一、基本情况

（一）项目概况。

中国共产党红河哈尼族彝族自治州委员会州直机关工作委员会（以下简称“中共红河州委州直机关工委）2024年实施项目共1个，项目预算资金75.04万元（包含2023年转列暂付性款项在2024年转单位收入33.17万元。）。

1.项目立项背景

为推进省委、州委基层党建工作任务部署开展各类主体培训，召开全州机关党的建设工作会议等重要会议，组织系列党建活动及阵地建设，推进“红河模范机关”创建。贯彻二十大精神宣讲宣传平台建设，打造“星火”理论宣讲志愿服务项目和州直机关“清廉红河”廉洁文化品牌，开展州直机关重点工作考核及服务质量测评，特申请实施此项目。

2.项目主要内容及实施情况

机关党建专项经费项目主要用于开展各类主体培训，召开全州机关党的建设工作会议等重要会议，贯彻二十大精神宣讲宣传平台建设，打造“星火”理论宣讲志愿服务项目和州直机关“清廉红河”廉洁文化品牌，开展州直机关重点工作考核及服务质量测评。

截至2024年12月31日完成省委、州委基层党建工作3次，部署开展各类主体培训8期，召开全州机关党的建设工作会议3次，组织系列党建活动及阵地建设，推进“红河模范机关”创建，贯彻二十大精神、打造“星火”理论志愿服务项目和州直机关“清廉红河”廉洁文化品牌宣讲4次，各类宣传2次，开展州直机关重点工作考核及服务质量测评。

3.资金投入和使用情况

根据《红河州财政局关于下达2024年州本级行政事业单位基本支出和项目支出预算的通知》（红财预发〔2024〕15号）文件，2024年中共红河州委州直机关工委年初项目预算资金60.00万元，年中调增15.04万元，全年应到位项目资金75.04万元。截至2024年12月31日，项目资金实际到位75.04万元，资金到位率100.00%；实际支出75.04万元，项目资金使用率100.00%，具体详见下表：

各项目资金投入、使用情况表 单位：万元

（二）项目绩效目标。

1.总体目标

（1）深入宣传贯彻党的二十大精神，全面落实习近平总书记在中央和国家机关党的建设工作会议上的重要讲话精神，扎实推进省委、州委关于基层党建工作的任务部署，认真落实《中共中央关于加强党的政治建设的意见》《中共云南省委关于加强和改进全省机关党的建设的实施意见》《红河州州级机关贯彻落实〈中共云南省委关于加强和改进全省机关党的建设的实施意见〉清单》等重要文件和州委部署要求，实时更新、宣传落实党的各项方针政策推动机关党建工作。

（2）强化担当，认真贯彻落实州委各项工作要求，做好服务中心、各项重大活动的服务保障，扎实创建“红河模范机关”“对标先进、争创一流”主题实践活动，统筹做好机关基础党务工作、在职党员进社区、乡村振兴等工作。

（3）完成州委和州政府交办的其他任务。

2.阶段性目标。

（1）2024年深入开展学习宣传党的二十大精神，抓好各类主体培训班，提升机关党组织书记、党务干部、机关党员能力素质。持续开展“红河模范机关”创建，推动机关党建与业务深度融合。扎实开展“对标先进、争创一流”主题实践活动，做到中心抓党建、抓好党建促业务。认真执行“三会一课”、组织生活会、民主评议党员、领导干部双重组织生活等制度，召开全州机关党的建设工作会议、州直部门党委（党组）书记抓基层党建述职评议考核等重要会议。开展围绕中心工作的系列党建活动，培创建党建书屋，党建长廊，党建活动阵地。加强党的制度建设，重点做好机关党的制度建设全面落实。健全党的组织体系。落实机关党建服务保障作用，以党建引领群团建设，发挥党建带群建和机关群团桥梁纽带功能。完成州委和州政府交办的其他任务。

（2）以宣讲及宣传平台等形式宣传贯彻党的二十大精神，抓实“星火”理论宣讲志愿服务项目，推动党的创新理论进机关、进社区、进基层。持续打造州直机关“清廉红河”廉洁文化品牌，开展州直机关重点工作在全省“对标先进、争创一流”进位明显考核、机关单位服务质量测评。

