一、基本情况

　　（一）项目概况

　　1.项目用地农转用报批项目：蒙自经开区项目用地农转用报批主要依据经开区招商引资产业用地需求及年初蒙自经开区国土资源局与管委会签订的目标绩效管理考核责任书要求确定用地项目，经蒙自经开区国土资源局与属地县市自然资源局进行协调沟通，由属地县市办理农转用报批手续，并按照属地县市自然资源局发送的农转用上报性费用拨款通知拨付相应费用。

　　2.项目用地征地拆迁补偿项目：蒙自经开区项目用地征地拆迁工作主要依据经开区招商引资产业用地需求及年初蒙自经开区国土资源局与管委会签订的目标绩效管理考核责任书要求确定用地项目，经蒙自经开区国土资源局与属地县市自然资源局进行协调沟通，由属地县市进行征地成本测算并组织开展征地拆迁工作，并按照属地县市自然资源局发送的缴款通知拨付相应的征地拆迁补偿费用。

　　（二）项目绩效目标

　　蒙自经开区国土资源局2021年开展的2个项目均按照年度工作安排、工作职责、项目具体情况等设置了各项目的总体目标，按照产出、效益、满意度一级指标和产出指标下的数量、质量、时效、成本指标，效益指标下的经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响指标，满意度指标下的服务对象满意度指标等二级指标，根据项目各自的情况和特点，设置了各项目的三级指标。具体情况详见附件项目自评表。

　　（三）资金到位及使用情况

　　2021年2月25日，蒙自经开区国土资源局收到《蒙自经济技术开发区财政局关于下达2021年经开区各部门基本支出和项目支出预算的通知》（蒙经财〔2021〕1号），下达2021年项目专项资金1091.0742万元，调增12217.6062万元，共13308.6804万元已于2021年内全额支出。

　　（四）项目组织管理情况

　　蒙自经开区国土资源局按照国家相关规定及资金用途对该项资金进行专款专用，做到不挪用，不占用。专项资金的安排、拨付、使用和管理，严格按照蒙自经开区财务管理制度执行，依法接受审计机关的审计监督和纪检监察机关的监督管理，社会的监督。

　　二、绩效评价工作开展情况

　　（一）绩效评价原则

　　1.科学规范原则。绩效评价应当严格执行规定的程序，按照科学可行的要求，采用定量与定性分析相结合的方法。

　　2.公正公开原则。绩效评价应当符合真实、客观、公正的要求，依法公开并接受监督。

　　3.分级分类原则。绩效评价由各级财政部门、各预算部门根据评价对象的特点分类组织实施。

　　4.绩效相关原则。绩效评价应当针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果应当清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

　　（二）绩效评价依据

　　1.《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》

　　2.《关于印发< 蒙自经开区预算绩效管理工作规程（试行）>的通知》（蒙经管发〔2019〕7号）

　　3.《蒙自经济技术开发区管理委员会转发红河州财政局关于开展2022年州级绩效评价工作文件的通知》

　　（三）绩效评价工作过程

　　1.前期准备

　　蒙自经济技术开发区财政局根据《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》，结合《蒙自经开区预算绩效管理工作规程（试行）》要求，及时发送《蒙自经济技术开发区管理委员会转发红河州财政局关于开展2022年州级绩效评价工作文件的通知》，对2021年度部门项目支出绩效评价工作进行了安排部署，明确了我部门项目绩效评价的目的、评价方式、基本原则、评价范围及要求等方面的情况。

　　2.组织实施

　　第一，由蒙自经开区财政局统一组织实施，按评价时间、要求，开展我部门2021年项目支出绩效自评工作。

　　第二，按参考提纲撰写绩效自评报告，提交绩效自评表。

　　三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

　　按照2021年度部门预算项目支出绩效自评工作的要求，蒙自经开区国土资源局对项目支出预算资金的经济性、效率性、有效性和可持性进行客观、公正的评价。通过自查，项目绩效目标合理，管理制度健全，项目质量控制达标，资金使用合理合规，没有发生专项资金的挤占、挪用、截流等违规现象。

　　四、绩效评价指标分析

　　（一）项目决策情况分析

　　蒙自经开区国土资源局的项目决策依据符合蒙自经开区管理委员会发展规划和部门年度工作计划，并根据实际情况需要制定了年度实施规划。决策过程符合申报条件，申报、批复程序符合相关管理办法。

　　（二）项目过程情况分析

　　蒙自经开区国土资源局的项目在开展过程中严格按照项目管理办法和资金使用制度，做到项目资金专款专用、按项目独立核算、无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况发生。

　　（三）项目产出情况分析

　　蒙自经开区国土资源局项目产出按照数量、质量、时效、成本等四个方面，根据项目各自情况，设置符合项目特点的三级产出指标，用于指导和跟踪项目工作开展。

　　（四）项目效益情况分析

　　蒙自经开区国土资源局项目效益按照经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响等四个方面，设置符合各项目实际情况和特点的三级效益指标，用于指导和跟踪项目工作开展。

　　根据绩效评价指标体系，蒙自经开区国土资源局均已圆满完成各项指标，两个项目综合自评得分100分，自评等级均为“优”。

　　五、存在的问题及原因分析

　　1.蒙自经开区国土资源局主要工作是为入驻项目提供用地保障，因招商引资存在不确定性，实际落地项目难以预计，项目用地支出只能围绕年初招商目标编制，导致征地拆迁补偿支出、农转用报批费用年初财政预算与实际支出存在较大差距，项目预算调整率可能存在较大变化。

　　2.项目用地征地拆迁补偿支出、农转用报批上报性费用支出为土地开发前期投入，很难产生经济效益，难以用经济效益和社会效益来评价。

　　六、有关建议

　　1.今后工作中，进一步加强与招商引资部门协调对接，超前谋划，认真做好项目预算的编制工作，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

　　2.蒙自经开区存量项目用地较少，且项目用地农转用报批上报性费用成本较高，为做好经开区项目用地储备，确保招商引资项目有地可用，建议项目用地农转用报批上报性费用资金支持稳中有增。

　　蒙自经济技术开发区国土资源局

　　2022年3月1日