一、基本情况

　　（一）项目概况。

　　1.银发聚力彩云南红河在行动

　　项目背景：开展“银发聚力彩云南·红河在行动”—“夕阳映红河”品牌提升建设活动，大力实施“银发先锋”“银潮之声”“银秀芳华”三项工程，进一步发挥离退休干部政治优势、经验优勢、威望优勢。

　　主要内容及实施情况：实施“银发先锋”“银潮之声”“银秀芳华”三项工程。深入推进离退休干部党支部标准化、规范化建设，对历年创建的6个省级“示范党支部”、30个州级“示范党支部”、62个县市级“示范党支部”开展“回头看”工作，2021年创建10个“银发先锋正能量示范点”。开展“银秀芳华”志愿服务，建立“红河红银发先锋”“红河红银潮之声”“红河红银秀芳华”志愿服务团队和“N”支离退休志愿服务队。组织年龄相对较轻、有技术专长的退休干部到金平县亚拉寨开展医疗服务、人才培养、农技推广等志愿服务。

　　资金投入和使用情况：资金投入8万元，实际使用8万元。

　　2.红河州老干部活动中心管理经费

　　项目背景：按照中央、省、州文件要求，加强离退休干部活动阵地和学习阵地规范化建设。紧扣党的事业需要和离退休干部文化养老的企盼，充分发挥老干部活动中心平台阵地作用，打造学习活动基地、搭建文化展示平台，丰富离退休干部精神文化生活。

　　主要内容及实施情况：保证州老干部活动中心正常运转；维修场馆及设施设备，保证老同志安全活动；开展文体活动，增强老干部活动中心吸引力，充分发挥老干部活动阵地作用。加强州老干部活动中心规范化管理，建立老干部活动中心场所安全保险措施。

　　资金投入和使用情况：资金投入25万元，实际使用25万元。

　　3.红河州老年大学办学经费

　　项目背景：按照中央、省、州关于加强老年教育的通知精神，推动老年教育纳入“十四五”经济社会发展总体规划和教育事业发展专项规划。提升老年教育现代化水平，进一步实现老有所教、老有所学、老有所为、老有所乐，促进老年教育事业和老龄事业全面发展。满足老年人多样化学习需求，提升老年人生活品质，让更多的老年人走进老年大学学习，切实保障州老年大学持续、健康发展。

　　主要内容及实施情况：保证州老年大学教学正常开展，举办老年教学活动。围绕老年教育工作大局和培育新时代“有快乐、有进步、有作为”老年人办学目标，不忘初心、牢记使命，着力加强政治建校，科学化、规范化和制度化建校，从九方面提升老年大学工作能力和办学水平：规范学制管理，丰富课程内容；坚持政治建校，强化思想引领；落实防疫措施，筑牢安全保障；丰富庆祝活动，献礼建党百年；完善制度建设，着力规范办学；加强队伍建设，提高办学质量；谋划发展目标，推进阵地建设；弘扬传统美德，提升服务质量；加大宣传力度，提升校园文化。

　　资金投入和使用情况：资金投入10万元，实际使用10万元。

　　4.老领导外出学习考察经费

　　项目背景：按照中央、省、州文件要求，不折不扣落实老干部政治待遇、生活待遇政策。组织身体条件相对较好的离退休州级老领导外出参观考察学习，增进在职领导与离退休老领导的交流联系，让州级老领导共享改革开放成果，充分了解省情州情，为州委、州政府重大决策当好参谋助手。充分发挥老领导的政治优势、经验优势、威望优势。

　　主要内容及实施情况：按照每三年一个周期（一年州内、一年州外省内、一年省外），组建带队领导及工作人员，组织身体条件相对较好的离退休州级老领导学习考察。2021年组织身体条件相对较好的州级老领导17人赴文山州参观考察学习。让州级老领导共享改革开放成果，为州委、州政府重大决策当好参谋助手。

