为强化预算绩效管理责任，提高财政资金使用效益和管理水平，根据《财政部关于印发〈财政支出绩效评价管理暂行办法〉的通知》（财预〔2011〕285号）、《红河州财政局关于印发红河州州级预算绩效管理工作规程（试行）的通知》（红财预〔2015〕97号）、《红河州财政局关于开展2024年州级绩效评价工作的通知》（红财绩发〔2024〕1号）等文件要求，中国共产党红河哈尼族彝族自治州委员会州直机关工作委员会以下简称（中共红河州委州直机关工委）高度重视，认真组织部署对2023年度单位整体财政支出的管理、使用及绩效目标实现情况等内容开展绩效自评价工作。现将评价情况报告以下：

　　一、部门基本情况

　　（一）部门概况

　　1.部门职能职责

　　（1）统一组织、规划、部署州直机关党的工作，提出加强和改进党的建设的意见和建议，研究制定工作规划，并抓好组织实施。

　　（2）指导州直机关党的政治建设、思想建设、组织建设、作风建设、纪律建设，把制度建设贯穿其中，深入推进反腐败斗争。

　　（3）指导州直机关基层党组织和广大党员干部学习马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义思想，教育引导机关广大党员干部增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”。

　　（4）对州直机关基层党组织、党员领导干部落实党建责任制、遵守政治纪律和政治规矩情况进行监督检查，并向州委报告。

　　（5）指导州直机关基层党组织实施对党员干部的监督和管理，及时向州委反映党员队伍建设情况。

　　（6）配合州级有关部门抓好州直机关各部门领导班子思想政治建设，参与对党员领导干部落实双重组织生活制度和州直机关各部门党组（党委）理论学习中心组学习的督促检查和指导，了解掌握情况，按规定报送情况报告。

　　（7）督促指导州直机关基层党组织按期换届，审批关于召开党员大会或党员代表大会的请示，审批州直机关基层党组织领导班子和机关纪委领导班子的组成及书记、副书记的任免。

　　（8）指导州直机关基层党组织加强基层组织建设，做好党员发展、教育和管理等工作。

　　（9）了解掌握州直机关工作人员的思想状况，指导州直机关基层党组织加强思想政治工作和精神文明建设。

　　（10）领导州直机关工会工作委员会、共青团州直机关工作委员会、州直机关妇女工作委员会等群团组织的工作，指导州直机关基层党组织做好党的统一战线工作。

　　（11）协同有关部门指导、规划、协调、督查、检查州直机关党员干部教育培训工作，培训轮训州直机关科级党员领导干部和党务干部。

　　（12）完成州委和州政府交办的其他任务。

　　2.机构设置及人员情况

　　我单位共设置4个内设机构和州直机关工会工作委员会、共青团州直机关工作委员会、州直机关妇女工作委员会，内设机构包括：办公室、组织部、宣传部、统战部。

　　所属单位0个。

　　2023年在职人员编制25人，其中：行政编制17人，工勤人员编制2人，事业编制6人。在职实有25人，其中：财政全额保障25人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

　　离退休人员 17人，其中：离休1人，退休16人。

　　车辆编制0辆，实有车辆0辆。

　　3.年度工作计划及重点工作任务情况

　　以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真落实习近平总书记在中央和国家机关党的建设工作会议上的重要讲话精神，准确把握新时代机关党建工作的特点规律，始终坚持党的政治建设为统领，始终牢记“国之大者”，始终围绕中心、建设队伍、服务群众，全面推进机关党的建设创先争优。

　　一是加强对机关党建的统一领导和督促指导。第一，要增强主角意识，认真贯彻《中国共产党党和国家机关基层组织工作条例》，切实履行机关党建工作由机关工委统一领导、单位党组（党委）具体领导和管理的体制，采取经常调度、检查指导、示范引领、工作纪实等措施推动党组（党委）主动适应从“指导”到“领导”机关党建的角色转变，进一步提升机关党建工作质效。第二，建立指导制度，起草《指导督促州直单位党组（党委）落实机关党建主体责任办法》，重点围绕坚持和加强党的全面领导，高举旗帜、强化理论武装，推动党建工作和业务工作深度融合、相互促进，锻造坚强有力的机关基层党组织，全面落实机关党建工作责任制，推动机关党建工作高质量发展。第三，完善机制建设，综合运用模范机关创建、寻标对标达标创标等有效抓手，统筹考虑上级肯定、巡视巡察等各方面因素，借助智慧党建成果，构建科学有效的动态评价机制。

