红河州财政局：

根据《红河州财政局关于开展2025年财政绩效评价工作的通知》要求，云南云岭天成会计师事务所接受州财政局委托，于2025年8月对我单位2024年部门整体支出和2024年救灾物资采购专项资金项目开展绩效评价，我局高度重视第三方机构反馈的意见，迅速对整改工作进行安排部署，组织相关科室抓好整改工作，现将整改落实情况报告如下：

一、基本情况

2024年部门整体支出绩效评价得分92.17分，评价等级为“优”，2024年救灾物资采购专项资金项目绩效评价得分87.88分，评价等级为“良”。我们将严格对照绩效评价反馈的问题和整改要求，逐项逐条研究具体整改措施，列出问题清单、指定专人，落实问题整改进度，强化跟踪问效，确保整改落实。

二、存在的问题

（一）部分预算绩效管理工作开展不到位，预算绩效管理意识有待加强。

1.绩效目标量化程度不高。编制的绩效目标主要为定性描述，未结合年度重点工作开展情况量化具体的产出数量目标。

2.部分绩效指标缺乏可考核性。如社会效益指标中的三级指标“冻猪肉应对突发事件和重要节日调控肉类市场能力”，设置的指标值为“效果明显”，指标值缺乏可考核性。

3.个别绩效指标分类不准确，如产出质量指标“采购任务完成率”，应该为产出数量指标。

4.部分指标设置不规范、无法考核，如设置的社会效益指标“加强救灾物资的管理”，指标值“效果明显”；社会效益指标“应急救灾保障能力提高”，指标值“效果明显”。

（二）个别承储企业储备粮投保工作执行不到位

根据州级储备粮管理办法的规定：“为保证储备粮食安全，承储企业必须向保险公司对州级储备粮食安全进行投保”。评价中发现泸西县的承储公司未按照规定对承储的储备粮购买保险，储备粮投保工作执行不到位。

（三）采购入库及时性有待加强，采购物资信息化管理有待完善

1.第一次采购合同约定在合同签订20日内完成采购，合同签订时间为2024年7月26日，但根据提供的入库验收表，入库时间为9月26日或9月27日，不满足20日的时间。

2.目前救灾物资的信息化建设还有待提升。库存管理信息化程度低，物资存储地点分散，缺乏统一的库存管理系统，难以实时掌握物资的库存数量、存储位置、出入库情况等信息，影响物资调配效率。

三、整改情况

（一）针对绩效目标量化程度不高、部分指标设置不规范、缺乏可考核性、个别绩效指标分类不准确的问题。根据绩效评价反馈的问题，我单位再次认真梳理绩效目标和指标设置，在做2026年预算项目时，将结合2026年度重点工作进行设置，与项目年度实施内容预期产出及效益相关，全面完整反映项目的预期产出和效益。对难以衡量的绩效指标进行优化，如：1.将“采购任务完成率”由质量指标调整为数量指标；2.将社会效益指标“加强救灾物资的管理”，指标值“效果明显”调整为“物资储备未出现管理不到位造成的物资损坏”，指标值“未出现”；社会效益指标“应急救灾保障能力提高”，指标值“效果明显”，调整为“未出现物资调运不及时”，指标值“未出现”。确保绩效指标清晰、细化、可考核、可衡量，全面完整反映项目的预期产出和效果。

（二）针对个别承储企业储备粮投保工作执行不到位的问题。主要是泸西县的承储公司未按照规定对承储的储备粮购买保险。2025年12月泸粮储备管理有限公司已为储备粮油购买保险。

（三）针对救灾物资采购入库及时性有待加强，采购物资信息化管理有待完善的问题。2025年在采购救灾物资时，严格按照采购合同签订的时间完成物资采购工作，并及时验收入库。对于救灾物资仓库管理信息化建设，由于现有救灾物资储备仓容不足，有部分仓库是租企业的使用，且原有仓库年限已久，信息化设备投入无法保障，打造全州救灾物资库存管理系统存在一定难度，我们现在正在积极建立红河州应急指挥调度平台。

四、下一步工作打算

（一）优化绩效管理，强化预算执行。

一是加强预算绩效目标管理，编制完整、准确量化可考核的绩效指标。树立和强化“花钱必问效”的绩效理念，优化绩效管理，强化支出责任。提高绩效目标编制人员水平，绩效目标和绩效指标根据年度的重点工作进行设置，与项目年度实施内容预期产出及效益相关，全面完整反映项目的预期产出和效益。正确编制绩效指标名称、指标值、度量单位等，同时明确绩效指标值，具有考核性、可衡量性，对绩效目标进行细化、分解，科学合理制定绩效指标和指标内容，确保绩效指标清晰、细化、可衡量。将绩效评价结果运用到下一年的部门预算编制中。

二是加强部门内部协调机制。落实部门内部预算绩效管理主体责任，提高部门内部财务人员以及业务人员的预算绩效管理意识，共同配合完成预算绩效管理工作，提高部门预算绩效管理水平。

（二）加强日常监管，确保储备粮安全。

要切实履行监管职责，加强对储备粮管理情况开展监督检查，掌握全州粮情动态，保障粮油市场经营秩序总体平稳。督促承储企业建立健全管理制度，切实加强政府储备粮油的日常管理，做好收储、轮换和投放、调运各项工作，降低粮油储备的承储风险。

（三）提升救灾物资保障能力。优化救灾物资布局，高质量、严要求抓好救灾物资储备规范化管理，统筹推进救灾物资储备库建设，健全“州—县（市）—乡（镇）”纵向衔接、横向支撑的救灾物资储备体系。探索建设全州统一的物资储备管理平台，实现业务全流程在线监管、数据实时分析和智能决策。

五、其他需要说明的问题

无。

红河州粮食和物资储备局

2026年1月19日