一、基本情况

（一）项目概况

1.成人高考考务工作经费

针对2024年在红河州职教园区举行的成人高考考试，上级部门安排的专项经费，2024年该项目资金决算数为11.82万元，主要用于考试考务费的支出。

2.现代职业教育质量提升计划资金

为落实《国务院关于加快发展现代职业教育的决定》文件精神，进一步推动我校职业教育发展，提升学校办学水平和质量。我校收到现代职业教育提升计划专项资金拨入资金指标后，结合学校发展需求情况，积极组织各专业实训室项目实施人员，专人管理。2024年收到现代职业教育质量提升计划专项资金下达资金指标1839.74万元，年末财政收回1026.31万元，实际支出813.43万元，资金主要用于完善学校实训设备、修缮学校消防设施设备、“1+X”技能培训等支出，其中采购项目均严格按采购程序上报备案，按合同支付进度支付供应商货款，并做好后期货物验收和结算。

3.中等职业学生资助补助资金

我校收到中等学生资助资金指标后，结合发展需求情况，积极组织统计受助学生情况，专人管理。2024年该项目资金决算数为884.73万元，资金主要用中职学生资助补助、提升学校办学质量。

4.2023年基础教育综合奖补资金

我校收到2023年基础教育综合奖补资金45.00万元，主要用于改善办学条件。收到指标后，我校结合发展需求情况，积极组织专人管理。

5.机关事业单位职工死亡抚恤金补助资金

我校收到机关事业单位职工死亡抚恤金补助资金21.90万元，主要用于支付我校退休职工范梅英同志、梁玉花同志、李夷波同志一次性丧葬费补助和抚恤金。收到指标后已支付完成。

6.州农校非税返还执收成本收入经费

我校收到非税返还执收成本收入经费2.00万元，主要用于弥补办公经费不足，保障学校日常运转。收到指标后，我校结合发展需求情况，积极组织专人管理。

7.省管校用和组团式帮扶教师补助资金

着力提升乡村振兴重点帮扶县的教育教学质量和管理水平，向省管校用和组团式帮扶学校的帮扶教师发放工作岗位补贴、生活补助、购买保险和交通补助。2024年收到省管校用和组团式帮扶教师补助资金15.03万元，已用于发放2024年省管效用和组团式帮扶教师生活补贴、岗位津贴。

8.红河州教育工作先进个人专项经费

根据《中共红河州委红河州人民政府关于全面深化中小学教师队伍建设改革的实施方案》从2019年开，每5年一次，报经省委、省政府审定同意后，由州委、州政府表彰奖励一批教育工作先进集体、优秀教育工作者和优秀教师。通过工作，进一步加强红河州教师队伍建设，激发教师积极投身教育的贵任感、使命感、荣誉感和自豪感。2024年收到红河州教育工作先进个人专项经费0.5万元，收到指标后已完成发放。

9.社会工作者职业水平考试红河考区笔试考务经费

针对2024年在红河州职教园区举行的社会工作者职业水平考试，上级部门安排的专项经费，2024年该项目资金决算数为9.36万元，主要用于考试考务费的支出。

（二）项目绩效目标

1.项目绩效总目标。

对享受助学金的学生给与政策保障，受助学生覆盖率达到100%，补助标准达标；学校办学设施逐步完善、办学水平得到提升；进一步加强教师队伍建设，激发教师积极参与投身教育的责任感、使命感及自豪感；完成各类考试考务工作；对退休教职工逝世的丧葬费用给与补助 。

2.项目绩效阶段性目标（2024年）。

①州农校在校生规模达到4000以上；

②对享受助学金的学生给与政策保障，受助学生覆盖率达到100%，中职补助标准达标；

③完善学校办学设施逐步、提升办学水平；

④加强教师队伍建设，提升教学质量；

⑤完成各类考试考务工作；

⑥对退休教职工逝世的丧葬费用给与补助。

（三）项目组织管理情况

1.项目相关方职责分工

红河州财政局负责项目经费的保障和拨付，红河州教体局负责项目实施进度的监督管理，云南省红河州农业学校负责项目的具体实施，并接受相关上级单位及主管部门的监督及检查。

2.管理流程

学校按照实际需求编制预算项目，经由红河州教体局审批通过预算项目上报红河州财政局，红河州财政局对项目进行再评价评分，项目评分达到要求后拨款。

3.组织实施

在部门整体支出绩效评价指标体系框架的基础上，结合年部门职责以及项目特点，补充设计个性指标，确定部门整体支出和项目绩效自评指标体系、绩效考评实施方案，并开展相关绩效自评工作。

