根据《红河州财政局关于开展2022年州级绩效评价工作的通知》（红财绩发〔2022〕2号）要求，州教育体育局高度重视，及时通知下属二级预算单位，对2021年部门整体支出绩效工作开展自查自评，现将自评情况报告如下：  

　　一、部门基本情况  

　　（一）部门概况  

　　1.部门职能职责 

　　略。 

　　2.机构设置及人员情况 

　　红河州教育体育局是财政全额拨款的行政单位，承担全州教育体育行政管理职能，依法履行教育体育主管机构的各项职责。2019年原红河州教育局教育职能与原红河州文化体育和广播电视局体育职能合并，成立红河州教育体育局。机关设置办公室、州属学校工委办公室、教育督导室办公室、人事科、招考办、计划财务科等14个科室，学生体质健康监测中心、学生资助管理中心、体育彩票管理中心3个事业单位合并入教育体育局核算。下属事业单位：红河州教育科学研究所，红河州电化教育馆（红河州教学仪器管理工作站），红河州卫生职业学院，红河州农业学校（红河州农业机械化学校），红河州财经学校，红河州民族师范学校（红河州体育运动学校），红河州第一中学，红河州特殊教育学校，红河州示范性综合实践基地，红河州奥林匹克体育运动训练中心（红河州体育总会），红河州体育场馆管理中心（红河州全民健康活动中心），中央民族大学附属红河州实验中学，红河州州级机关幼儿园，红河州职业技术学院14个事业单位。2021年底红河州教育体育局（含直属学校和单位）共有人员编制1928人，在职1823人。 

　　3.2021年度工作计划及重点工作任务情况 

　　红河州教育体育局2021年度重点工作任务：一是全面加强党对教育工作的领导；二是全面落实立德树人根本任务；三是全面推进教育高质量体系建设；四是全面提高教育治理能力和水平；五是全面夯实高质量发展人才之基；六是全面巩固教育发展的战略支撑；七是全面提升体育事业发展整体水平。 

　　（二）2021年部门履职总体目标 

　　红河州教育体育局2021年度履职总体目标是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真落实2021年全国、全省教育工作会议和州委八届八次全会精神，谋划好“十四五”教育体育发展的具体项目和奋斗目标，巩固提升学前教育普及普惠水平，推进义务教育城乡一体、优质均衡发展，提升高中阶段教育普及质量，加快形成产教融合、校企合作、中高衔接的现代职业教育体系，鼓励发展民办教育，加强学校体育建设，探索体教融合发展，确保“十四五”开好局、起好步，以优异的成绩向建党100周年献礼。 

　　（三）2021年部门整体支出绩效目标 

　　红河州教育体育局2021年度部门整体支出绩效目标是：全面贯彻党的教育方针，始终把学校党建和德育工作摆在立德树人根本任务的首要位置。健全学前教育发展机制，以农村为重点，办好乡镇公办中心幼儿园，实现“一乡一公办”“一村一幼”全覆盖。推动义务教育优质均衡发展，促进普通高中改革提升，发挥红河职业技术学院引领带动作用，加快州职教园区各学校资源整合步伐构建和完善现代职业教育体系。稳步发展民族教育和特殊教育，加强师德师风建设，全面提升教师思想政治素质。着力发展智慧教育，加强青少年体育和竞技体育发展，推进健身休闲产业发展，继续办好中越“两国一赛道”国际自行车赛，进一步丰富国际性体育赛事活动和人文交流。 

　　编制2021年预算时，按年度预算编制要求，根据部门三定方案、部门职责和年度中央、省教育厅目标任务及其他重点工作要求，科学设定绩效评价指标体系，填报了《红河州教育体育局2021-2023年度部门整体支出绩效目标表》，明确了2021年度部门整体支出绩效目标。另根据《红河州财政局关于做好2021年度预算绩效管理工作及下达绩效公用经费有关事项的通知》（红财绩发〔2021〕3号）、《红河州财政局关于开展2020年度财政绩效评价和2021年全过程绩效管理指导工作的通知》（红财绩发〔2021〕8号）的文件要求，州教育体育局及直属单位全面按季度开展了部门整体支出绩效运行监控自查工作。填报《部门整体支出绩效目标执行监控表》，并撰写了《部门整体支出绩效运行监控自查报告》。通过监控，加快了预算的执行进度，各项工作与年初设定的绩效目标对比偏差较小，圆满完成了年绩效目标。 