　　二是提高抓机关党建的主体意识。第一，坚持“书记抓、抓书记”，党组（党委）书记牢固树立“抓机关党建就是本职、不抓机关党建是失职、抓不好机关党建是渎职”的理念，切实发挥党组（党委）领导核心作用。第二，拟请州委牵头，由纪委监委、组织部、工委、党校等部门具体组织，举办落实全面从严治党主体责任培训班，针对加强政治建设、坚定理想信念、贯彻新时代党的建设总要求和组织路线、落实党风廉政建设主体责任等方面对单位党组（党委）书记开展业务培训，推行结业考试。第三，统筹运用好党组（党委）书记抓基层党建述职评议考核结果，推动与领导班子和干部考核有机衔接、印证，在领导干部提拔、交流、使用时作为重要参考依据。

　　三是提高抓落实、抓推动的能力建设。第一，持续加强“两张皮”整治力度，研究制定《关于破解“两张皮”问题推动州直机关党建和业务深度融合的实施意见》，把讲政治要求落实到业务工作中，推动党组（党委）书记带头把党建与业务工作一起谋划、一起部署、一起落实，支持、指导和督促班子成员履行管党治党政治责任，推动机关党组织履行党建工作专责机构的职责，抓好工作任务落地落实。第二，探索创建州直机关智慧党建指挥平台，依托云岭先锋后台大数据，时时高度分析机关党组织和党员干部落实“三会一课”、组织生活、志愿服务报到等情况，分析刻画机关党建存在“上热下冷”温差、党组织提升组织力存在落差、党员行为出现偏差等表现，以信息化手段精准化加强机关党建督促指导，推动决策科学化智能化。第三，加强机关党组织分类指导，全覆盖开展党支部分析研判和分类晋级，做到“抓两头、带中间”。对《云南省贯彻落实中国共产党党和国家机关基层组织工作条例重点任务清单》等执行情况开展“回头看”。

　　四是提升工作本领，增添内在动力。第一，严把机关党务干部选拔任用关，注重选配既热爱党建又熟悉业务的年轻干部，探索单位党组（党委）在提拔任用干部时重点从担任过党支部书、有党务工作经历的干部中选拔，树立鲜明的选人用人导向。第二，加强机关党务干部培训指导，由工委牵头完善机关党务干部任职培训和定期轮训制度，采取专题培训、现场观摩等方式，引导党务干部正确处理党务与业务的关系，提高党建与业务融合的能力。第三，推动机关党务与业务干部双向交流，从任职年限、经历、工作匹配度等方面明确标准，采取挂职、兼职、任职方式，有计划安排党务干部同业务干部之间双向交流，推动党务干部补齐业务短板和能力弱项，提高融合推进的能力。

　　五是抓好围绕州委中心工作这个关键。第一，坚定不移立足新发展阶段、贯彻新发展理念、融入新发展格局，围绕州委“13568”工作思路，坚持高质量建设“三个示范区”的新目标新定位，把抢抓政策机遇、发挥产业优势、激发沿边开放活力等决策部署融入机关党建全过程，推动经济高质量发展。第二，高度关注、准确把握、主动策应州委中心工作，确立机关党建为中心工作服务保障的鲜明导向，把促进中心工作任务完成作为检验机关党建工作成效的重要标准，推动党建与业务相融合、共同发展。第三，推动机关各级党组织增强政治意识，增强发展意识，增强能力素质，有针对性开展党组织书记、党务干部、机关党员能力素质培训，激励党员干部强素质提能力、勇担当善作为。组织党员、干部特别是青年干部深入基层、深入产业发展和工程项目一线，看发展变化，找服务基层差距，进一步增强服务意识。

