为进一步规范绩效管理工作，牢固树立预算绩效理念，促进绩效管理的科学化、规范化、制度化，提高财政资金使用效益，根据《红河州财政局关于开展2024年州级绩效评价工作的通知》（红财绩发〔2024〕1号）要求，我单位高度重视并及时通知直属二级预算单位，对2023年部门整体支出绩效工作开展自查自评，现将自评情况报告如下：

　　一、部门基本情况

　　（一）部门概况

　　1.部门职能职责

　　略（三定方案涉密）。

　　2.机构设置及人员情况

　　红河州教育体育局是财政全额拨款的行政单位，承担全州教育体育行政管理职能，依法履行教育体育主管机构的各项职责。机关设置办公室、州属学校工委办公室、教育督导室办公室、人事科、基础教育科、资助中心、招考办、计划财务科等14个科室。下属事业单位：红河州教育科学研究所、红河州电化教育馆（红河州教学仪器管理工作站）、红河州卫生职业学院、红河州农业学校（红河州农业机械化学校）、红河州财经学校、红河州民族师范学校（红河州体育运动学校）、红河州第一中学、红河州特殊教育学校、红河州示范性综合实践基地、红河州奥林匹克体育运动训练中心（红河州体育总会）、红河州体育场馆管理中心（红河州全民健康活动中心）、中央民族大学附属红河州实验中学、红河州州级机关幼儿园、红河州职业技术学院、红河州民族高级中学15个事业单位。2023年红河州教育体育局（含直属学校和单位）共有在职1660人。

　　3.2023年度重点工作任务情况

　　2023年度重点工作任务：一是全面加强党对教育工作的领导；二是全面落实立德树人根本任务；三是全面推进教育高质量体系建设；四是全面提高教育治理能力和水平；五是全面夯实高质量发展人才之基；六是全面巩固教育发展的战略支撑；七是全面提升体育事业发展整体水平。

　　（二）2023年部门履职总体目标

　　2023年度履职总体目标是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，建设高质量教育体系目标，优化区域教育资源配置，加快形成城乡均衡、南北协调、体系健全、发展充分、质量较高的教育体育发展格局。全面普及有质量的学前教育，覆盖城乡的学前教育公共服务、管理体制、办园体制和政策保障体系全面形成。实现义务教育优质均衡发展，义务教育的巩固水平和学业质量达到全国中等以上，优质教育资源共享机制更加健全，受教育机会、过程和结果更加公平。全面普及高中阶段教育，高中阶段课程改革和育人方式改革深入推进，城乡新增劳动力普遍接受高中阶段以上教育。职业教育服务能力明显增强，建成适应社会需求、服务乡村振兴、产教深度融合的现代职业教育培训体系，培养大批高素质劳动者和技能人才。高等教育发展水平显著提升，学科结构和专业设置更加合理，内涵建设和对外开放水平明显提高。特殊教育发展更加完善，残疾儿童少年在各个学段接受教育的保障能力明显提高。终身学习成为生活方式，全民享有终身学习机会的保障机制更加完善。形成现代教育治理格局，依法治教和学校内部管理的制度体系全面完善。着力建立体系健全、彰显特色的青少年体育和竞技体育机制，建设功能配套、布局合理的全民健身休闲设施，体教融合有新突破。

　　（三）2023年部门整体支出绩效目标

　　2023年度部门整体支出绩效目标是：全面贯彻党的教育方针，始终把学校党建和德育工作摆在立德树人根本任务的首要位置。健全学前教育发展机制，以农村为重点，办好乡镇公办中心幼儿园，实现“一乡一公办”“一村一幼”全覆盖，努力让所有儿童就近接受学前教育。推动义务教育优质均衡发展，促进普通高中改革提升，以标准化建设作为统领职业教育发展的突破口，发挥红河职业技术学院引领带动作用，加快州职教园区各学校资源整合步伐，形成“统一管理、分类办学、中高融合”的办学新格局，构建和完善现代职业教育体系。稳步发展民族教育和特殊教育，加强师德师风建设，把师德表现作为评价教师素质的第一标准，全面提升教师思想政治素质。着力发展智慧教育，加强青少年体育和竞技体育发展，推进健身休闲产业发展。

