红河州财政局：

　　为加强红河州部门财政资金管理，提高财政资金使用效益，根据《红河州财政局关于印发2019年度红河州预算绩效管理考核办法的通知》（红财绩发〔2019〕3号）文件以及州级预算绩效管理考核工作的相关要求，红河州青少年宫联合云南中天正和会计师事务所有限公司成立绩效自评工作小组，于2019年12月至2020年1月对2019年度红河州青少年宫部门整体支出进行绩效自评，形成绩效自评报告，现将有关情况报告如下：

　　一、部门基本情况

　　（一）部门基本情况及主要职责

　　1. 部门基本情况

　　红河州青少年宫隶属共青团红河州委下属的正科级全额拨款事业单位，人员编制10名，目前在编9名，其中：科级职数3名；

　　人员编制总数10名。其中管理人员3名；专业技术人员6名；工勤技能人员1名。内设二部一室：培训活动部、综合服务部、办公室；核定领导职数3名（1正2副）。

　　2. 部门主要职责

　　促进青少年全面发展，发现培养青少年优秀人才。坚持公益性、科学性普及提高相结合发展原则，指导组织开展全州青少年校外活动，开展各种教育培训工作，组建文化团队，展示青少年文化建设成果，组织开展国际国内文化交流，为我州青少年成长创造良好氛围提供公共服务，开展青少年成长研究咨询。

　　（二）部门年度主要目标及工作重点

　　1. 保障红河州青少年宫管理维护基本支出，确保各项日常工作能有序运行。

　　2. 促进青少年全面发展，发现培养青少年优秀人才。

　　3. 坚持公益性、科学性、普及提高相结合发展原则，指导组织开展全州青少年校外活动，开展各种教育培训工作。

　　4. 创建教育基地，组建文化团队，展示青少年文化传承建设成果。

　　5. 组织开展国际国内文化交流，为我州青少年成长创造良好氛围提供公共服务。

　　6. 开展青少年成长研究咨询工作。

　　7. 以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，进一步弘扬和培育和践行社会主义核心价值观，面向全州青少年儿童进行以爱祖国、爱人民、爱劳动、爱科学、爱社会主义，讲文明、懂礼貌、知礼仪为基本内容的素质教育；普及科学技术、文化艺术、体育卫生、劳动技术等方面知识；培养他们多方面的兴趣、爱好和特长；培养他们独立思考、动手动脑、勇于实践和创新的精神，促进少年儿童全面发展，健康成长。

　　（三）部门整体收支情况

　　1. 财务收支情况

　　2019年年初结转和结余43.38万元，用事业基金弥补收支差额0.43万元，2019年度收入总计293.86万元（其中：财政拨款收入290.12万元,其他收入3.74万元） ，2019年度支出总计306.47万元，其中基本支出151.97万元，占总支出的49.59%；项目支出154.50万元，占总支出的50.41%。2019年年末结转和结余31.20万元。2019年收入、支出及结余情况详见下表1-1。

　　表 1-1 2019年收入、支出及结余情况

　　单位：万元

　　2. 资产分布情况

　　红河州青少年宫2019年末资产总计97.55万元。流动资产38.77万元，占资产总额39.74%；固定资产52.24万元，占资产总额53.56%；无形资产6.54万元，占资产总额6.70%。

　　二、绩效自评工作情况

　　（一）绩效自评目的

　　了解2019年度红河州青少年宫部门整体支出情况、年度工作任务及项目完成情况、年度履职情况，以及所取得的效果。通过绩效自评掌握红河州青少年宫基本支出、项目支出及资产运行的情况，以及实际履行职责的情况及取得的成效，并找出部门整体运行中存在的问题，以此完善制度、创新机制、加强管理、强化监督，保证部门整体运行及资金使用管理的规范性、安全性和有效性，更具针对性地提高红河州青少年宫的工作能力和效率，优化财政支出结构提供决策参考和依据。

