一、基本情况

（一）项目概况。

1.项目背景、主要内容及实施情况

2025年度州委编办共有财政预算项目2个，项目分别是：机构编制管理和体制机制调整保障经费、机构改革经费。

（1）机构编制管理和体制机制调整保障经费项目背景、主要内容及实施情况

项目背景及主要内容：机构编制管理和体制机制调整保障经费项目，项目类别为专项业务类，项目启动时间为2024年，计划实施时间为5年。州委编办作为机构编制管理部门，将加强机构编制使用效益评估，全面推进乡镇（街道）履职清单工作，做好统一社会信用代码赋码发证工作，做好信息系统数据安全与维护工作。

实施情况：完成年度机构编制使用效益评估；建立乡镇（街道）履职清单；完成年度统一社会信用代码赋码发证工作；做好年度信息系统数据安全与维护工作。

（2）机构改革经费项目背景、主要内容及实施情况

项目背景：根据中央、省、州部署要求，2024年，开展红河州党和国家机构改革工作，2025年将继续做好机构改革后续工作，例如推进涉改部门职能整合优化，查找改革存在的问题，制定完善配套政策措施，同时围绕机构改革的纵深发展，推动其他领域的改革。

实施情况：按照中央、省、州关于改革的统一部署和时间节点要求，扎实有序推进各项改革任务。涉及的机构调整、职能优化、人员编制划转等工作均已完成，新组建和调整的部门已挂牌运行，实现了机构设置科学、职能配置优化、体制机制顺畅的阶段性目标。在州级改革稳步推进的同时，县市层面的改革工作也在同步推进中，确保了机构设置上下贯通、执行有力。通过改革，初步构建起了适应新时代红河州高质量发展要求的机构职能体系，为后续工作的开展奠定了坚实基础。

2.资金投入和使用情况

（1）机构编制管理和体制机制调整保障经费项目资金投入和使用情况：年初预算310,000.00元，调整预算-159,562.00元，全年预算收入150,438.00元，预算支出资金150,438.00元，预算执行率100%。

（2）机构改革经费项目资金投入和使用情况：年初预算190,000.00元，调整预算-49,332.00元，全年预算收入140,668.00元，预算支出资金140,668.00元，预算执行率100%。

（二）项目绩效目标。

1.机构编制管理和体制机制调整保障经费项目绩效目标

总体目标：

（1）巩固机构改革成果，做好机构改革后半篇文章，加强机构编制使用效益评估；

（2）全面推进权责清单和乡镇（街道）履职清单工作；

（3）做好统一社会信用代码赋码发证工作；

（4）做好信息系统数据安全与维护工作。

阶段性目标：

（1）完成年度机构编制使用效益评估工作；

（2）建立乡镇（街道）履职清单；

（3）完成年度统一社会信用代码赋码发证工作；

（4）做好年度信息系统数据安全与维护工作。

2.机构改革经费项目绩效目标

总体目标：充分发挥机构改革“主力军”“施工队”的作用，站位全局谋划和推进工作，继续深入推进重点领域改革、议事协调机构优化调整、乡镇（街道）机构改革后配套政策的拟定工作，推动党对社会主义现代化建设的领导在机构设置上更加科学、在职能配置上更加优化、在体制机制上更加完善、在运行管理上更加高效。

阶段性目标：切实履行机构编制部门职责，完成各项改革任务。

（三）项目组织管理情况。

一是高度重视，加强组织领导。我办领导高度重视预算绩效管理工作，成立了由编办主任担任组长的全面实施预算绩效管理工作领导小组。把工作任务分解到相关科室负责人，积极开展财政预算资金绩效评价跟踪。

二是完善制度建设，强化日常监督。制定《中共红河州委机构编制委员会办公室部门预算绩效管理工作机制》《中共红河州委机构编制委员会办公室全面实施预算绩效管理工作制度》《中共红河州委机构编制委员会办公室部门预算绩效管理工作细则》《中共红河州委机构编制委员会办公室主任会议等六项制度的通知》和《中共红河州委机构编制委员会办公室固定资产管理规定》等制度，确保预算绩效评价工作有章可循，在制度的约束下做好日常管理工作。

三是科学编制绩效指标体系，促进绩效评价工作。我办认真总结历年绩效评价结果，总结经验，围绕年度工作任务，及时动态完善调整绩效指标体系。科学编制绩效指标，建立普遍适用本部门的绩效指标体系。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

1.绩效自评目的。我办遵循“目标引领、科学规范、客观公正、结果导向”的原则，通过绩效目标的完成情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况开展自我评价。了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益。