　　编制2023年预算时，按年度预算编制要求，根据部门三定方案、部门职责和年度中央、省教育厅目标任务及其他重点工作要求，科学设定绩效评价指标体系，填报了《红河州教育体育局2023-2025年度部门整体支出绩效目标表》，明确了2023年度部门整体支出绩效目标。根据《红河州财政局关于做好2023年度预算绩效管理工作及下达绩效公用经费有关事项的通知》（红财绩发﹝2023﹞7号）文件要求，州教育体育局及直属单位全面开展了部门整体支出绩效运行监控自查工作。填报《部门整体支出绩效目标执行监控表》，并撰写了《部门整体支出绩效运行监控自查报告》。通过监控，加快了预算的执行进度，各项工作与年初设定的绩效目标对比偏差较小，圆满完成年绩效目标。

　　（四）部门预算绩效管理开展情况

　　根据《中共红河州委办公室红河州人民政府办公室关于印发<2021>的通知》（红办通〔2021〕63号）、《红河州财政局关于印发<2021>》的通知（红财绩发﹝2020﹞20号）、《红河州教育体育局全面实施预算绩效管理工作推进方案》（红教体发〔2021〕92号）文件精神，州教育体育局高度重视，积极开展预算绩效管理工作，一是成立预算绩效管理工作领导小组，明确了职责，完善了工作机制；二是完善《红河州教育体育局预算绩效管理指标体系》和《红河州教育体育局项目绩效指标体系》，全面、真实、科学地制定了教体行业预算支出绩效指标；三是聘请第三方中介机构对2022年部分预算项目开展部门绩效评价；四是聘请第三方中介机构对2024年部门预算支出事项的66个项目开展了事前绩效评估工作，为申报2024年预算项目做准备；五是积极配合财政对教体系统2022年部分项目开展绩效进行再评价工作；六是对绩效目标、绩效自评、绩效再评价结果及整改报告在红河州人民政府门户网站（http://www.hh.gov.cn）-信息公开-红河州重点领域信息公开-财政信息公开-预算绩效管理栏目下公开。通过群策群力，全面完成年度绩效工作目标。

　　（五）2023年部门预算批复及整体支出安排情况

　　1.预算批复情况

　　2023年州财政局批复州教育体育局（含二级预算单位）部门预算数114493.5万元（含自有资金收入），其中：基本支出36745.17万元，项目支出77748.33万元。

　　2.整体收支情况

　　（1）上年度结余结转2384.71万元。

　　（2）年初预算收入114493.5万元，其中基本支出预算36745.17万元，项目支出预算77748.33万元。

　　（3）预算调整减少收入39497.68万元。

　　（4）2023年全年收入决算数76979.29万元。

　　（5）2023年全年支出决算数75455.19万元。

　　3.预算执行情况

　　全年收入决算数76979.29万元，全年支出决算数75455.19万元，全年总预算执行率98.02%

　　二、部门整体支出绩效目标实现情况

　　（一）绩效目标完成情况

　　州教育体育局年初设定一级指标3个，二级指标7个，三级指标33个，通过各科室及下属事业单位的共同努力，各项工作与年初设定的绩效目标对比偏差较小，圆满完成绩效目标。

　　（二）绩效目标未完成原因分析

　　2023年度项目预算执行率为95.2%。原因分析：一是测算学生补助资金时预算学生数与实际学生数出入过大，导致预算数与执行数出现偏差。如学前教育家庭经济困难学生资助补助资金预算批复80万元，执行数为50.92万元，执行率只达到63.65%。二是政策调整原因导致预算数与执行数出现偏差。如省级公费师范生和地方优师计划补助资金预算批复27.4万元，执行数为22.26万元，执行率中达到81.23%；中等职业教育国家助学金专项资金预算批复124.8万元，执行数为93.85万元，执行率中达到75.2%。

　　三、绩效自评结论

　　红河州教育体育局整体收支有效保障了部门运转及推动各项职能工作，2023年度计划工作任务完成情况良好，各项工作的开展符合部门职能职责范围。2023年部门整体支出绩效自评分97.36分，自评等级为“优”。