　　（二）绩效自评依据

　　1.《财政部关于印发〈财政支出绩效评价管理暂行办法〉的通知》 （财预〔2011〕285号）；

　　2.《云南省财政厅关于进一步规范财政支出绩效评价工作管理的通知》(云财绩〔2013〕46号)；

　　3.《红河州人民政府办公室关于印发红河州州级财政支出绩效评价办法（试行）的通知》（红政办发〔2007〕233号文件）；

　　4. 红河州财政局、红河州监察局印发的《关于加强财政支出绩效评价结果应用的意见》（红财绩〔2012〕5号）；

　　5.《红河州人民政府办公室关于印发红河州州级预算绩效管理实施办法的通知》（红政办发〔2015〕171号文件）；

　　6.《红河州财政局关于印发2019年度红河州预算绩效管理考核办法的通知》（红财绩发〔2019〕3号）；

　　7.《行政单位会计制度》；

　　8.资金下达文件及管理制度等。

　　（三）绩效自评的原则、评价指标及方法

　　绩效自评遵循的原则为科学规范、公正公开、绩效相关原则，本评价采用比较法、公众评议法以及问卷调查法等方法，定量与定性相结合，运用与中介机构成立绩效自评工作组的办法。评价指标体系详见绩效自评工作方案及评价指标体系。

　　（四）绩效自评工作过程

　　1. 2019年12月31日前了解情况、收集资料，研究制订评价方案和绩效评价指标体系，以及相关基础信息表。

　　2. 2020年1月6日至1月10日，绩效评价工作小组进行实地检查，针对绩效评价的相关要求，认真收集、核实评价基础数据，进行绩效自评。

　　3. 2020年1月11日至1月13日根据检查情况，撰写绩效自评报告。

　　三、绩效目标的实现程度

　　（一）投入情况

　　1.目标设定情况分析

　　红河州青少年宫制定了2019年年度工作计划，在预算编制时制定了部门整体支出绩效目标及项目支出绩效目标，对相关工作进行了细化分解，与该单位主要职责相符。

　　2.预算配置情况分析

　　2019年红河州青少年宫支出预算年初批复共164.37万元，其中基本支出114.37万元，项目支出50万元。

　　2019年经费收入共293.86万元，其中：基本支出163.45万元，项目经费130.41万元。

　　（1）在职人员控制情况

　　截至2019年12月31日，红河州青少年宫编制人数为10人（含1名工勤人员），实有在职人员9人（含1名工勤人员），在职人员控制率为90%。

　　（2）“三公经费”变动情况

　　红河州青少年宫2019年经批准的“三公经费”预算数为9.9万元，2018年经批准的预算数为9.9万元，较上年相比无增减变动，“三公经费”预算变动率为0%，红河州青少年宫积极响应厉行节约成果逐步显现，其中，因公出国（境）、车辆购置及运行费、公务接待费预算变动率分别为:0%、0%、0%（详见1-2“三公经费”变动情况表）。2019年“三公经费”实际支出数1.52万元。

　　1-2“三公经费”变动情况表

　　单位：万元

　　（3）重点项目支出安排情况

　　2019年红河州青少年宫项目支出154.49万元，主要包括州青少年宫培训经费、红河州青少年宫场馆日常运转管理经费、科普专项经费、青少年体育俱乐部补助经费等项目。其中重点支出安排项目资金148.49万元，重点支出占项目总支出96.11%。

　　（二）过程管理情况

　　1.预算执行情况

　　（1）2019预算支出下达数293.86万元，预算完成数306.47万元，预算支出完成率为104.29%。其中：

　　基本支出预算下达数163.45万元，预算完成数151.97万元，预算支出完成率为92.97%。

　　项目支出预算下达数130.41万元，预算完成数154.50万元，预算支出完成率为118.47%.

　　（2）2019年年初预算支出数164.37万元，预算支出下达数306.47万元，预算调整数142.10万元，预算调整率86.45%。预算调整较大的原因：2019年调整增加州青少年宫培训及活动收费补偿项目支出97.77万元、科普专项经费支出5.00万元、青少年体育俱乐部补助经费支出1万元。人员工资福利支出调整增加35.52万元。

　　2019年末累计结转结余总额为32.20万元（详见1-3资金收入、支出及结转情况表），2019年结转结余率10.61%，结转结余变动率为-28.07%。主要原因: 上年度结转结余在本年形成支出，故年末结转和结余较上年大幅减少。