　　（四）部门预算绩效管理开展情况 

　　根据《中共红河州委办公室红河州人民政府办公室关于印发<2021>的通知》（红办通〔2021〕63号）和《红河州财政局关于印发<2021>》的通知（红财绩发﹝2020﹞20号）文件精神，州教育体育局高度重视，积极开展预算绩效管理工作，一是成立了以局长为组长的预算绩效管理工作领导小组明确了职责，完善了工作机制，本年度新出台了《红河州教育体育局全面实施预算绩效管理工作推进方案》（红教体发〔2021〕92号）等5个配套办法及实施细则；二是聘请第三方中介机构建立了《红河州教育体育局预算绩效管理指标体系》和《红河州教育体育局项目绩效指标体系》，全面、真实、科学地反映了教育体育行业预算支出绩效指标；三是聘请第三方中介机构对2022年部门预算支出事项的57个项目开展了事前绩效评估，为2022年部门预算申报做好充分准备；四是积极配合财政组织的第三方机构对教体系统2020年项目支出绩效进行再评价；五是对绩效目标、绩效自评、绩效再评价结果及整改报告在红河州人民政府门户网站（http://www.hh.gov.cn）-信息公开-红河州重点领域信息公开-财政信息公开-预算绩效管理栏目下公开。通过群策群力，全面完成了年度绩效工作目标。 

　　（五）2021年部门预算批复及整体支出安排情况 

　　1.预算批复情况。2021年州财政局批复州教育体育局（含二级预算单位）预算数46567.44万元，批复预算数中：基本支出29633.97万元，项目支出16933.47万元。 

　　2.整体收支情况。2021年度收入情况（含上级拨款及其他收入，不含对下转移支付资金），全年收入决算数为69586.72万元，其中基本支出38135.82万元，项目支出31450.9万元（含上年结余1896.14万元）。 

　　3.预算执行情况。2021年度支出情况（含上级拨款及其他收入，不含对下转移支付资金），全年支出决算数为69586.72万元，其中基本支出38135.82万元，项目支出31450.9万元（含上年结余1896.14万元），预算执行率100%。 

　　二、部门整体支出绩效目标实现情况 

　　（一）绩效目标完成情况 

　　红河州教育体育局年初设定二级指标7个，三级指标25个，通过各科室及下属事业单位的共同努力，各项工作与年初设定的绩效目标对比偏差较小，圆满完成了绩效目标。 

　　1.数量指标。2021年完成了对全州13县市政府履行义务教育控掇保学主体责任督导评估，完成了对蒙自市惠民小学等20所现代教育示范学校督导评估，完成了对屏边、红河、绿春三个县市政府履行教育职责接受省、州督导评估，全年实际完成非税收入445.5万元，按要求完成评选认定州级学科带头人20人和选骨干教师 80人。 

　　2.质量指标。基础教育“三率”达到省级要求，学前三年毛入园率92.11%，九年义务教育巩固率97.36%，高中阶段毛入学率90.06%；公用经费补助标准达标率100%，补助人数覆盖率100%。 

　　3.时效指标。截至9月30日，部门预算执行率73.47%，未完成年初计划预算执行率大于80%的绩效目标，截至11月30日，预算执行率仅87.6%，未完成年初计划预算执行率大于95%的绩效目标。 

　　4.成本指标。按专项管理办法规定1000元/人/学年标准，完成了义教小学阶段寄宿学生生活费补助；按1250元/人/学年标准，完成了义教初中阶段寄宿学生生活费补助；按500元/人/学年标准，完成了义教小学阶段四类非寄宿学生生活费补助；按各校收费标准免除普通高中学杂费。按学生资助管理办法规定2000元/人/学年标准，完成中职助学金的发放。 

　　5.社会效益指标。按要求完成评选认定州级学科带头人20人和骨干教师80人；完成了对100名乡村从教15年以上优秀教师，每人2万元的一次性奖励；免费、低收费开放7个公共体育场馆（弥勒市、泸西县、建水县、绿春县各个及州级3个公共体育场馆）。 

　　6.可持续影响指标。按省级要求完成筹备省第二届青少年运动会和省十六届运动会，因疫情防控，运动会延期，前期筹备（场馆等）已经完成。 

　　7.服务对象满意度指标。经问卷调查，部门员工、学生及家长满意度、补助对象对政策的知晓度均达90%。 

　　（二）绩效目标未完成原因分析 

　　2021年度部门整体支出绩效目标未完成的主要是时效指标，截至9月30日，部门预算执行率73.47%，未完成年初计划的预算执行率大于80%的绩效目标，截至11月30日，预算执行率仅87.6%，未完成年初计划的预算执行率大于95%的绩效目标。 