　　（二）当年部门履职总体目标、工作任务

　　1.总体目标

　　（1）深入宣传贯彻党的二十大精神，全面落实习近平总书记在中央和国家机关党的建设工作会议上的重要讲话精神，扎实推进省委、州委关于基层党建工的任务部署，认真落实《中共中央关于加强党的政治建设的意见》《中共云南省委关于加强和改进全省机关党的建设的实施意见》《红河州州级机关贯彻落实〈中共云南省委关于加强和改进全省机关党的建设的实施意见〉清单》等重要文件和州委部署要求，实时更新、宣传落实党的各项方针政策推动机关党建工作。

　　（2）强化担当，认真贯彻落实州委各项工作要求，做好服务中心、各项重大活动的服务保障，扎实创建“红河模范机关”“对标先进、争创一流”主题实践活动，统筹做好机关基础党务工作、在职党员进社区、乡村振兴等工作。

　　2.工作任务

　　（1）2023年深入开展学习宣传党的二十大精神，抓好各类主体培训班，提升机关党组织书记、党务干部、机关党员能力素质。持续开展“红河模范机关”创建，推动机关党建与业务深度融合。扎实开展“对标先进、争创一流”主题实践活动，做到中心抓党建、抓好党建促业务。认真执行“三会一课”、组织生活会、民主评议党员、领导干部双重组织生活等制度，召开全州机关党的建设工作会议、州直部门党委（党组）书记抓基层党建述职评议考核等重要会议。开展围绕中心工作的系列党建活动，培创建党建书屋，党建长廊，党建活动阵地。加强党的制度建设，重点做好机关党的制度建设全面落实。健全党的组织体系。落实机关党建服务保障作用，以党建引领群团建设，发挥党建带群建和机关群团桥梁纽带功能。完成州委和州政府交办的其他任务。

　　（2）以宣讲及宣传平台等形式宣传贯彻党的二十大精神，抓实“星火”理论宣讲志愿服务项目，推动党的创新理论进机关、进社区、进基层。持续打造州直机关“清廉红河”廉洁文化品牌，开展州直机关重点工作在全省“对标先进、争创一流”进位明显考核、机关单位服务质量测评。

　　（3）完成州委和州政府交办的其他任务。

　　（三）当年部门整体支出绩效目标

　　中共红河州委州直机关工委在设置2023年部门整体支出绩效目标时，根据2022年度工作总结及2023年度工作计划、部门职能职责、重点工作安排部署等资料设定部门整体支出总体绩效目标，并分解为15条绩效指标，其中：数量指标5条、质量指标3条、时效指标2条、成本指标1条，社会效益指标2条，服务对象满意度指标2条。具体情况详见下表：

　　（四）部门预算绩效管理开展情况

　　1.组织保障及制度建设

　　一是成立领导小组。从预算绩效管理工作开展以来，中共红河州委州直机关工委就高度重视组织保障，成立了“中共红河州委州直机关工委预算绩效管理工作领导小组”，由常务副书记任组长，副书记和州直机关工会主席任副组长，相关部室负责人、财务人员为成员，明确了领导小组工作职责，并制定了《中共红河州委州直机关工委预算绩效管理工作小组工作机制》，按要求认真开展绩效管理各项工作。发生人事变动，及时调整充实，做到有人管事，有人干事，预算绩效管理工作始终有组织保障。

　　二是加强制度建设。制度建设是一切工作规范的前提，在预算绩效管理中，中共红河州委州直机关工委高度重视制度建立，并每年不断进行完善。2023年，在以前已有制度的基础上，又根据工作推进，重新拟定了几项制度。目前，单位在预算绩效管理方面建立执行的制度有十余项，如《中共红河州委州直机关工委预算绩效工作实施方案》《中共红河州委州直机关工委绩效目标审核机制》《中共红河州委州直机关工委预算绩效运行监控管理制度》等。这些制度的建立完善，为建立科学、规范、高效的财政资金使用和管理体系提供了有力的制度保障。

