一、基本情况

　　（一）项目概况。

　　为贯彻习近平生态文明思想和习近平考察云南重要讲话精神，践行“绿水青山就是金山银山” 理念，“推动绿色发展，促进人与自然和谐共生”，努力成为生态文明建设排头兵，坚决打好蓝天、碧水、净土三大保卫战。

　　2023年3月，云南省林长制办公室等七部门印发《云南省九大高原湖泊“三区”湿地建设管理指导意见》的通知中指出：“进一步科学规范开展‘三区’范围内湿地建设管理，维护湿地生态功能及生物多样性，促进九大高原湖泊生态保护和区域绿色发展。”同时，《异龙湖流域保护治理“十四五”规划》提出：“通过对异龙湖湖滨带、塘库型湿地改造与功能提升，并科学合理地管护，加上向湖泊水体以有效的手段供氧，改善流场和水文条件以增强稀释、扩散效应，将可增强水资源环境承载力。”

　　通过开展异龙湖湿地管护提升项目，达到保障湿地功能正常发挥，使异龙湖具有存储、调蓄、回用、净化功能；有效削减异龙湖污染物量；减少水生植物残体腐化释放污染物对异龙湖水体造成的污染，优化水生植物群落结构，有利于生物多样性的形成，提升湿地功能，提升异龙湖水质自净能力，使异龙湖水质持续不断向好。因此，实施此项目将有效改善异龙湖流域湿地环境，构建人与自然和谐共生。

　　2.主要内容及实施情况

　　项目主要内容包括对松村湿地进行改造提升，以及对异龙湖流域湿地开展卫生保洁、绿化管护、水面保洁、水生植物残体收割清理、设施设备维修等日常管护内容。

　　3.资金投入和使用情况

　　2023年异龙湖湿地管护提升项目取得州级异龙湖保护治理项目资金红财农发（〔2023〕11号）800万元，已使用资金776.13 万元，结转资金23.87万元。

　　（二）项目绩效目标。

　　1.总体目标

　　加强湿地管护和监管，增强湿地生态功能，维护湿地生物多样性，全面提升湿地保护管理水平。

　　2.阶段性目标

　　完成松村湿地进行改造提升和2023年度异龙湖流域湿地日常管护。

　　（三）项目组织管理情况。

　　我局对项目管理经费的使用，坚持专款专用的原则，保证局日常运转的正常支出；保证设施设备的维护维修及正常运行；保证水、电、卫生保洁、绿化管养费的正常支付；制定《异龙湖管理局财产管理制度》《异龙湖管理局政府采购业务管理制度》《异龙湖管理局工程项目管理制度》《异龙湖管理局工程招标管理制度》《异龙湖管理局合同管理制度》等相关制度，对项目资金支出严格分类，按照专款专用原则使用资金，严格执行各项报销制度，经手、证明、验收人签字，财务审核、领导审批后，才可进行报账，资金使用合规、会计信息真实、完整、及时。

　　二、绩效评价工作开展情况

　　（一）绩效评价目的、对象和范围。

　　本次对红河州财政局的下达资金的绩效评价以决策、过程、产出、效果为链条，从数量、质量、时效、成本、效益方面分析2023年度资金及工作安排是否体现了财政支出资金目标，综合衡量异龙湖管理局2023年度的异龙湖湿地管护提升项目情况以及项目预算资金使用效果。