　　原因分析：一是部分项目因政策调整，预算执行率低。如义务教育生均公用经费、免费低收费开放体育场馆经费等项目，政策调整，州级承担比例调低；普通高中建档立卡学生生活费补助项目政策调整，直至2021年12月30日才下达551.80万元。二是部分工作时间窗口固定，项目资金无法如期支付。如高校生源地信用助学贷款风险补偿金补助资金、红河州高级教师职称评审经费、省级公费师范生专项资金等项目年底才能开展工作，红河州第一中学办学经费项目需等期末考试成绩考核后执行；三是资金下达晚。如中央民大附中红河实验学校托管费专项资金11月才下达，导致预算执行率低。 

　　三、绩效自评结论 

　　红河州教育体育局整体收支有效保障了部门运转及推动各项职能工作，2021年度计划工作任务完成情况良好，各项工作的开展符合部门职能职责的范围。2021年部门整体支出绩效自评分95分，评价等级为“优”。 

　　四、绩效评价指标分析 

　　（一）投入情况分析 

　　1.目标设定。红河州教育体育局整体绩效目标设定符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划，符合部门“三定”方案确定的职责，符合部门制定的中长期实施规划，符合部门年度工作任务，且制定了年度预算整体绩效目标，整体绩效目标制定依据充分，整体绩效目标清晰、细化、可衡量。项目绩效目标设定经过充分调查研究、论证和科学、合理测算，将部门整体的绩效目标细化分解为具体量化的项目，与部门年度的任务数相对应，与本年度部门预算资金相匹配。设立了科学、合理的项目绩效目标，目标明确、细化、量化。 

　　2.预算配置。红河州教育体育部门2021年度预算编制完整，与履职目标相匹配，编制依据充分、数据详实、结构细化；基本支出预算能够保障机构正常运转，人员工资、日常公用经费、其它完成部门职能任务所必需的支出无缺口，不存在预算编制时就考虑用项目资金弥补公用经费不足的情况；重点支出保障率:16933.47/16933.47*100%＝100%。 

　　（二）过程情况分析 

　　1.预算执行 

　　（1）预算执行率：年初计划9月30日前预算执行率大于80%，实际完成73.47%，年初计划11月30日前预算执行率95%，实际完成73.47%，均未达预算绩效目标。 

　　（2）结转结余变动率为0。 

　　（3）“三公经费”变动率：2021年“三公经费”变动率为23.33%，＞0%，未完成年初预算绩效目标。 

　　（4）“三公经费”控制率：271.26/271.26*100%＝100% 

　　（5）政府采购执行率：138.65/138.65*100%＝100%。 

　　（6）2021年收入依据充分、来源合规，符合“放管服”改革要求和减税降费要求。 

　　（7）2021年使用预算资金符合相关的预算财务管理制度的规定。 

　　2.预算绩效管理 

　　（1）健全完善管理制度：红河州教育体育局出台了《红河州教育体育局关于全面开展预算绩效管理工作的通知》《红河州教育体育局预算绩效管理实施细则》《红河州教育体育局预算绩效评价档案管理暂行办法》，本年度新出台了《红河州教育体育局全面实施预算绩效管理工作推进方案》（红教体发〔2021〕92号）、《红河州教育体育局预算支出事前绩效评估管理暂行办法》（红教体发〔2021〕93号）、《红河州教育体育局预算绩效运行监控管理暂行办法》（红教体发〔2021〕94号）、《红河州教育体育局预算绩效目标审核工作规程（试行）》（红教体发〔2021〕99号）和《红河州教育体育局预算绩效评价结果应用暂行办法》（红教体发〔2021〕100号）等配套办法及实施细则。 

　　（2）落实绩效主体责任：一是州教育体育局成立了部门预算绩效管理工作领导小组，聘请第三方中介机构对2022年部门预算支出事项的57个项目开展了事前绩效评估，并将评估表及时报送州财政局；二是聘请第三方中介机构制定了《红河州教育体育局预算绩效管理指标体系》和《红河州教育体育局项目绩效指标体系》；三是州教育体育局及直属单位全面按季度开展了部门整体支出绩效运行监控自查工作。填报《部门整体支出绩效目标执行监控表》，并撰写了《部门整体支出绩效运行监控自查报告》。四是积极配合财政组织的第三方机构对教体系统2020年项目支出绩效进行再评价。 