　　2.预算绩效管理工作落实情况

　　一是做好事后评价工作，对2022年度部门预算整体支出和项目支出绩效进行自评；二是健全预算绩效指标与标准体系，进一步细化完善2023年度部门整体支出和项目支出绩效目标，结合职能业务建立本单位绩效指标库；三是做好事中监控，对2023年整体支出和项目支出绩效目标实现程度和预算执行进行“双监控”；四是做到事前有评估，对2024年预算项目开展事前评估工作；五是强化绩效管理工作结果应用；六是按财政部门要求完成相关工作，及时上报各项绩效管理资料。

　　（五）当年部门预算批复及整体支出安排情况

　　1.预算批复情况

　　根据《红河州财政局关于下达2023年州本级行政事业单位基本支出和项目支出预算的通知》（红财预发〔2023〕15号）文件，批复2023年部门财政拨款收入616.73万元，其中：本年收入616.73万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款616.73万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

　　2023年部门预算总支出 616.73万元。财政拨款安排支出616.73万元，其中：基本支出556.73万元，与上年对比减少30.78万元，主要原因是我单位较上年预算时有2名职工退休所以相关经费有所减少；项目支出60.00万元，与上年对比增加31万元，主要原因是2023年我单位新增“星火”理论宣讲志愿服务项目、州直机关“清廉红河”廉洁文化品牌打造州和直机关重点工作在全省“对标先进、争创一流”进位明显考核、机关单位服务质量测评等项目工作。

　　2.整体收支情况

　　我单位2023年收入合计664.00万元，其中：上年结转和结余资金0.00万元，本年一般公共预算财政拨款收入664.00万元。2023年支出合计664.00万元，其中：基本支出598.13万元、项目支出65.87万元；年末结余结转资金0.00万元。

　　（1）基本支出

　　我单位2023年基本支出598.13万元，其中：基本工资、津贴补贴、奖金、职工保险等人员经费支出533.18万元，占基本支出的89.14%；办公费、水电费、手续费、物业管理费、水电费、培训费、办公设备购置、委托费、其他商品和服务支出等日常公用经费支出64.95万元，占基本支出的10.85%。

　　（2）项目支出

　　我单位2023年全年实际到位项目资金65.87万元，其中：本级财政拨款65.87万元。

　　3.预算执行情况

　　我单位2023年收入664.00万元，较上年增加24.00万元，增幅3.75%；2023年预算收入完成率100%。2023年支出664.00万元，较上年增加24.00万元，增幅3.75%，预算支出完成率100.00%。

　　二、部门整体支出绩效目标实现情况

　　（一）绩效目标完成情况

　　根据年初设定的部门整体支出绩效目标，分解为15条绩效指标，其中：数量指标5条、质量指标3条、时效指标2条、成本指标1条，社会效益指标2条，服务对象满意度指标2条。

　　截至2023年12月31日，2023年整体绩效目标基本得到实现，14条绩效指标全部按计划完成。（具体完成情况详见附件《中共红河州委州直机关工委2023年度部门整体支出绩效目标完成情况表》）。

　　（二）绩效目标未完成原因分析

　　截至9月30日预算支出数年初指标值80%，实际预算执行支出进度74.20%。原因为部分经费因工作需要还未支出，机关党建经费可完成支付工作在10月和11月较多。

　　三、绩效自评结论

　　2023年部门整体支出绩效自评得分97.00分，评价等级为“优”。2023年部门整体绩效目标与部门职责职能、部门年度重点工作任务相匹配，为部门履职尽责明确了方向；部门预算配置较为合理，重点工作任务资金安排得到有效保障；部门各项经费支出合法合规，不存在专项资金的挤占、挪用、截留等违规现象。具体一级指标自评得分情况如下表：

