》（红财预〔2015〕97号）等相关文件要求，通过详细了解部门职责职能、部门《三定方案》、年度工作计划、项目执行计划、年度预算申报情况、重点工作安排和项目经费支出方向等情况，按照增量法、零基法相结合的绩效指标设置方式，参照相关历史标准、行业标准、计划标准等预算绩效设定标准，对2020年部门项目支出绩效目标进行了优化，将部分绩效指标设定不够完善、全面，未突出部门重点工作任务的指标进行了修改。针对评价中发现的问题，要求相关县市及下属单位限期整改，加强资金使用的监督和管理，州教育体育局将会同财政部门在2021年度州级可调配资金中针对相关县市下属单位给予适当扣减资金的处罚。 

　　六、主要经验及做法 

　　（一）教育事业方面 

　　一是扎实开展“不忘初心、牢记使命”主题教育、坚持党的领导路线。 

　　二是立德树人，优化研学实践育人常态化工作机制，组织各项活动以促进学生德智体美劳全面发展。 

　　三是顺利实施160个“一村一幼”，改善办学薄弱环节，启动实施“厕所革命”，成立教育扶贫专项督查领导小组和局领导挂钩工作机制，全面提升了基础教育的“三率”。 

　　四是持续开展中小学教学质量监测、强化教学常规管理和教学调研视导，全面提升教育教学质量。 

　　五是实施职业院校质量提升计划，打造一批特色学校和骨干专业，加强和改进招生工作宣传，促进现代职业教育的发展。 

　　六是加大优秀人才引进力度，对各级教师加强培训学习，有效加强教师队伍建设及提高教师整体素质。 

　　（二）体育事业方面 

　　一是实施全民健身基础设施工程，新建县级全民健身中心、公共体育场和足球场，实施乡村体育设施项目，极大丰富了全州人民体育健身活动。 

　　二是积极参与或组织各项赛事，积极推动竞技和青少年体育事业的发展。 

　　三是统筹申报国家体育产业示范项目和全省体育旅游精品项目，组织开展国际旅游交易会，成功举办“两国一赛道”国际自行车赛，加快体育产业的发展并拓展体育文化对外交流与合作。 

　　七、其他需说明的情况 

　　无 

红河州教育体育局 

2021年2月22日