（三）项目组织管理情况。

成立中共红河州委州直机关工委预算绩效工作领导小组，制定《中共红河州委州直机关工委财务、预算绩效和内部控制管理办法》《中共红河州委州直机关工委部门预算绩效目标管理制度》《中共红河州委州直机关工委项目支出绩效评价管理制度》等各项规章制度，由办公室统筹协调，各部室、全体干部职工具体实施。项目经费在使用过程中严格执行财务管理制度，每一笔经济业务都按照程序进行审批，实行项目专项管理。对项目实施进度进行跟踪督促，年中开展项目监控自评，确保项目顺利完成。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

1.绩效评价目的。

（1）严格执行《预算法》，强化支出责任，提高项目资金使用效益，对项目支出情况开展绩效评价，践行“花钱必问效、无效必问责”。

（2）通过对中共红河州委州直机关工委2024年财政安排项目资金的绩效评价，进一步了解和掌握项目实施的具体情况，评价其项目资金安排的科学性、合理性、规范性和资金使用成效，及时总结项目管理经验，完善项目管理办法，提高项目管理水平和资金的使用效益。

（3）促使项目承担部室及项目分管领导，对绩效评价中发现的问题认真整改，及时调整和完善单位的工作计划和绩效目标，提高管理水平，同时为项目后续资金投入、分配和管理提供决策依据。

2.绩效评价对象和范围。

中共红河州委州直机关工委纳入绩效评价项目共1个，涉及项目资金75.04万元，占总项目的100.00%。具体情况如下表：

纳入项目绩效评价情况表 单位：万元

（二）绩效评价原则、依据（相关政策依据是否在有效期内等）、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等。

1.绩效评价原则

（1）科学公正。绩效评价应当运用科学合理的方法，按照规范的程序，对项目绩效进行客观、公正的反映。

（2）统筹兼顾。单位自评、部门评价和财政评价应职责明确，各有侧重，相互衔接。单位自评应由项目单位自主实施，即“谁支出、谁自评”。部门评价和财政评价应在单位自评的基础上开展，必要时可委托第三方机构实施。

（3）激励约束。绩效评价结果应与预算安排、政策调整、改进管理实质性挂钩，体现奖优罚劣和激励相容导向，有效要安排、低效要压减、无效要问责。

（4）公开透明。绩效评价结果应依法依规公开，并自觉接受社会监督。

2.绩效评价依据

（1）《中华人民共和国预算法》（2018年修订）；

（2）《中华人民共和国预算法实施条例》；

（3）《财政部关于印发<项目支出绩效评价管理办法>的通知》（财预〔2020〕10号）；

（4）《红河州财政局关于印发<红河州州级预算绩效管理工作规程（试行）>的通知》（红财预〔2015〕97号）；

（5）《红河州财政局关于印发<红河州州级项目支出绩效评价管理办法>的通知》（红财绩发〔2020〕12号）；

（6）《红河州财政局关于开展2025年州级绩效评价工作的通知》（红财绩发〔2025〕3号）；

（7）其他相关资料。

3.绩效评价指标体系

根据《财政部关于印发<项目支出绩效评价管理办法>的通知》（财预〔2020〕10号）文件及项目实际情况，各项目绩效评价体系分别设置预算执行率、产出、效益和满意度等指标，具体详见附件：《中国共产党红河哈尼族彝族自治州委员会州直机关工作委员会2024年度项目支出绩效单位自评表》。

4.绩效评价方法

本次评价主要采用定量与定性评价相结合的比较法，总分由各项指标得分汇总形成。综合绩效评价总分值为100分，其中：投入预算执行率10分、产出指标分值50分、效益指标分值30分、满意度指标分值10分。本次绩效评价结果共分为4个等级：综合得分在90-100分（含90分）为“优”；综合得分在80-90分（含80分）为“良”；综合得分在60-80分（含60分）为“中”；综合得分在60分以下为“差”。

定量指标得分按照以下方法评定：与年初指标值相比，完成指标值的，记该指标所赋全部分值；对完成值高于指标值较多的，分析偏高原因，如果是由于年初指标值设定明显偏低造成的，要按照偏离度适度调减分值；未完成指标值的，按照完成值与指标值的比例记分。

定性指标得分按照以下方法评定：根据指标完成情况分为达成年度指标、部分达成年度指标并具有一定效果、未达成年度指标且效果较差三档，分别按照该指标对应分值区间100%-80%（含）、80%-60%（含）、60%-0%合理确定分值。