　　1-3资金收入、支出及结转情况表

　　单位：万元

　　（3）公用经费、三公经费控制情况

　　根据红河州青少年宫提供2019年三公经费预、决算报表， 2019年三公经费预算支出安排9.9万元，实际支出1.52万元，三公经费控制率为15.35%，三公经费得到有效控制。详见1-4三公经费控制情况表。

　　1-4  三公经费控制情况表

　　单位：万元

　　（4）具体支出情况

　　公务接待费实际支出0.32万元，控制率5.42%，公务接待费严格执行中央八项规定及厉行节约等相关规定和要求，严格控制接待次数和参与接待人员；本年度未发生因公出国费用。

　　2.预算管理情况

　　（1）管理制度健全性方面

　　红河州青少年宫为进一步加强青少年宫财务管理，规范公务支付业务，减少现金支付结算，提高支付透明度，强化资金安全，制定了《红河州青少年宫财务报账制度》、《红河州青少年宫财务管理制度》，规定了会计人员岗位职责、账务处理程序、会计内部牵制、财务收支审批等内容。

　　（2）资金使用合规性方面

　　通过抽查红河州青少年宫资金支付相关凭证，红河州青少年宫资金支付已按照内部审批权限设置执行了相关单据的审核、审批。

　　（3）预决算信息公开性

　　红河州青少年宫2019年在红河州人民政府网站公开了《红河州青少年宫2019年部门预算》，《红河州青少年宫2019年度部门决算》正在编制过程中。

　　（4）会计基础信息完善性方面

　　红河州青少年宫的大部分会计基础数据信息和会计信息资料完整。

　　（5）年度绩效管理方面

　　制定《红河哈尼族彝族自治州青少年宫预算绩效管理制度及操作细则》，为绩效管理提供了制度保障及操作指引；在预算编制时设定了绩效目标，对年度目标任务进行了分解，绩效指标明确；在2019年9月对绩效目标实现程序进行了跟踪自评，保证年度绩效目标的完成。

　　3.资产管理情况

　　（1）制度建设及执行情况。

　　红河州青少年宫结合单位实际情况制定了《红河州青少年宫办公室管理制度》《红河州青少年宫活动费管理办法》、《红河州青少年宫财务管理制度》等相关制度，相关规定基本得到了执行。

　　（2）资产管理安全性情况。

　　红河州青少年宫年末资产总计97.55万元，其中：

　　①流动资产中，财政应返还额度年初42.49万元，年末31.20万元，比年初减少11.29万元，银行存款年初14.87万元，年末7.56万元比年初减少7.31万元。影响流动资产变动的因素：本年年末上缴财政培训费、参赛费等，上年度结转结余在本年形成支出，财政应返还额度较上年减少，故流动资产较上年大幅减少。

　　②固定资产年初净值66.00万元，年末净值52.25万元，减少13.75万元。影响固定资产变动的因素：本年新增固定资产8.73万元，本年计提固定资产折旧22.48万元。

　　截至2019年12月31日固定资产账面原值为109.01万元。经现场抽查盘点，发现部分资产存在账实不符等情况。

　　③无形资产2019年年初净值为7.33万元，年末净值为6.54万元，减少主要原因为2019年度计提摊销。

　　（三）产出情况（履职履责情况）

　　1.年度重点工作完成情况

　　①实践育人方面。以“歌唱祖国·礼赞祖国”为主题，举办喜迎新中国70华诞——欢庆六一·向祖国献礼《我和我的祖国》快闪活动；以“我和祖共成长”为主题，举办红河州第九届“红河之星”青少年才艺大赛绘画、书法、写作类比赛。

　　②公益活动方面。带领蓝话筒培训班老师跟随工、青、妇“腊月暖冬行动”，走进元阳县新街镇胜村中心小学开展流动青少年宫进农村活动；开展以“创新放飞梦想，科技引领未来”为主题的红河州青少年宫青少年科普培训——红河州流动青少年宫进农村之走进哈普小学、洛孟小学活动；开展了红河州流动青少年宫进农村之走进石屏县龙武中学活动；举办了以“传承传统美德·弘扬家国情怀”为主题的家庭教育公益讲座；开展红河州流动青少年宫进校园之走进弥勒市西三镇中心小学暨培训站授牌仪式；开办“女职工关爱行动——资助困难职工子女2019年寒假校外兴趣班”。