　　四、绩效评价指标分析

　　（一）投入情况分析

　　投入方面主要从目标设定和预算配置2个方面进行自评，投入指标满分15分，自评得分15分，得分率100%。具体分析情况如下：

　　1.目标设定情况分析

　　（1）整体绩效目标设定：根据州财政统一布置，在编制2023年部门预算时同步编制部门整体绩效目标，目标设定合理，符合客观实际，与部门“三定”方案确定的职责和部门中长期发展规划相匹配，符合部门年度工作任务。

　　（2）项目绩效目标设定：2023年部门项目出绩效目标根据2022年度工作总结及2023年度工作计划、部门职能职责、重点工作安排部署等资料设定部门整体支出总体绩效目标，绩效目标经过充分调查研究、论证，指标设定科学合理、目标明确。

　　2.预算配置情况分析

　　（1）预算编制科学性：我单位在编制2023年度预算时根据财政局、政策相关要求、部门年度目标，参照上年预算执行情况以及对本年度收支预测情况进行编制，编制内容细化、详实，预算支出与实际支出相吻。

　　（2）基本支出保障：2022年部门基本支出预算安排556.73万元，基本支出预算能够保障机构正常运转；人员工资、日常公用经费、其他完成部门职能任务所必需的支出，不存在缺口；不存在预算编制时就考虑用项目资金弥补公用经费不足的情况。

　　（3）重点支出保障率：2023年批复直机关工委机关党建专项经费项目1个，项目资金60.00万元，项目为完成重点任务项目，重点支出保障率为100%。

　　（二）过程情况分析

　　过程方面主要从预算执行、预算绩效管理、资产管理3个方面进行自评，过程指标满分20分，自评得分18分，得分率90.00%。具体分析情况如下：

　　1.预算执行情况分析

　　（1）预算执行率：在实际执行过程中，截至9月30日预算支出数492.71万元，预算执行支出进度74.20%；截至11月30日预算支出数644.15万元，预算执行支出进度97%。

　　（2）结转结余变动率：我单位2022年年末结转结余资金0万元，2023年年末结转结余资金0万元，结转结余变动率0%。

　　（3）“三公经费”变动率：我单位2023年度“三公经费”总额为0.81万元；上年度“三公经费”总额为0.24万元，“三公经费”变动率237.5%。与上年度相比，本年“三公经费”增长0.57万元，增长率70.37%。

　　（4）“三公经费”控制率：我单位2023年度“三公经费”实际支出数0.81万元，“三公经费”预算安排数6.78万元，“三公经费”控制率为11.95%。

　　（5）政府采购执行率：我单位2023年实际采购金额5.18万元，采购预算数为4.46万元；政府采购执行率为116.14%；所有采购均按照政府采购管理办法办理相应的采购手续。

　　（6）收入合规：我单位收入主要为财政拨款收入和其他收入，收入来源合规。

　　（7）支出合规：各项支出符合国家财经法规和财务管理制度规定；资金支付具有完整的审批程序和手续，符合部门预算批复的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

　　2.预算绩效管理情况分析

　　（1）管理制度健全性：除遵守国家法律、法规、规章制度、政策文件外，还建立了单位预算收支管理、政府采购管理、资产管理等制度，并不断修订完善财务管理办法、会议费、培训费、差旅费等内部管理办法。

　　（2）落实绩效主体责任：按照全面实施预算绩效管理相关要求落实部门主体责任，成立了相应的工作领导小组，2023年开展事前绩效评估、绩效目标管理、对1-6月和1-9月支出开展绩效运行监控、对2022年绩效评价等工作。

　　（3）整改落实：近3年内人大、纪检监察、审计、财政等部门各项检查、绩效评价等发现的问题进行规范整改。

　　（4）资料、信息报送、预决算公开的及时性：我单位在红河州人民政府网站公开整改情况及预决算。按照绩效评价通知要求及时收集、整理、分析与部门整体阶段性资金支出及绩效目标完成相关的数据，并及时上报财政局。

　　3.资产管理情况分析

　　（1）资产管理制度健全性：我单位严格按照《行政事业单位国有资产管理办法》进行资产管理，并制定了本单位的资产管理制度。在实际管理中，制度得到有效执行，按照每年至少盘点一次的要求，定期对固定资产进行盘点。