　　四、绩效评价指标分析

　　（一）投入情况分析

　　1.目标设定。红河州教育体育局整体绩效目标设定符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划，符合部门“三定”方案确定的职责，符合部门制定的中长期实施规划，符合部门年度工作任务，且制定了年度预算整体绩效目标，整体绩效目标制定依据充分，整体绩效目标清晰、细化、可衡量。项目绩效目标设定经过充分调查研究、论证和科学、合理测算，将部门整体的绩效目标细化分解为具体量化的项目，与部门年度的任务数相对应，与本年度部门预算资金相匹配。设立了科学、合理的项目绩效目标，目标明确、细化、量化。

　　2.预算配置。2023年度红河州教育体育部门预算编制完整，与履职目标相匹配，编制依据充分、数据详实、结构细化；基本支出预算能够保障机构正常运转，人员工资、日常公用经费、其他完成部门职能任务所必需的支出无缺口，不存在预算编制时就考虑用项目资金弥补公用经费不足的情况；重点支出保障率:19878.83/20833.15*100%＝95.42%。

　　（二）过程情况分析

　　1.预算执行

　　（1）2023年度部门整体预算执行率为98.02%，项目预算执行率为95.2%。

　　（2）结转结余变动率为279.89%。

　　（3）“三公经费”变动率：2023年“三公经费”变动率为≤0%，完成年初预算绩效目标。

　　（4）“三公经费”控制率：79.76/256.22*100%=31.13%，完成年初预算绩效目标。

　　（5）政府采购执行率：5991.43/5991.43*100%=100%

　　（6）2023年收入依据充分、来源合规，符合“放管服”改革要求和减税降费要求。

　　（7）2023年使用预算资金符合相关的预算财务管理制度的规定。

　　2.预算绩效管理

　　（1）健全完善管理制度：红河州教育体育局出台了《红河州教育体育局关于全面开展预算绩效管理工作的通知》、《红河州教育体育局预算绩效管理实施细则》、《红河州教育体育局预算绩效评价档案管理暂行办法》、《红河州教育体育局全面实施预算绩效管理工作推进方案》（红教体发〔2021〕92号）、《红河州教育体育局预算支出事前绩效评估管理暂行办法》（红教体发〔2021〕93号）、《红河州教育体育局预算绩效运行监控管理暂行办法》（红教体发〔2021〕94号）、《红河州教育体育局预算绩效目标审核工作规程（试行）》（红教体发〔2021〕99号）和《红河州教育体育局预算绩效评价结果应用暂行办法》（红教体发〔2021〕100号）等配套办法及实施细则。

　　（2）落实绩效主体责任：一是州教育体育局成立了部门预算绩效管理工作领导小组，聘请第三方中介机构对我局2024年部门预算支出事项的66个项目开展了事前绩效评估，并将评估资料按时报送州财政局；二是完善《红河州教育体育局预算绩效管理指标体系》和《红河州教育体育局项目绩效指标体系》；三是州教育体育局及直属单位按季度开展了部门整体支出绩效运行监控自查工作。四是填报《部门整体支出绩效目标执行监控表》，并撰写了《部门整体支出绩效运行监控自查报告》。五是积极配合财政聘请的第三方中介机构对2022年预算申报的五个项目进行绩效再评价工作。六是聘请的第三方中介机构对2022年预算申报的两个项目进行部门绩效评价。

　　（3）整改落实：针对绩效评价结果所提出的问题作全面整改，并将整改情况在红河州人民政府门户网站（http://www.hh.gov.cn）-信息公开-红河州重点领域信息公开-财政信息公开-预算绩效管理栏目下公开。

　　（4）资料、信息报送、预决算公开的及时性：我局在规定时间内收集、整理及时上报相关材料，进一步分析部门整体支出绩效目标完成情况，对部门预算决算进行公开。

　　3.资产管理

　　（1）资产管理制度健全性：州教育体育局为加强资产管理、规范资产管理行为，重新完善制定了单位内部控制制度《红河州教育体育局机关内部控制管理办法》和《红河州教育体育局机关内部控制规范手册》，管理制度进一步健全完整。