4.制度建设情况

学校严格遵守《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国预算法》《政府会计制度》等相关法律法规，健全完善预算管理、收入管理、支出管理、专项资金管理、资产管理、绩效管理等各项制度并形成长效机制，以制度促规范的学校治理体系建设。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

根据评价意见和相关调研记录，对项目的立项、资金落实业务管理、财务管理、项目产出、项目效益等情况进行分析评价，撰写《云南省红河州农业学校2024年项目支出绩效自评报告》。

（二）评价指标体系（附表说明）、评价方法

1.评价体系：详见下表

2.评价方法

项目评价方法为：项目绩效三级指标评分法。

（三）绩效评价工作过程

1.前期准备

研究政策、法规，制定初步方案。预算绩效管理工作领导小组搜集并分析相关法律法规、政策文件以及初步的项目资料，就评价背景、评价思路、评价对象和内容、评价方法和进度安排等制定初步工作方案和绩效评价指标体系，并提出的意见进一步完善工作方案和指标体系。

2.组织实施

在部门整体支出绩效评价指标体系框架的基础上，结合年部门职责以及项目特点，补充设计个性指标，确定部门整体支出和项目绩效自评指标体系、绩效考评实施方案，并开展相关绩效自评工作。

3.分析评价

项目资金的支出与项目实施进度一致，且项目资金落实到位，得出绩效自评结论，形成部门整体支出绩效自评报告。

三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

（一）绩效评价综合结论

对照项目绩效评价指标体系对项目执行绩效分别打分，算出各个项目综合绩效得分均为100分，等级为“优”。详见附件2-2。

（二）绩效目标实现情况

绩效目标部分完成，未完成原因：预算执行率小于95%。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析

预算绩效管理工作领导小组根据项目情况制定相应的制度，构建指标体系。

（二）项目过程情况分析

在部门整体支出绩效评价指标体系框架的基础上，结合年部门职责以及项目特点，补充设计个性指标，确定部门整体支出和项目绩效自评指标体系、绩效考评实施方案，并开展相关绩效自评工作。

（三）项目产出情况分析

2024年度我校产出指标完成情况详见附件2-2。

（四）项目效益情况分析

2024年度我校效益指标完成情况详见附件2-2。

五、主要经验及做法

1.提高认识，加强组织领导。预算绩效管理是提高行政效能和资金管理水平的重要举措，根据资金投入情况，合理安排使用资金，确保本年度项目的顺利实施。

2.强化绩效管理，目标完成到位。我校的各项绩效目标实施范围广，覆盖面大。做到年初有计划，年中有措施，年末有总结，形成了一套完整的工作体系和项目管理制度，确保各项目顺利、规范、有序地完成各项绩效目标，取得更大、更多的社会效益。

3.强化制度建设，规范管理。结合预算、绩效、资金管理的新要求，先后制定财务管理制度、预算业务制度、项目管理办法、预算绩效管理办法和政府采购等多项制度，形成包含财务、项目、决策等内容的内控管理制度体系，并且严格执行相关规章制度，项目集体决策，项目资金使用程序和手续规范，确保项目经费执行到位、规范使用、安全运行，提高资金使用效率。

六、存在的问题及原因分析

1.部门预算编制的科学化、精细化有待提高。目前，预算编制要求经济科目细化到款级，但在实际编制过程中，由于有的预算支出项目具有预测性和不确定性等特点，造成实际支出与预算编制不符，需要对预算进行调整或年末结转数额过大。

2.编制的绩效目标不具体，绩效目标未完全细化分解为具体工作任务，部分绩效指标不清晰、可衡量性差。今后，需增强工作可预见性，编制绩效目标时，将全年工作任务细化分解为具体的绩效目标，并尽量采取定量的方式制定清晰、可衡量的绩效指标，提升部门预算编制的前瞻性。

七、有关建议

无。

八、其他需要说明的问题

无。

附件：云南省红河州农业学校2024年度项目支出绩效单位自评

云南省红河州农业学校

2025年4月10日