　　（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等。

　　（1）本次绩效评价依据主要是：

　　1.《财政部关于印发< 财政支出绩效评价管理暂行办法>的通知》（财预〔2011〕285号）；

　　2.《云南省财政厅关于进一步规范财政支出绩效评价管理工作的通知》（云财绩〔2013〕46号）；

　　3.《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）；

　　4.《中共云南省委 云南省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（云发〔2019〕11号）；

　　5.《云南省财政厅关于印发< 云南省项目支出绩效评价管理办法>的通知》（云财绩〔2020〕11号）；

　　6.红河州财政局、红河州监察局印发的《关于加强财政支出绩效评价结果应用的意见》（红财绩〔2012〕5号）；

　　7.《石屏县财政局关于开展2023年绩效评价工作的通知》（〔2023〕—73）；

　　8.石屏县财政局关于印发《石屏县预算绩效管理考核办法》的通知（石财发〔2022〕54号）；

　　9.红河州财政局关于印发《红河州财政局关于开展2023年州级绩效评价工作的通知》（红财绩发〔2023〕5号）；

　　（2）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法

　　遵循科学规范、公正公开、分级分类、绩效相关原则，采用比较法，定量与定性相结合的办法。评价指标体系详见绩效评价评分表。

　　（三）绩效评价工作过程。

　　为使绩效再评价工作顺利开展，由局办公室牵头，联合成立绩效评价工作组，负责绩效评价的组织协调和具体实施。

　　1.前期准备。一是组织学习绩效评价工作文件，二是研究设计了项目评价指标体系及工作方案。

　　2.组织实施。一是成立项目绩效评价工作领导小组。二是异龙湖管理局依据异龙湖管理局2023年异龙湖湿地管护提升项目评价指标体系进行自查和自评。

　　3.分析评价。收集、整理异龙湖管理局2023年异龙湖湿地管护提升项目绩效评价所需资料，核实评价基础数据，结合绩效评价工作小组的工作进行分析评价，形成评价结论。

　　三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

　　（一）绩效评价综合结论。

　　通过项目实施，发挥了资金的带动和示范作用，较好地推动了异龙湖管理局2023年度异龙湖湿地管护提升项目工作的开展，异龙湖是云南省九大高原湖泊之一，是石屏人民的母亲湖，项目的实施可以保障湿地功能发挥，使异龙湖具有存储、调蓄、回用、净化功能；同时减少水生植物残体腐化释放污染物对异龙湖水体造成的污染，优化水生植物群落结构，有利于生物多样性的形成，提升湿地功能。该项目异龙湖管理局自评得分97.7分，自评等级为“优”。

　　（二）绩效目标实现情况等。

　　有效推进了湖滨生态湿地提质增效，建立健全了湖滨湿地运维管护长效机制，保障了湿地功能发挥。

　　四、绩效评价指标分析

　　（一）项目决策情况分析。

　　项目根据《异龙湖流域保护治理“十四五”规划》及《云南省红河哈尼族彝族自治州异龙湖保护管理条例》等文件，结合异龙湖治理的实际情况，设定了绩效目标，确定了异龙湖管理局2023年度运行经费项目的具体实施内容以及质量要求，同时根据实施内容制定了绩效指标表。项目绩效目标已细化分解为具体的绩效指标，项目的产出数量、质量、时效、成本等产出指标通过清晰、可衡量的指标值予以体现。

　　（二）项目过程情况分析。

　　经异龙湖管理局班子会研究讨论决定通过《异龙湖湿地管护提升项目实施方案（2023年度）》，西岸湿地由异龙湖管理局通过政府采购的方式，公开开展招投标，其余湿地委托周边村委会和第三方代管。

　　（三）项目产出情况分析。

　　完成松村湿地进行改造提升和异龙湖流域湿地2023年度日常管护。

　　（四）项目效益情况分析。

　　项目的实施保障了湿地功能发挥，使异龙湖具有存储、调蓄、回用、净化功能；有效削减了异龙湖污染物量；减少了水生植物残体腐化释放污染物对异龙湖水体造成的污染，优化水生植物群落结构，有利于生物多样性的形成，提升湿地功能。

　　五、主要经验及做法

　　一是严格执行项目基本建设程序；二是严格按照项目资金管理使用规定支付项目资金。

　　六、存在的问题及原因分析

　　一是湿地生态系统服务功能脆弱；二是湿地管护专业技术力量有待增强；三是湿地管护面临较大资金压力。

　　七、有关建议

　　建立绩效管理体系。结合部门的实际情况建立和完善项目绩效管理办法和实施细则，完善绩效目标指标体系，并结合项目的实际情况，将指标进一步细化和量化，真实全面地反映项目实施应达到的绩效目标。成立绩效自评组织机构，在项目建设完成之后，及时组织开展绩效自评工作，严格按照自评要求，全面客观地评价项目绩效情况。

　　八、其他需要说明的问题

　　项目结转资金23.87万元已于2024年2月27日用于支付西岸湿地合同内剩余日常管护费用，至此该项目取得州级资金800万元已全部使用完。

　　附件：异龙湖管理局2023年度项目支出绩效单位自评表

　　异龙湖管理局

　　2024年2月28日