5. 绩效评价标准

评价标准主要包括计划标准、行业标准、历史标准等，用于对绩效指标完成情况进行比较。

6.绩效评价抽样

中共红河州委州直机关工委2024年实施项目共1个，抽样项目1个，抽样比例为100.00%。

（三）绩效评价工作过程。

1.成立绩效评价领导小组；

2.组织相关人员进行培训；

3.收集相关资料；

4.分析资料、汇总评价数据；

5.填写项目支出绩效单位自评表，撰写绩效自评报告。

三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

（一）绩效评价综合结论。

中共红河州委州直机关工委2024年实施的项目均已按计划完成，项目实施达到预定效果。根据各项目实际实施的情况，综合项目的预算执行率、产出指标、效益指标和满意度指标进行了量化打分，得分96.31分，评价等级为“优”。

（二）绩效目标实现情况等。

根据项目的实际实施情况，综合项目的预算执行率、产出指标、效益指标和满意度指标进行了量化打分，项目年度绩效目标基本完成，具体情况如下：

根据《机关党建专项经费项目支出绩效目标表》，对机关党建专项经费项目设定14个三级绩效指标，截至2024年12月31日已完成的绩效指标有13个，占总指标数92.86%；未完成的绩效指标有1个，占总指标数7.14%，未完成指标是：“截至9月30日项目完成进度>=80%”。未完成的原因是：财政资金困难，未能及时支付相关费用。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析。

项目立项符合国家法律法规和相关政策，符合现实要求，与部门职责范围相符。项目按照规定的过程申请设立，审批文件、材料符合相关要求，事前经过必要的研究论证和集体决策。

（二）项目过程情况分析。

项目审批拨付款手续齐全，资金的使用符合项目预算批复的用途，未发现超范围支出、缺少审签单、挤占挪用等不合规现象。财务制度执行方面，项目涉及的部门能够有效控制成本，提高项目资金使用的针对性、目的性和实效性，在预算执行过程中，严格按照项目实施方案及预算内容执行。

（三）项目产出情况分析。

从综合评价得分情况看，项目此项综合评价满分为50分，实际得分46.31分，得分率92.62%，具体产出情况详见下表：

项目产出指标完成情况分析表

（四）项目效益情况分析。

从综合评价得分情况看，项目此项综合评价满分为30分，实际得分30分，得分率100.00%。项目的实施取得了良好的社会效益。

通过机关党建专项经费项目的实施，机关党的建设工作不断得到加强，做到了：坚决拥护“两个确立”、做到“两个维护”，机关党的建设扎实推进；持续深化理论武装，当好在学懂弄通做实上走在前列的表率；聚焦固本强基，锻造了坚强有力机关基层党组织；始终围绕中心服务大局，在红河高质量发展中尽职责、有作为；持之以恒正风肃纪，推动机关风清气正。项目的组织实施，产生的社会效益良好，州直机关党员满意度达83.00%，中共红河州委州直机关工委内部职工满意度达92.00%。

（五）满意度情况分析。

从综合评价得分情况看，项目此项综合评价满分为10分，平均实际得分10分，得分率100.00%。项目服务对象对项目实施情况满意度较高。

五、主要经验及做法

（一）遵守规定注重落实。

按照中央、省、州有关绩效管理的文件要求，建立健全绩效管理机制，并依此开展相关工作。

（二）建立健全相关制度。

制定《中共红河州委州直机关工委财务、预算绩效和内部控制管理办法》《中共红河州委州直机关工委部门预算绩效目标管理制度》《中共红河州委州直机关工委部门预算绩效管理工作操作细则》等管理制度及办法。

（三）规范项目前期工作，加强项目实施过程监督。

在前期立项时，及时总结上一年度实施经验，优化调整指标体系，最大程度量化、细化各项指标，明确各项指标的责任部室；在项目实施过程中加强对责任部室的监督，及时发现问题及时进行整改，保证各项目指标按时完成，实现财政资金效益最大化。

六、存在的问题及原因分析

预算执行进度未达规定要求。截至2024年9月30日预算执行率为43.12%。主要原因分析：财政资金困难，未能及时支付相关费用。

七、有关建议

加强与财政的沟通协调，加快资金支付进度，保障资金使用效益。

八、其他需要说明的问题

无。

附件：中国共产党红河哈尼族彝族自治州委员会州直机关工作委员会2024年度项目支出绩效单位自评表

中国共产党红河哈尼族彝族自治州委员会州直机关工作委员会2024年度项目支出汇总表

中共红河州委州直机关工委

2025年4月9日