　　（2）资产管理安全性：州教育体育局资产保存完整、使用合规、配置合理、处置规范、账务合规、账实相符、年内无有偿使用及处置收入。

　　（3）固定资产利用率：州教体局无闲置固定资产，固定资产利用率100%。

　　（三）产出情况分析

　　1.重点工作办结率：州教育体育局已完成了州委州政府、州级相关部门及省教育厅、体育局交办或下达的所有工作任务，重点工作办结率100%。

　　2.实际完成率：35/36*100%＝97.22%。预计划完成36个年初财政批复的财政拨款预算项目，实际完成35个，2023年9月30日前，预算执行率达84.16%以上，12月31日，预算执行率达95.42%以上，均达预算绩效目标，有一个项目资金未下达。

　　3.完成及时率：35/36*100%＝97.22%。部门整体支出绩效目标完成情况表中，共计划36个项目，实际完成35个。

　　4.质量达标率：35/36*100%＝97.22%。部门整体支出绩效目标完成情况表中，共计划36个项目，实际完成35个。

　　（四）效果情况分析

　　1.经济效益：州教育体育局已按要求高质量完成了部门整体支出绩效目标计划的所有工作任务，达到全部预期指标，效益较为明显。

　　2.社会效益：州教育体育局已按要求高质量完成了部门整体支出绩效目标计划的所有工作任务，达到全部预期指标，效益较为明显。

　　3.生态效益或可持续影响：州教育体育局已按要求完成了部门整体支出绩效目标计划的所有工作任务，达到全部预期指标，效益较为明显。

　　4.行政效能：州教育体育局在预算年度中未发现违纪违法情况。

　　五、部门整体支出绩效中存在的问题及改进措施

　　（一）主要问题及原因分析

　　1.预算绩效指标体系有待完善。红河州教育体育局现建立的各项预算绩效目标指标体系，但部分项目绩效目标仍存在不科学、不规范、不好量化、不够精细的指标，影响预算绩效指标的精准度。

　　2.部门整体支出的资金安排和使用上仍有不可预见性。在科学设置预算绩效指标上还需进一步加强，比如说在预算执行中，因人员的增减，政策变动等原因有时难免会出现一些意料不到的状况，导致每年年初预算时很难精确测算经费和相关支出，中途出现需要调剂或者追加经费的现象。

　　3.绩效目标不够明确，绩效指标有待进一步细化。在编制项目资金绩效目标时要求指向明确、细化量化、合理可行、相应匹配。按照专项资金管理的相关规定，专项资金项目需要项目单位提交申报材料，明确项目资金达到的绩效目标等。

　　4.预算绩效管理经验需要进一步积累。因为预算绩效管理工作具有政策性强、专业性强、涉及面广、操作难度大等特点，经验不足，导致工作多走许多弯路，影响工作效率。

　　（二）改进的方向和具体措施

　　1.完善预算绩效指标体系。进一步完善预算绩效评价体系，落实情况的好坏进行科学评价的标准，也是预算考核的核心，建立一套行之有效的绩效评价体系，确保考评结果的科学性、准确性与有效性。

　　2.细化预算指标，提高预算科学性。预算编制前认真研究项目特点，根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。

　　3.逐步扩大绩效管理范围。在绩效目标管理方面，对于运转保障类项目较多的单位，探索实施单位整体支出绩效目标管理，实行整体支出评价。在项目绩效评价方面，逐步增加评价项目数量和项目支出数额占比。