　　资金投入和使用情况：本年资金投入2.86万元，上年结余5万元，实际使用7.86万元。

　　5.老年节、重大变故、生病住院走访慰问经费

　　项目背景：按照中央、省、州文件要求，坚持把思想引导与看望慰问结合起来，认真落实离退休干部走访慰问制度，在重要纪念日、重大庆典和元旦春节、老年节等期间开展走访慰问，在离退休干部生病住院、家庭出现重大变故时及时关心看望。及时传递党中央和党委、政府的关心关爱，不折不扣落实政策。

　　主要内容及实施情况：在重要纪念日、重大庆典和元旦春节、老年节期间，代表州委、州政府慰问州级老领导、原州属企业离休干部及遗属；慰问生病住院的离休干部及州级老领导，慰问去世及家庭出现重大变故的离休干部及老领导。

　　资金投入和使用情况：本年资金投入7.15万元，上年结余0.26元，实际使用7.41万元。

　　6.全州老干部业务培训经费

　　主要用于组织我州各县市离退休干部工作人员学习培训，培训各县市委老干部业务骨干及州直部门相关单位负责老干工作人员，推动全州离退休干部工作质量整体提升。

　　项目背景：按照我局年度重点工作安排，积极搭建干部培养锻炼平台，组织老干部工作者学习培训。

　　主要内容及实施情况：召开2021年全州离退休干部工作会议，举办全州各县市老干部工作部门业务培训两次，学习贯彻全国老干部局长会议、全省老干部工作会议以及全州组织部长会议精神，并进行相关老干部业务工作培训。提升工作能力，精心做好离退休干部服务工作，不断增强服务老同志的政治自觉和服务本领。

　　资金投入和使用情况：经费2.76万元，实际使用2.76万元。

　　7.全州离退休干部党支部书记培训经费

　　项目背景：加强离退休干部教育管理，通过举办培训班，加强离退休干部党员的教育管理，引导离退休干部“离岗不离党、退休不褪色”，永远听党话、感党恩、跟党走。加强离退休干部党组织建设，夯实基层基础，增强全州离退休干部党支部书记综合素质，提升基层党建工作水平。

　　主要内容及实施情况：举办2021年全州离退休干部党支部书记培训班一期。推进离退休干部党支部标准化、规范化建设，增强全州离退休干部党支部书记综合素质，提升基层党建工作水平。

　　资金投入和使用情况：资金投入3万元，实际使用3万元。

　　8.省外易地安置离休干部走访慰问经费

　　项目背景：按照中央、省级文件要求，健全和落实走访慰问制度。做好易地安置和易地居住离休干部服务管理工作，两年一次走访慰问省外易地安置和易地居住离休干部，落实好易地安置和异地居住离休干部的各项待遇。

　　主要内容及实施情况：组建4个慰问组，赴8个省走访慰问易地安置和异地居住离休干部9人，落实易地安置和异地居住离休干部待遇，加强人文关怀。

　　资金投入和使用情况：资金投入5.59万元，实际使用5.59万元。

　　9.延安精神研究会经费

　　项目背景：经中共红河州委批准，于1999年6月成立了红河州延安精神研究会，围绕州委、州政府的中心工作，开展延安精神的理论研究和学术活动；组建宣读团到学校、到农村、到机关、到社区、到企业宣讲延安精神，开展继承和发扬延安精神的活动。

　　主要内容及实施情况：维持红河州延安精神研究会正常运转。进一步学习、研究、宣传延安精神和延安作风，开展延安精神宣讲。开展延安精神的理论研究和学术活动；召开全州延安精神换届选举工作会。为学习、研究、宣传延安精神,编辑出版本会会刊、学术专著和文学作品;举办讲座和展览；协助有关单位开展继承和发扬延安精神的活动；交流工作经验。

　　资金投入和使用情况：资金投入19.89万元，实际使用19.89万元。

　　10.州级困难离退休干部及遗属解困金经费

　　项目背景：贯彻落实党中央关于“政治上关心，生活上照顾好老干部”的基本政策，加大对特殊困难离退休干部帮扶力度，对身患重病、失能、高龄等有特殊困难且符合帮扶条件的离退休干部，给予更多关心照顾。充分体现州委、州政府对离退休干部的关心和爱护，切实帮助生活有特殊困难的老干部解决实际困难。