2.对象和范围。州委编办纳入绩效目标管理的范围规模比例为100%，将编办全部预算收支纳入绩效管理，范围涵盖本级财政拨款、上级补助资金、事业收入、经营收入和其他收入，以及安排的本级支出和对下专项转移支付资金，做到资金范围“全覆盖”。

（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系、评价方法、评价标准、评价抽样等。

1.绩效评估原则。

（1）客观性原则：评价基于事实和数据，避免主观臆断和偏见，确保评价的公正性和准确性。

（2）全面性原则：评价涵盖工作的各个方面，包括任务完成度、质量、效率等，以全面反映工作表现。

（3）科学性原则：绩效评价运用科学合理的方法，按照规范的程序，对项目绩效进行客观、公正地反映。

（4）激励约束原则：绩效评价结果与预算安排、政策调整、改进管理实质性挂钩，体现奖优罚劣和激励相容导向，做到有效要安排、低效要压减、无效要问责。

（5）公开透明原则：绩效评价结果应依法依规公开，并自觉接受社会监督。

2.绩效自评依据。

（1）《中华人民共和国预算法》（2018年修订）；

（2）《红河州财政局关于印发〈红河州全面实施预算绩效管理工作推进方案〉的通知》（红财发〔2020〕27号）；

（3）《红河州财政局关于印发〈红河州州级项目支出绩效评价管理办法〉的通知》（红财绩发〔2020〕12号）；

（4）《中国共产党机构编制工作条例》；

（5）《党和国家机构改革方案》；

（6）《中共云南省委机构编制办公室关于开展机关、编办直接管理机构编制的群众团体统一社会信用代码赋码工作的通知》（云编办〔2016〕54号）；

（7）《国家事业单位登记管理局关于贯彻落实取消事业单位登记费并做好相关工作的通知》（国事登〔2008〕1号）、《财政部国家发展改革委关于公布取消和停止征收100项行政事业性收费项目的通知》（财综〔2008〕78号）文件精神，自2009年1月1日起取消对事业单位登记费的收取，依法履行行政管理职能或核发证照所需的经费由同级财政预算予以保障。

3.绩效评价指标体系。

项目支出绩效指标体系设置4个一级指标，分别为：项目预算执行情况，产出指标，效益指标，满意度指标。一级指标下各设定了若干个二级指标和三级指标。

4.评价方法。我办高度重视预算绩效管理工作，按照《红河州全面实施预算绩效管理工作推进方案》，采用定量与定性评价相结合的比较法。通过定时自评、及时跟踪、问题反馈和整改等多项措施，全面实施部门预算绩效评价，确保本部门及所属单位预算绩效目标如期实现。

5.评价标准。根据《红河州全面实施预算绩效管理工作推进方案》、年初预算制定的绩效目标及《州委编办财政支出项目绩效目标框架表》作为评价标准进行评价。

6.评价抽样。州委编办纳入绩效目标管理的范围规模比例为100%，将编办全部预算收支纳入绩效管理，范围涵盖本级财政拨款、上级补助资金、事业收入、经营收入和其他收入，以及安排的本级支出和对下专项转移支付资金，做到资金范围“全覆盖”。

（三）绩效评价工作过程。

1.前期准备。一是成立由编办主任为组长的预算绩效管理评价工作领导小组，负责预算绩效评价工作的领导管理工作，领导小组下设办公室，由财务部门负责财政支出绩效自评工作的具体组织、协调工作。二是开展预算绩效管理业务培训，宣传预算绩效管理工作的重要性。三是建立事前绩效目标编制工作，构建事中绩效跟踪和绩效评价机制。为确保绩效目标如期实现，根据确定的部门整体支出绩效目标和项目支出绩效目标，对绩效目标的完成情况进行跟踪和绩效自评。

2.组织实施。一是组织相关科室负责人召开专题会议安排工作，把工作任务分解到相关科室负责人积极开展项目资金绩效自检自查跟踪。二是在部门整体支出绩效评价共性指标体系框架的基础上，结合年初预算批复的部门整体支出绩效指标、部门职责以及项目特点，制定三级指标，确定部门整体支出和项目的绩效自评指标体系、绩效考评实施方案，并开展相关绩效自评工作，得出绩效自评结论，形成部门整体支出绩效自评报告。

三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

（一）绩效评价综合结论。

经过严谨细致的绩效评估，2个项目均完成了年初设定的各项绩效指标。在产出指标、效益指标和满意度指标等方面，2个项目均达到了既定标准。自评分均超过90分，充分展现了较高的执行力和管理水平。因此，自评成绩均评定为“优”。

（二）绩效目标实现情况等。

1. 机构编制管理和体制机制调整保障经费项目绩效目标实现情况

2.机构改革经费项目绩效目标实现情况

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析。

我办领导高度重视预算绩效管理工作，成立了由主任担任组长的全面实施预算绩效管理工作领导小组。每年在编制项目预算时，由科室申报，综合科负责统筹，最终上预算编制专题会议讨论决定项目申报情况。