　　4.加大绩效管理人员培训和指导力度。采取集中学习、讲座、专题会议等方式，加大绩效评价管理人员培训力度，进一步提高认识，提升业务水平。

　　六、主要经验及做法

　　（一）强化预算项目组织保障

　　红河州教育体育局成立了以局长为组长，分管领导为副组长，相关科室为成员的预算绩效管理工作领导小组，明确了职责，完善了工作机制，先后出台了《红河州教育体育局关于全面开展预算绩效管理工作的通知》《红河州教育体育局预算绩效管理实施细则》《红河州教育体育局预算绩效评价档案管理暂行办法》《红河州教育体育局全面实施预算绩效管理工作推进方案》（红教体发〔2021〕92号）、《红河州教育体育局预算支出事前绩效评估管理暂行办法》（红教体发〔2021〕93号）、《红河州教育体育局预算绩效运行监控管理暂行办法》（红教体发〔2021〕94号）、《红河州教育体育局预算绩效目标审核工作规程（试行）》（红教体发〔2021〕99号）和《红河州教育体育局预算绩效评价结果应用暂行办法》（红教体发〔2021〕100号）等相关办法及实施细则，建立健全以事前绩效评估和绩效目标申报、事中运行监控、事后绩效评价和绩效结果应用为主的全生命周期预算绩效管理机制。

　　（二）健全预算项目绩效指标体系

　　为认真落实绩效管理工作对预算支出绩效目标及绩效评价要求，在预算绩效管理工作中认真筹划，严密组织，以严谨务实的态度，按照三定方案、职能职责和省州教育体育工作目标任务及其他重点工作内容，科学设定评价指标体系，聘请第三方中介机构制定了《红河州教育体育局预算绩效管理指标体系》和《红河州教育体育局项目绩效指标体系》，全面、真实、科学地反映了本部门本行业预算支出绩效指标。

　　（三）加强预算项目绩效管理

　　根据《关于做好2023年度预算绩效管理工作及下达绩效公用经费有关事项的通知》（红财绩发〔2023〕7号）、《红河州财政局关于开展2022年州级绩效评价工作的通知》（红财绩发〔2022〕2号）、《红河州财政局关于印发<2023>的通知》（红财绩发〔2023〕14号），州教育体育局积极组织力量，开展2023年部门预算绩效管理考核相关工作。

　　（四）谋划2024年预算项目工作

　　根据《红河州州级预算支出事前绩效评估管理暂行办法》（红财绩发〔2020〕13号）和《红河州教育体育局预算支出事前绩效评估管理暂行办法》（红教体发〔2021〕93号）文件精神，结合单位实际，聘请第三方中介机构，对2024年部门预算支出事项的66个项目开展了事前绩效评估，并将评估表及时报送州财政局资金管理科室和绩效管理科。

　　（五）积极开展部门绩效价工作

　　加强预算执行监管和执行结果评价，将绩效评价监督渗透到预算管理的事前、事中、事后各个环节，积极开展部门绩效价工作。

　　（六）主动公开绩效自评情况

　　我局对单位绩效目标、绩效自评、绩效再评价结果及整改报告在红河州人民政府门户网站（http://www.hh.gov.cn）-信息公开-红河州重点领域信息公开-财政信息公开-预算绩效管理栏目下公开。

　　七、其他需说明的情况

　　1.为做好财政资金绩效评价，进一步改进工作方法，提升工作水平，提高预算绩效管理工作，广泛宣传预算绩效相关制度、措施，并通过红河州协同办公OA系统向州直各部门，直属事业单位、各县市教育体育局开展红河州教育体育局部门整体支出绩效评价满意度调查问卷调查，问卷调查从对红河州教育体育局工作人员的工作作风以及工作态度、贯彻执行党和国家的教育方针、政策、提升办学条件、改善校园环境以及学生住宿条件、对学生、教师或贫困对象的补助发放工作等方面开展，收回37份，通过反馈情况来看，各部门对红河州教育体育局整体工作是满意的。

　　2.为进一步规范财政支出预算绩效管理工作，牢固树立预算绩效理念，强化支出责任，提高财政资金使用效益，2023年我局对所属15个二级预算单位开展整体支出绩效自评、项目支出绩效自评工作，要求对所有财政预算资金做到预算绩效管理全覆盖，对二级预算单位提交的整体支出绩效自评表、项目支出自评表及报告进行审核，对存在的问题进行整改落实，进一步提升预算管理水平，充分发挥资金效益。

　　附件：1.红河州教育体育局2023年度部门整体支出绩效单位自评表

　　2.红河州教育体育局2023年度部门整体支出绩效目标完成情况表

　　红河州教育体育局

　　2024年3月8日