　　（2）资产管理安全性：我单位固定资产63.66万元，资产保存完整、使用合规、配置合理。资产账务管理合规，账实相符。

　　（3）固定资产利用率：2023年度无资产处置。无闲置资产，固定资产利用率为100%。

　　（三）产出情况分析

　　产出方面主要从职责履行1个方面进行自评，产出指标满分35分，自评得分34分，得分率97.14%。具体分析情况如下：

　　（1）重点工作办结率：2023年度内重点工作任务和项目均按计划办结。

　　（2）实际完成率：根据2023年度部门整体支出绩效目标完成情况表中，设定的5条数量指标，年底全部按量完成。

　　（3）完成及时率：根据2023年度部门整体支出绩效目标完成情况表中，设定的2条时效指标，年底完成部分，9月30日项目支出进度为74.20%，未达到80%。

　　（4）质量达标率：根据2022年度部门整体支出绩效目标完成情况表中，设定的3条质量指标，年底全部按质完成。

　　绩效目标完成情况如下表：

　　（四）效果情况分析

　　效果方面主要从社会效益、持续性影响、行政效能和满意度4个方面进行自评，效果指标满分30分，自评得分30分，得分率100.00%。具体分析情况如下：

　　通过2023年单位履职，坚持强化政治机关意识，认真落实党中央和省委、州委关于加强政治建设的部署要求，有助于提升政治文明与精神文件的有机融合，党性修养和综合素质得到持续提高。提高干部职工素质，增强干部职工团结干事。2023年度部门未发生过违纪违法情况。相关受益人员满意度达90%以上。

　　五、部门整体支出绩效中存在的问题及改进措施

　　（一）主要问题及原因分析

　　一是预算执行支出进度未按年初计划完成。截至9月30日预算支出数492.71万元，预算执行支出进度74.20%。

　　二是“三公经费”控制不到位。2023年度“三公经费”总额为0.81万元；上年度“三公经费”总额为0.24万元，本年“三公经费”增长0.57万元。

　　（二）改进的方向和具体措施

　　一是加快预算执行支出进度。按照年初计划完成工作，平衡预算执行支出进度，保证工作顺利开展。

　　二是严格控制“三公经费”。对于“三公经费”控制不到位，对部门重点行政成本控制程度不够的问题，建议根据《党政机关厉行节约反对浪费条例》“降低行政成本，严控一般性支出”的相关要求，严格加强对三公经费的控制，对“三公经费”预算实行零增长的原则。

　　六、主要经验及做法

　　1.思想上高度重视

　　要做好预算绩效管理工作，首先必须解决思想认识问题。我单位从上到下，都没有把这项工作认为是多余而马虎应付，而是认真学习理解相关预算绩效管理的文件和精神，不断认识此项工作的重要性、必要性和紧迫性，把预算绩效工作同部门的业务工作同部署同安排，保证有人管事也有人做事。

　　2.制度上建立健全

　　制度管事永远是硬道理。几年来，对预算绩效管理工作，我单位不断破解工作难题，以问题为导向，适时建立相关制度。目前，仅预算绩效管理的相关制度就有10余项。

　　3.业务上加强学习

　　业务熟练是做好预算绩效管理的前提。我单位高度重视业务人员的培养，通过单位内部有针对性的培训和参加州级财政部门组织的培训，不断提高业务人员的素质，并积极聘请第三方协助有关工作，顺利完成各项工作任务。

　　七、其他需说明的情况

　　本年项目支出中有10万元是红河评议经费，不属于年初预算项目经费。

　　附件：1.中国共产党红河哈尼族彝族自治州委员会州直机关工作委员会2023年度部门整体支出绩效自评表

　　      2.中国共产党红河哈尼族彝族自治州委员会州直机关工作委员会2023年度部门整体支出绩效目标完成情况表

          3.中共红河州委州直机关工委2023年整体支出绩效自评整改报告

　　中共红河州委州直机关工委

　　2024年3月10日