　　（3）整改落实：2021年第三方机构对教体系统2020年9个项目支出绩效进行再评价，针对所提出的问题作全面整改。 

　　对绩效目标、绩效自评、绩效再评价结果及整改报告在红河州人民政府门户网站（http://www.hh.gov.cn）-信息公开-红河州重点领域信息公开-财政信息公开-预算绩效管理栏目下公开。 

　　（4）资料、信息报送、预决算公开的及时性：州教育体育局按照规定时间及时收集、整理、分析与部门整体段性资金支出及绩效目标完成相关的数据、信息并上报、预算决算公开。 

　　3.资产管理 

　　（1）资产管理制度健全性：州教育体育局为加强资产管理、规范资产管理行为，制定了单位内部控制制度，管理制度健全完整。 

　　（2）资产管理安全性：州教育体育局资产保存完整、使用合规、配置合理、处置规范、账务合规、账实相符、年内无有偿使用及处置收入。 

　　（3）固定资产利用率：100%。 

　　（三）产出情况分析 

　　1.重点工作办结率：州教育体育局已完成了州委州政府、州级相关部门及省教育厅、体育局交办或下达的所有工作任务，重点工作办结率100%。 

　　2.实际完成率：23/25*100%＝92%。部门整体支出绩效目标完成情况表中，共计划25项工作，实际完成23项，预算执行进度9月30日前（73.47%）未完成80%的绩效目标，11月30日前（87.6%）未完成95%的绩效目标。 

　　3.完成及时率：23/25*100%＝92%。部门整体支出绩效目标完成情况表中，共计划25项工作，实际完成23项。 

　　4.质量达标率：23/25*100%＝92%。部门整体支出绩效目标完成情况表中，共计划25项工作，实际完成23项。 

　　（四）效果情况分析 

　　1.经济效益：州教育体育局已按要求高质量完成了部门整体支出绩效目标计划的所有工作任务，达到全部预期指标，效益较为明显。 

　　2.社会效益：州教育体育局已按要求高质量完成了部门整体支出绩效目标计划的所有工作任务，达到全部预期指标，效益较为明显。 

　　3.生态效益或可持续影响：州教育体育局已按要求高质量完成了部门整体支出绩效目标计划的所有工作任务，达到全部预期指标，效益较为明显。 

　　4.行政效能：州教育体育局在预算年度中未发现违纪违法情况。 

　　5.社会公众或服务对象满意度：向有关人员发放25份问卷调查，收回25份，其中100分11份、95分10份、90分4份，平均分96.4分。 

　　五、部门整体支出绩效中存在的问题及改进措施 

　　（一）主要问题及原因分析 

　　1.绩效管理体系不够健全。绩效管理是一个完整系统，由绩效计划、绩效实施、绩效考核、绩效反馈四部分组成，四者紧密相连，缺一不可，但从目前管理现状看，绩效管理的整体性上还有差距，管理体系需要进一步健全。 随着财政改革步伐的推进，预算绩效管理在财政改革中的地位与角色更加凸显，而当前绩效管理没有成熟模式，绩效管理人员缺乏专业知识和相应的工作经验，容易在绩效管理工作中产生各种错误，导致绩效管理结果出现偏差。  

　　2.部门预算编制的科学化、精细化有待提高。目前，部门预算编制要求功能科目细化到项级，经济科目细化到款级，但在实际编制过程中，由于有的预算支出项目具有预测性和不确定性等特点，造成实际支出与预算编制不符，需要对预算进行调整或年末结转数额过大。  　  

　　3.二级预算管理部门过多、资金预算过细。教育体育局属于大部门，资金量大、项目多，同一项目涉及本级资金及对下转移支付，项目又要区分不同类别学校，在绩效目标管理和资金执行进度管理上存在很大困难，资金执行进度统计口径不统一。 

　　（二）改进的方向和具体措施 

　　1.逐步扩大绩效管理范围。在绩效目标管理方面，对于运转保障类项目较多的单位，探索实施单位整体支出绩效目标管理，施行整体支出评价。在项目绩效评价方面，逐步增加评价项目数量和项目支出数额占比。 

　　2.加强评价指标体系建设。一是汇总梳理以前年度制定的指标，将符合当前预算绩效管理要求和行业管理特点的个性指标汇编成库；二是组织人员搜集整理先进部门制定出台的指标，进一步充实完善个性指标库；三是建立指标更新机制，将以后年度新制定的指标及时纳入指标库，做到随时更新、完善。 

　　3.积极运用绩效评价结果。建立绩效评价结果的反馈与整改、激励与问责制度，进一步完善绩效评价结果的反馈和运用机制，将绩效结果向社会逐步公布，进一步增强单位的责任感和紧迫感。将评价结果作为纳入以后年度申报预算的重要依据，将一些绩效评价结果不好的项目取消，对执行不力的单位的预算要进行相应削减，切实发挥绩效评价工作的应有作用。 