（二）项目实施过程情况分析。

2025年初，对2024年度整体和项目预算执行情况、项目资金使用情况、项目组织管理情况、项目绩效目标完成情况进行全面的梳理。7月，开展1—6月财政预算绩效运行监控评估工作。10月，开展1—9月财政预算绩效运行监控评估工作，及时开展自我评价资金使用是否达到预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出实际效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验、完善管理，切实提高财政资金使用效益。年终，对2025年全面预算执行情况进行绩效评价，深入分析问题及原因，积极做好下一步工作计划，遵循“目标引领、科学规范、客观公正、结果导向”的原则，强化支出责任，进一步提升财政资金使用效益。

（三）项目产出情况分析。

我办结合年度工作目标，参照《红河州全面实施预算绩效管理工作推进方案》，制定《州委编办财政支出项目绩效目标框架表》明确部门职责以及项目特点，制定三级绩效指标。建立事中绩效跟踪和绩效评价机制，确保绩效目标如期实现，项目目标完成率在95%以上，评价均为优。

（四）项目效益情况分析。

1. 机构编制管理和体制机制调整保障经费项目效益情况分析

该项目通过巩固机构改革成果、推进权责清单与乡镇（街道）履职清单工作，能够有效提升政府部门的行政效能与治理能力，确保机构编制资源得到科学合理配置，避免资源浪费。统一社会信用代码赋码发证工作的顺利开展，有助于完善社会信用体系建设，为各类市场主体提供统一、规范的身份标识，促进市场交易的便捷化与规范化。信息系统数据安全与维护工作的落实，则能保障机构编制管理等相关数据的完整性、保密性和可用性，为各项管理工作的高效开展提供坚实的技术支撑，进而提升整体工作的稳定性和可靠性。从长远来看，这些效益将持续优化政府治理体系，提升公共服务水平，为经济社会发展创造良好的行政环境。

2.机构改革经费项目效益情况分析

（1）社会效益：通过持续深化机构改革，进一步理顺部门职责关系，优化组织结构，提升行政效能，为经济社会高质量发展提供坚实的体制机制保障。重点领域改革的深入推进，将有效解决体制机制障碍，激发市场主体活力和社会创造力；议事协调机构的优化调整，能提高决策执行效率，避免职能交叉和推诿扯皮；乡镇（街道）机构改革配套政策的拟定与落实，将夯实基层治理基础，提升基层公共服务和管理能力，更好地满足人民群众对美好生活的需求，增强人民群众的获得感和满意度。

（2）行政效益：机构改革的推进将促使机构编制资源得到更科学合理的配置，避免资源浪费，降低行政运行成本。通过优化职能配置和运行机制，各部门能够更加高效协同地开展工作，减少不必要的行政审批环节，提高行政服务效率和质量，提升政府治理体系和治理能力现代化水平，确保党和国家各项决策部署得到快速有效落实。

五、主要经验及做法

一是总结经验、完善管理。积极对此次绩效自评工作存在的薄弱环节，进行分析研究，查找原因，及时改进和调整，不断加强监督和管理，迅速提高财政支出管理绩效水平。

二是完善机制，强化联系。以高度的责任感，进一步健全完善内部工作机制，统筹安排，细化分工，明确职责，把预算绩效管理工作作为部门推进财政资金管理的重要抓手，抓好抓早抓细。同时，要加强与财政部门和科室之间的沟通联系，及时反馈意见与问题，更加有力地推进财政支出绩效评价工作。

三是强化意识，提高效益。进一步强化我办领导班子的绩效管理主体责任，牢固树立绩效管理理念，通过强化学习培训，来落实全面实施绩效管理的内涵，提升干部职工对预算绩效管理工作的认识，进一步推进绩效管理工作的有序开展。

六、存在的问题及原因分析

编制的绩效目标不具体，绩效目标未完全细化分解为具体工作任务，部分绩效指标不清晰、可衡量性差。今后，需增强工作可预见性，编制绩效目标时，将全年工作任务细化分解为具体的绩效目标，并尽量采取定量的方式制定清晰、可衡量的绩效指标，提升部门预算编制的前瞻性。

七、有关建议

建议财政部门加强预算绩效评价工作的指导。

八、其他需要说明的问题

无其他需要说明的问题。

附件：

1.中共红河州委机构编制委员会办公室2025年度项目支出绩效单位自评表-机构编制管理和体制机制调整保障经费

2.中共红河州委机构编制委员会办公室2025年度项目支出绩效单位自评表-机构改革经费

3.中共红河州委机构编制委员会办公室2025年度重点项目绩效评估报告