　　主要内容及实施情况：全面落实离退休干部政治和生活待遇，印发实施《红河州特殊困难离退休干部帮扶解困办法（试行）》，于2021年上半年、下半年分两次对州本级机关事业单位困难离退休干部及遗属、州属企业困难离休干部及遗属进行帮扶。

　　资金投入和使用情况：资金投入10万元，实际使用10万元。

　　11. 重大节日慰问经费

　　项目背景：按照中央、省、州文件要求，坚持把思想引导与看望慰问结合起来，认真落实离退休干部走访慰问制度，在重要纪念日、重大庆典和元旦春节期间开展走访慰问，及时传递党中央和党委、政府的关心关爱，不折不扣落实政策。

　　主要内容及实施情况：在重要纪念日、重大庆典和元旦春节期间，代表州委、州政府慰问州级老领导、原州属企业离休干部及遗属，生病住院的离休干部。

　　资金投入和使用情况：资金投入15.49万元，实际使用15.49万元。

　　12.红河州老干部活动中心设施改造专项资金

　　项目背景：充分发挥老干部活动中心阵地作用，为老干部活动的开展提供场所和服务。维修改造场馆及设施设备，保证老同志活动安全。

　　主要内容及实施情况：用于红河州老干部活动中心气排球馆窗子改造，走廊应急灯安装，保证老同志活动安全。

　　资金投入和使用情况：资金投入2万元，实际使用2万元。

　　（二）项目绩效目标。

　　1.银发聚力彩云南红河在行动

　　总体目标：在巩固拓展我州离退休干部正能量活动成果的基础上，开展银发聚力彩云南·红河在行动——“夕阳映红河”品牌提升建设活动，大力实施“银发先锋”“银潮之声”“银秀芳华”三项工程，进一步发挥离退休干部政治优势、经验优势、威望优势。

　　阶段性目标：开展离退休干部“示范党支部”回头看及质量提升。以“银潮之声”为载体，组织保健知识讲座、经济社会发展通报会。实施“银秀芳华”工程，组织年龄相对较轻、有技术专长、有参与愿望的退休干部到基层开展志愿服务。

　　2.红河州老干部活动中心管理经费

　　总体目标：充分发挥老干部活动中心作用，打造老干部学习活动基地、搭建文化展示平台，丰富离退休干部精神文化生活。以规范化建设为抓手，从基础工作、管理措施、活动开展、服务保障、队伍建设等方面着力，不断提升老干部活动中心服务管理水平。

　　阶段性目标：按时足额支付物业管理费、水电费、消防维护费、电梯维护费，保证州老干部活动中心正常运转；维修维护场馆及设施设备，保证老同志活动安全；开展文体活动，增强老干部活动中心吸引力。

　　3.红河州老年大学办学经费

　　总体目标：构建覆盖广泛、灵活多样、特色鲜明、规范有序的老年教育网络体系，形成州、县（市）、乡镇（街道）、村（社区）四级办学格局。加强老年教育，提升办学质量，拓宽办学思路，整合师资力量，合理设置班次，办好精品课程，引领和推动全州老年大学（老干部党校）不断提升办学水平。

　　阶段性目标：满足老年人多样化学习需求，提升老年人生活品质，让更多的老年人走进老年大学学习，提升老年教育现代化水平，进一步实现老有所教、老有所学、老有所为、老有所乐，促进老年教育事业发展。切实保障州老年大学持续、健康发展。

　　4.老领导外出学习考察经费

　　总体目标：不折不扣落实老干部政治待遇、生活待遇政策，坚决贯彻落实中央、省、州要求，组织离退休干部学习、情况通报、参加重要会议和重要活动、参观学习，健全经常性沟通交流机制。组织身体条件相对较好的离退休州级老领导参观考察学习，让州级老领导共享改革开放成果，充分了解国情省情州情，为州委、州政府重大决策当好参谋助手；充分发挥好老领导的经验优势、威望优势。