　　4.加强培训和指导。采取集中学习、讲座、专题会议等方式，加大绩效评价的人员的培训力度，进一步统一认识，充实业务知识和能力。 

　　六、主要经验及做法 

　　（一）组织保障及制度建设 

　　红河州教育体育局成立了以局长为组长的预算绩效管理工作领导小组明确了职责，完善了工作机制，出台了《红河州教育体育局关于全面开展预算绩效管理工作的通知》《红河州教育体育局预算绩效管理实施细则》《红河州教育体育局预算绩效评价档案管理暂行办法》，本年度新出台了《红河州教育体育局全面实施预算绩效管理工作推进方案》（红教体发〔2021〕92号）、《红河州教育体育局预算支出事前绩效评估管理暂行办法》（红教体发〔2021〕93号）、《红河州教育体育局预算绩效运行监控管理暂行办法》（红教体发〔2021〕94号）、《红河州教育体育局预算绩效目标审核工作规程（试行）》（红教体发〔2021〕99号）和《红河州教育体育局预算绩效评价结果应用暂行办法》（红教体发〔2021〕100号）等配套办法及实施细则。严格按照《预算法》的相关规定，在预算编制时，建立事前绩效目标编制工作，构建事中绩效跟踪和绩效评价机制。 

　　（二）建立教育体育行业指标体系 

　　为认真落实绩效管理工作对预算支出绩效目标及绩效评价要求，在预算绩效管理工作中认真筹划，严密组织，以严谨务实的态度，按照三定方案、职能职责和省州教育体育工作目标任务及其他重点工作内容，科学设定评价指标体系，聘请第三方中介机构制定了《红河州教育体育局预算绩效管理指标体系》和《红河州教育体育局项目绩效指标体系》，全面、真实、科学地反映了教育体育行业预算支出绩效指标。 

　　（三）全面实施预算绩效目标管理 

　　根据《红河州财政局关于做好2021年度预算绩效管理工作及下达绩效公用经费有关事项的通知》（红财绩发〔2021〕3号）、《红河州财政局转发云南省财政厅关于做好2021年预算绩效管理工作指导意见的通知》（红财绩发〔2021〕5号）、《红河州财政局关于开展财政政策（项目）重点事前绩效评估工作的通知》（红财绩发〔2021〕12号），州教育体育局积极组织力量，开展2021年部门预算绩效管理考核相关工作。 

　　（四）全面开展项目事前评估 

　　根据《红河州州级预算支出事前绩效评估管理暂行办法》（红财绩发〔2020〕13号）和《红河州教育体育局预算支出事前绩效评估管理暂行办法》（红教体发〔2021〕93号）文件精神，结合单位实际，聘请第三方中介机构，对2022年部门预算支出事项的57个项目开展了事前绩效评估，并将评估表及时报送州财政局资金管理科室和绩效管理科。 

　　（五）积极开展项目绩效再评价 

　　加强预算执行监管和执行结果评价，将绩效评价监督渗透到预算管理的事前、事中、事后各个环节，配合财政组织的第三方对州教育体育局2020年项目支出绩效进行再评价。 

　　（六）对绩效目标及绩效自评公开 

　　州教育体育局对单位绩效目标、绩效自评、绩效再评价结果及整改报告在红河州人民政府门户网站（http://www.hh.gov.cn）-信息公开-红河州重点领域信息公开- 财政信息公开-预算绩效管理栏目下公开。 

　　七、其他需说明的情况 

　　自主创新工作：为全面推进财政支出预算绩效管理工作，2021年红河州教育体育局对所属14个二级预算单位开展整体支出绩效自评、项目支出绩效自评工作，要求对所有财政预算资金做到预算绩效管理全覆盖，对二级预算单位提交的整体支出绩效自评表、项目自评表及报告进行审核，对存在的问题进行整改落实，进一步提升教育体育部门预算管理水平，充分发挥资金使用效益。为提高预算绩效管理工作的知晓率，广泛宣传预算绩效相关制度、措施，并在州政府行政办公区向有关工作人员发放问题调查，收回25份，其中100分11份、95分10份、90分4份，平均分96.4分。 

　　附件：1.红河州教育体育局2021年度部门整体支出绩效单位自评表 

　　2.红河州教育体育局2021年度部门整体支出绩效目标完成情况表 

　红河州教育体育局 

　　2022年2月25日