　　③活动培训方面。共设计印发寒假、春季学期和暑假招生宣传报共1000余份。共开设声乐、器乐、体育、舞蹈、美术、书法、手工、英语、全脑潜能开发、语言表达等13大类50余种特色培训，共培训青少年4310人次；新年期间与红河州体育总会、红河州体育场馆管理中心在红河州体育馆共同主办了2019“活力蒙自·庆元旦·迎新春”红河州（蒙自站）第二届地壶球大赛；联合红河州体育场馆管理中心、红河广播电视台融媒体中心、红河州体育总会等单位，在红河州体育场联合举行“萌动童年 骑闯未来”2019红河州第二届儿童平衡车大赛；举办第二届“脑力锦标赛”智力竞赛；举行摩尔农庄杯第十八届云南省青少年“希望之星”英语口语大赛红河分赛区选拔赛；协办了红河州第四届“搏击青春·放飞梦想”青少年羽毛球、乒乓球比赛。

　　④安全意识方面。切实做好红河州青少年宫火灾防控安全工作，确保驻宫各部门、培训机构教师、家长、学员的生命财产安全。红河州青少年宫积极与蒙自老兵消防科技有限公司、鑫盾保安服务公司进行合作，签订安保服务合同和消防维保合同。加强安保巡逻工作，定期对消防设备设施开展检查。对驻宫各培训机构开展堵塞公共通道、阻碍消防设备使用、乱堆杂物、私接电线、违规使用大功率电器等进行现场消防安全排查。对消防安全检查工作中存在的问题进行统一汇总、提出整改要求形成材料并下发到各培训班，敦促相关培训班按时按质完成整改。

　　⑤场馆日常运转方面。对应急灯、灭火器进行了更换，更换了报告厅投影仪设备，对损坏的玻璃门及玻璃窗进行了及时更换，协调解决了青少年宫漏雨问题等，基本保障了日常运转。

　　2.其他工作完成情况

　　①续签《消防系统设备维护保养合同》、《保安服务合同书》、《绿化养护、水电管理维护协议》、《清洁服务协议》等。

　　②认真组织了各类活动比赛，并得到了一致好评。

　　③邀请了各相关专业学者和专家对参赛作品进行公平、公开、公正的评选。

　　④协调好各社会团体活动进行捐赠活动。

　　（四）效果情况（履职效益情况）

　　1.根据红河州青少年宫2019年工作计划，通过举办各类比赛活动以及各类培训班等弘扬了爱国主义精神，培养青少年爱国情感和爱国意识，引导青少年树立民族自尊心和自信心，树立正确的世界观、人生观、价值观。充分发挥了校外教育活动主阵地的作用，以校外课堂、素质拓展活动、励志讲座等多种教育形式，促进山区留守儿童、贫困家庭子女、孤残儿童等弱势青少年树立远大理想，积极助力教育脱贫工作，且各类赛事还得到了儿童教育领域、广大家长的大力支持和一致好评，有效推动了红河州青少年宫的事业发展，并在践行社会主义核心价值观、青少年思想引领、助力脱贫攻坚、弘扬爱国主义情操、宣扬民族团结、创新活动模式等方面取得了显著成绩，发挥了州青少年宫促进青少年全面发展，发现培养青少年优秀人才的作用。

　　2.履职效应的社会公众或服务对象满意度，通过向服务对象，社会群众发放调查问卷，最终计算的部门工作满意度为100%。

　　（五）项目情况分析

　　2019年州财政共安排下达红河州青少年宫各类专项共5项， 2019年项目资金收入170.85万元(包含年初结转和结余)项目支出154.50万元，具体资金来源、资金支出及结转情况，详见上表1-3资金收入、支出及结转情况。