　　阶段性目标：组建带队领导及工作人员，组织老领导外出学习考察。充分体现州委、州政府对老领导的关心和爱护，增进在职领导与离退休老领导的交流联系，让州级老领导共享改革开放成果。

　　5.老年节、重大变故、生病住院走访慰问经费

　　总体目标：以落实离退休老干部待遇为重点，健全和落实走访慰问制度，在重要纪念日、重大庆典和老年节、元旦春节期间集中走访慰问，在离退休干部生病住院、家庭出现重大变故时及时关心看望。及时传递党中央和党委、政府的关心关爱，不折不扣落实政策。

　　阶段性目标：在重要纪念日、重大庆典和老年节、元旦春节期间，代表州委、州政府慰问州级老领导、原州属企业离休干部及遗属；慰问生病住院的离休干部及州级老领导，慰问去世及家庭出现重大变故的离休干部及老领导。

　　6.全州老干部业务培训经费

　　总体目标：坚持在学习教育中培养干部、在干事创业中磨炼干部、在制度执行中检验干部，打造一支政治过硬、业务过硬、作风过硬的工作队伍。抓好学习培训，积极搭建干部培养锻炼平台，组织离退休干部工作人员学习培训，推动全州离退休干部工作质量整体提升。

　　阶段性目标：认真贯彻落实全国老干部局长会议、全省老干部工作会议精神，提升老干部工作者综合能力，坚持精准服务工作理念，坚持求真务实工作作风，精心做好离退休干部服务工作。

　　7.全州离退休干部党支部书记培训经费

　　总体目标：加强离退休党组织建设，开展全州离退休干部党组织书记培训，健全完善推动离退休干部政治建设落地见效的制度机制，引导离退休干部进一步增强“四个意识”、坚定“四个自信”、坚决做到“两个维护”。引导老同志树立共产主义远大理想和中国特色社会主义共同理想。

　　阶段性目标：举办全州老干部工作部门业务培训，认真贯彻落实全国老干部局长会议、全省老干部工作会议精神，提升老干部工作者综合能力，坚持精准服务工作理念，坚持求真务实工作作风，精心做好离退休干部服务工作。

　　8.省外易地安置离休干部走访慰问经费

　　总体目标：严格执行省外安置两年1次看望慰问制度，对省外易地安置离休干部进行走访慰问，落实好易地安置和异地居住离休干部的各项待遇。

　　阶段性目标：组建慰问组，赴外省走访慰问易地安置（异地居住）离休干部，落实好易地安置和异地居住离休干部的各项待遇。

　　9.延安精神研究会经费

　　总体目标：开展延安精神的理论研究和学术活动，开展延安精神宣讲。

　　阶段性目标：维持红河州延安精神研究会正常运转。进一步学习、研究、宣传延安精神和延安作风，开展延安精神宣讲，开展延安精神的理论研究和学术活动；为学习、研究、宣传延安精神,编辑出版本会会刊、学术专著和文学作品;举办讲座和展览；协助有关单位开展继承和发扬延安精神的活动；交流工作经验。

　　10.州级困难离退休干部及遗属解困金经费

　　总体目标：加大对高龄、独居、鳏寡孤独、重病、生活长期完全不能自理和困难企业离退休干部的关爱，及时帮助生活困难离退休干部解决特殊困难和实际问题。

　　阶段性目标:了解掌握离退休干部困难情况，对州本级机关事业单位离退休干部、州属企业困难离休干部及离休干部遗孀进行帮扶。

　　11. 重大节日慰问经费

　　总体目标：认真落实离退休干部走访慰问制度，在重要纪念日、重大庆典和元旦春节期间开展走访慰问，及时传递党中央和党委、政府的关心关爱，不折不扣落实政策。

　　阶段性目标：代表州委、州政府慰问州级老领导、原州属企业离休干部及遗属，生病住院的离休干部。

　　12.红河州老干部活动中心设施改造专项资金

　　总体目标：充分发挥老干部活动中心阵地作用，为老干部活动的开展提供场所和服务。

　　阶段性目标：维修改造场馆及设施设备，保证老同志活动安全。

　　（三）项目组织管理情况。

　　中共红河州委老干部局指导、协调、督促各科室及下属单位贯彻落实离退休干部工作的各项方针、政策，按照机构职能职责有序开展离退休干部各项工作。制定出台了《中共红河州委老干部局财务管理制度》、《中共红河州委老干部局预算绩效管理制度》体系等制度。

　　二、绩效评价工作开展情况

　　（一）绩效评价目的、对象和范围。

　　1.目的：一是严格执行预算，强化支出责任，提高项目资金使用效益，对项目支出情况开展绩效评价，践行“花钱必问效、无效必问责”。二是通过对州委老干部局2021年财政安排项目资金的绩效评价，进一步了解和掌握项目实施的具体情况，评价其项目资金安排的科学性、合理性、规范性和资金使用成效，及时总结项目管理经验，完善项目管理办法，提高项目管理水平和资金的使用效益。三是促使项目承担科室及项目分管领导，对绩效评价中发现的问题，认真整改，及时调整和完善单位的工作计划和绩效目标，提高管理水平，同时为项目后续资金投入、分配和管理提供决策依据。

　　2.对象和范围：2021年度项目资金收支安排、资金使用和绩效管理情况。具体情况如下表（单位：万元）

　　项目资金纳入绩效自评情况表

　　　　（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系、评价方法、评价标准、评价抽样等。

　　1. 绩效评价原则

　　（1）科学公正。绩效评价运用科学合理的方法，按照规范的程序，对项目绩效进行客观、公正的反映。

　　（2）统筹兼顾。单位自评、部门评价和财政评价应职责明确，各有侧重，相互衔接。单位自评应由项目单位自主实施，即“谁支出、谁自评”。部门评价和财政评价应在单位自评的基础上开展。

　　（3）激励约束。绩效评价结果应与预算安排、政策调整、改进管理实质性挂钩，体现奖优罚劣和激励相容导向，有效要安排、低效要压减、无效要问责。

　　（4）公开透明。绩效评价结果应依法依规公开，并自觉接受社会监督。

　　2. 绩效评价依据

　　（1）《中华人民共和国预算法》（2018年修订）；

　　（2）《中华人民共和国预算法实施条例》；

　　（3）《财政部关于印发< 项目支出绩效评价管理办法>的通知》(财预〔2020〕10号)；

　　（4）《红河州财政局关于印发< 红河州州级预算绩效管理工作规程（试行）>的通知》（红财预〔2015〕97号）；

　　（5）《红河州财政局关于印发< 红河州州级项目支出绩效评价管理办法>的通知》（红财绩发〔2020〕12号）；

　　（6）《红河州财政局关于开展2022年州级绩效评价工作的通知》（红财绩发〔2022〕2号）；

　　（7）其他相关资料。

　　3. 绩效评价指标体系

　　根据《财政部关于印发< 项目支出绩效评价管理办法>的通知》（财预〔2020〕10号）文件及本单位项目实际情况，项目支出绩效指标体系设置4个一级指标，分别为：项目预算执行情况，产出指标，效益指标，满意度指标。一级指标下各设定了若干个二级指标和三级指标。

　　具体详见附件：《中共红河州委老干部局2021年度项目支出绩效单位自评表》。

　　4. 绩效评价方法

　　本次评价主要采用定量与定性评价相结合的比较法，总分由各项指标得分汇总形成。综合绩效评价总分值为100分，其中：预算执行率分值10分、产出指标分值50分、效益指标分值30分、满意度指标分值10分。本次绩效评价结果共分为4个等级：综合得分在90-100分（含90分）为“优”；综合得分在80-90分（含80分）为“良”；综合得分在60-80分（含60分）为“中”；综合得分在60分以下为“差”。