　　红河州青少年宫在实施项目管理过程中，参照《红河州青少年宫活动费管理办法》、《红河州青少年宫财务管理制度》以及红河州青少年宫2019年工作计划对项目进行管理。

　　1.重点项目抽查情况分析

　　评价组在全面掌握红河州青少年宫2019年资金运行的基础上，对重点项目进行了抽查,具体抽查项目为红河州青少年宫场馆日常运转管理经费、红河州青少年宫培训经费，项目资金总额164.13万元，主要用于负责整栋办公楼的维护、修缮、物业、保安、水电、绿化、保洁、垃圾清运、网络通讯等日常管理和正常运转，以保障红河州青少年宫管理维护基本支出，以确保州青少年宫整栋楼供电、供水和网络正常，内部公共区域的卫生整洁，给广大青少年营造一个安全良好舒心的校外学习环境，以保障各项日常工作能有序运行，让青少年宫有效地、充分地发挥职能职责，促进青少年健康成长、全面发展。促进青少年全面发展，发现培养青少年优秀人才，指导组织开展全州青少年校外活动，开展各种教育培训工作，创建教育基地，组建文化团队，展示青少年文化传承建设成果，组织开展国际国内文化交流，为我州青少年成长创造良好氛围提供公共服务。具体项目资金收支结余情况详见表1-3资金收入、支出及结转情况表。

　　具体实施情况为：

　　①红河州青少年宫场馆日常运转管理经费项目：基本保障了场馆了日常运转，该项目资金为50万元，已使用50万元，资金使用率100%，年末无结余资金。项目主要用于支付物业管理费、水电费、维修（护）费等。

　　②红河州青少年宫培训经费项目：完成年初设定各项目标任务。如年初设定流动青少年宫“一站三进”活动3次，完成5次、完成少儿平衡车比赛1次、“希望之星”英语口语比赛1次、青少年羽乒赛1次、“红河之星”青少年才艺大赛1次等。该项目资金为114.13万元，已使用97.77万元，资金使用率86.66%，结余16.35万元，项目资金收入为非税收入成本性资金主要用于支付活动费、办公费、其他交通费用等。

　　2.项目满意度

　　评价项目组设计了社会公众或服务对象满意度调查问卷，并对群众及相关人员发放问卷调查表，收回率达100%。满意度为100%。可以得出，项目实施充分发挥了校外教育的作用，促进了青少年的全面发展，保障了青少年宫基本运作，为青少年宫的成长教育提供了良好的氛围。

　　四、评价结果

　　根据红河州青少年宫填报的资料和现场核查的情况，对照绩效评价评分标准，对红河州青少年宫部门整体支出的各项指标进行评价打分，红河州青少年宫2019年目标任务基本完成，经评价，2019年红河州青少年宫部门整体支出绩效得分为 95.62分，评价等级为“优秀”。

　　五、绩效评价结果应用建议

　　将绩效自评价结果作为改进预算管理和安排以后年度预算的重要依据。在今后编制预算时，不断完善绩效评价指标，及时调整和优化预算支出的方向和结构，合理配置资源。加强资金使用的监管和跟踪，完善内部控制制度，明确责任，提高财政资金使用效益和部门工作效率。

　　六、存在的问题

　　1. 绩效管理体系需要逐渐健全。首先，需要进一步建立预算绩效管理制度，为我单位预算绩效管理工作提供强有力的制度保障；其次，需要进一步建立健全绩效评价指标体系，对个性化指标进行不断优化调整。

　　2. 绩效目标设置有待提高。在今后的预算编制工作中，绩效目标的设置需更加科学化、精细化。

　　3. 绩效管理工作重心需进一步优化调整。在以往的绩效管理工作中，更加注重绩效结果的评价，在今后的绩效管理工作中，在开展好绩效结果评价的同时，应当加强绩效过程（运行监控）管理，以便及时发现问题，及时进行整改。

　　4. 预算绩效档案管理工作有待加强。目前，单位预算绩效档案存在分散化，零星化等特点，在今后的工作中，应加强预算绩效档案的收集、整理、保管工作，保证预算绩效档案的安全、完整。

　　5. 部分培训经费存在结余，导致该部分财政资金未能及时发挥效益。

　　七、下一步工作措施及建议

　　进一步完善预算管理绩效机制、加强对干部职工预算绩效管理知识的培训，树立预算绩效管理意识，针对预算绩效管理过程中存在的问题改进预算绩效管理工作。

　　附件：红河州青少年宫2019年度部门整体支出绩效自评指标体系评分表

　　红河州青少年宫

　2020年1月20日