　　5. 绩效评价标准

　　评价标准主要包括计划标准、行业标准、历史标准等，用于对绩效指标完成情况进行比较。

　　6. 绩效评价抽样

　　本次项目绩效评价对12个预算项目进行评价，抽样比例为100%。

　　（三）绩效评价工作过程。

　　1.前期准备

　　认真贯彻落实省财政厅、州财政局关于加强预算绩效管理工作的各项部署，积极开展绩效评价工作。对照预算编制时设置的整体绩效目标与绩效指标，开展项目支出绩效自评。

　　2.组织实施

　　州委老干部局预算绩效管理工作领导小组负责对本局预算绩效管理工作的组织领导，组织各科室、下属各单位开展本次绩效评价工作。主要是对照年初预算确定的项目绩效信息，重点审查资金是否符合规定支出范围，预算执行进度是否及时、合理，是否完成年初确定的预算绩效目标。

　　三、综合评价情况及评价结论

　　（一）绩效评价综合结论。

　　本次项目绩效评价的12个项目，自评分均在90分以上，评价等级全部为“优”。

　　（二）绩效目标实现情况。

　　各项目运行成效良好，较好完成了老干部部门工作职能。除以下指标未达到预期绩效，其余均已完成绩效目标：部分项目9月30日前未完成预算执行支出进度≥80%的目标、红河州老年大学未完成“举办期末汇报演出1次”的指标。

　　具体详见附件：《中共红河州委老干部局2021年度项目支出绩效单位自评表》。

　　四、绩效评价指标分析

　　（一）项目决策情况分析。

　　从综合评价来看，我局各预算项目立项依据基本充分，均设定了各项目绩效目标，对资金配置方面均有明确的测算依据，整体情况良好。

　　（二）项目过程情况分析。

　　从整体评价来看，我局建立了基本能全面覆盖的管理制度，并通过管理制度进行了明确的权责划分，严格执行项目申报，立项评审、运行监控、监督检查。

　　（三）项目产出情况分析。

　　从项目产出评价情况来看，基本完成各项产出目标，较好完成了老干部部门工作职能。仅有如下指标未完成：

　　1.9月30日前预算执行支出进度≥80%，原因是部分项目开始实施时间在9月份之后，部分项目支出进度偏慢，没有达到进度要求。

　　2.红河州老年大学“举办期末汇报演出1次”，原因是按照疫情防控要求，老年大学期末汇报演出筹备2次均未能开展。

　　（四）项目效益情况分析。

　　1.项目成本（预算）控制情况。

　　项目均按照工作业务的需求逐步进行，根据年度计划抓好各项目涉及的工作。年初预算批复后，资金逐步下达，12个项目资金到位111.74万元，已全部支出。上年项目资金结转23.47万元，在本年度已全部支出。项目资金执行率为100%，项目运行成本均在可控制范围内。

　　2.项目完成质量。

　　通过实地论证和比较分析，12个项目基本完成了相应的项目绩效目标。因为疫情等客观原因的影响，部分项目9月30日前预算执行率未超过80%，但12月31日前已完成100%支出进度，总体完成质量较好。

　　3.项目的效益性分析。

　　（1）项目预期目标完成程度。

　　中共红河州委老干部局12个项目基本完成，初步实现了预期目标。

　　（2）项目实施对经济和社会的影响。

　　通过项目的实施，我单位对外展示了老干部部门的良好形象，红河州离退休干部工作进一步深化推进，切实增强引导力、组织力、凝聚力，高质量做好新时代离退休干部工作。认真履行老干部工作管理职责，效果得到了社会一致认可，赢得了离退休干部的好评，达到了预期目标。

　　五、主要经验及做法

　　（一）加强组织领导

　　我单位重视预算绩效管理工作，加强预算绩效管理工作的组织领导，专门成立了州委老干部局预算绩效管理工作领导小组。

　　（二）健全制度建设

　　把制度建设作为开展绩效管理工作的关键环节，制定了《中共红河州委老干部局预算绩效管理制度》《中共红河州委老干部局预算绩效管理实施方案》和《中共红河州委老干部局预算绩效管理实施细则》等制度，明确了绩效评价工作的管理职责、预算绩效监控管理的对象和内容、绩效目标、绩效管理指标、评价标准和方法、组织管理、操作流程等相关要求，为建立科学、规范、高效的财政资金使用和管理体系提供了制度保障。

　　（三）开展事前评估

　　我局组建4个专家组，对2022年拟实施的项目开展事前绩效评估，对项目立项必要性、可行性、绩效目标合理性、投入经济性、筹资合规性等有关内容进行评估。我局申报的全部项目符合《红河州州级项目库管理办法》规定的州级财政专项资金项目，并经财政部门复核打分，全部项目进入2022年州级财政预算项目库。

　　（四）加强目标管理

　　2021年州委老干部局及下属单位全部开展绩效目标管理。项目绩效由各科室、各下属单位根据各自专项业务开展计划自主申报预算绩效目标和项目经费预算，再由财务部门汇总整理，对我单位申报的预算项目进行全面梳理，做到所有项目都有立项依据、项目实施内容及方案、明细的资金测算、合理的绩效目标。根据财政部门及第三方机构对我局绩效目标的评审意见，我局在天职国际会计师事务所的指导下，结合工作实际，对部门整体支出和项目支出绩效目标进行了全面梳理和优化，对各绩效目标进行修改完善。根据财政部门批复下达的年度预算，全部项目均按要求同步细化绩效目标，尽力做实做细项目预算绩效目标编制。

　　（五）实施运行监控

　　在加强预算编制环节的基础上，定期对预算执行进度和执行效果进行评价，将监督渗透到预算管理的事前、事中、事后各个环节。主要是对照年初预算确定的项目绩效信息，重点审查资金是否符合规定支出范围，预算执行进度是否及时、合理，是否完成年初确定的预算绩效目标等。

　　（六）开展绩效自评

　　认真贯彻落实省财政厅、州财政局关于加强预算绩效管理工作的各项部署，积极开展绩效自评工作。针对我局预算执行情况和绩效运行情况，每月定期制作资金支出进度表，完成2021年上半年绩效运行监控、三季度绩效监控报告及绩效目标执行情况表。并召开工作推进会议，根据预算执行情况和绩效运行监控情况督促项目实施科室提出整改措施，落实主体责任，加强绩效管理，做好项目实施工作，确保全年绩效目标完成。

　　（七）推进绩效评价

　　我局聘请云南省银信会计师事务所对我局2020年预算绩效运行情况进行评价。我局整体支出绩效评价得分89.87分，评价等级为“良”，部门整体职责履行情况良好，基本实现了预期目标。项目支出绩效评价的10个项目，评价等级为“优”的项目4个，评价等级为“良”的项目5个，评价等级为“中”的项目1个。通过第三方绩效评价，指出我局在绩效管理工作中存在的不足，并对下一步工作提出中肯的建议。

　　（八）公开绩效信息

　　按要求在红河州人民政府网站公开2021年部门预算，其中包含了项目预算绩效目标的有关指标和说明。2020年绩效自评按时限要求进行了公开。

　　六、存在的问题及原因分析

　　（一）预算绩效管理水平有待进一步提高

　　预算绩效管理工作政策性强、专业性强、涉及面广、操作难度大，对于基层从事此项工作的财务人员具有许多新的挑战。工学矛盾突出、重使用轻培养的问题普遍存在。同时，预算绩效管理工作开展时间较短，加上缺乏系统的培训，对预算绩效管理业务不专业。

　　（二）指标体系需进一步完善

　　绩效目标设置的科学性有待提高，共性指标体系设置需进一步完善，指标体系完全科学化设置还有一定难度。

　　六、有关建议

　　建议财政部门加强对预算单位的实地指导及培训，提高预算单位预算绩效管理水平。按照绩效管理要求，财政部门需更科学合理制定绩效考核指标。

　　八、其他需要说明的问题

　　无。

　　附件：中共红河州委老干部局2021年度项目支出绩效单位自评表

　　中共红河州委老干部局

　　2022年2月22日