红河州财经学校2020年部门预算公开目录

　　第一部分 红河州财经学校2020年部门预算编制说明

　　第二部分 红河州财经学校2020年部门预算表

　　一、部门财务收支总体情况表

　　二、部门收入总体情况表

　　三、部门支出总体情况表

　　四、部门财政拨款收支总体情况表

　　五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

　　六、部门基本支出情况表

　　七、部门政府性基金预算支出情况表

　　八、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

　　九、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表

　　十、本级项目支出绩效目标表

　　十一、对下转移支付绩效目标表

　　十二、部门政府采购情况表

　　十三、政府购买服务情况表

　　十四、2020年行政事业单位国有资产占有使用情况表

　　红河州财经学校2020年部门预算编制说明

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）部门主要职责

　　红河州财经学校隶属于红河州教育体育局财政全额拨款的事业单位。主要职能是承担职业教育，培养有技能的劳动者。

　　（二）机构设置情况

　　红河州财经学校是独立编制、独立核算的财政补助事业单位。根据中共红河州委机构编制委员会办公室关于印发《红河州教育体育局所属事业单位机构编制方案》的通知（红编办〔2019〕26号），我校设置相当于正科级的党政办公室、组织人事处、宣传统战处、纪委办公室、财务处、教务处、学生处、安全保卫处、招生就业处、成人教育处、总务处、退休人员管理处、工会、团委14个党政管理机构。

　　（三）重点工作概述

　　2020年红河州财经学校重点工作是确立“建设文明严谨团结创新的一流学校，培养品德高尚技能精湛的一流人才”的教育教学工作目标，坚持“全日制与函授（远程）教育并举，学历教育与短期培训”并重的办学思想，完成职业教育教学任务，改善学校办学条件。着力拓展好跨境电子商务、物联网技术应用、网络信息安全、移动应用技术服务、旅游外语（应用越南语）、电力机车运用与检修6个新专业。为地方的经济发展和社会进步发挥积极作用，并取得良好的办学效益和社会效益。

　　二、预算单位基本情况

　　我部门编制2020年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位0个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位0个。截至2019年11月统计，部门基本情况如下：

　　在职人员编制145人，其中：行政编制0人，事业编制145人。在职实有141人，其中：财政全供养 141人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

　　离退休人员68人，其中：离休 1人，退休67人。

　　车辆编制0辆，实有车辆2辆。

　　三、预算单位收入情况

　　（一）部门财务收入情况

　　2020年部门财务总收入2621.01万元，其中：一般公共预算财政拨款2621.01万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转0万元。

　　与上年对比增加463.76万元，主要原因分析：

　　1.本年预留了州级绩效奖励338.40万元；

　　2.安排国家助学金、免学费州级项目资金161.59万元；

　　3.本年不预算退休人员工资；

　　4.本年退休人员较多，职业年金大幅增加。

　　（二）财政拨款收入情况

　　2020年部门财政拨款收入2621.01万元，其中：本年收入2621.01万元，上年结转0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款2621.01万元（本级财力2621.01万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。

　　与上年对比增加463.76万元，主要原因分析：

　　1.本年预留了州级绩效奖励338.40万元；

　　2.安排国家助学金、免学费州级项目资金161.59万元；

　　3.本年不预算退休人员工资；

　　4.本年退休人员较多，职业年金大幅增加。

　　四、预算单位支出情况

　　2020年部门预算总支出2621.01万元。财政拨款安排支出2621.01万元，其中：基本支出2459.42万元，与上年对比增加302.17万元，主要原因分析本年预留了州级绩效奖励338.40万元；本年不预算退休人员工资；本年退休人员较多，职业年金大幅增加；项目支出161.59万元，与上年对比增加161.59万元，主要原因分析安排国家助学金、免学费州级项目资金161.59万元。

　　（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

　　功能科目分组，“2050302款”中等职业教育支出2161.86万元，主要反映中等职业学校的中专教育正常经费支出，与上年相比增加了607.76万元；“2080502款”事业单位离退休支出23.84万元，主要反映事业单位离退休人员的正常经费支出,与上年相比减少了173.30万元；“2080505款”机关事业单位基本养老保险缴费支出229.32万元，主要反映单位基本养老保险缴费支出，与上年相比减少了9.99万元；“2080506款”机关事业单位职业年金缴费支出54.25万元，主要反映单位职业年金缴费支出，与上年相比增加了31.13万元；“2210201款”支出151.74万元，主要反映住房保障的支出，与上年相比增加了8.16万元。

　　（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

　　部门预算支出经济科目分组（其中：基本支出2459.42万元，项目支出161.59万元）。

　　1.工资福利支出2240.28万元，包括基本工资、津贴补贴等。与上年对比增加了452.27万元，主要原因本年预留了州级绩效奖励。

　　基本工资701.93万元，（其中：基本支出701.93万元，项目支出0万元）；

　　津贴补贴308.06万元，（其中：基本支出308.06万元，项目支出0万元）；

　　绩效工资761.75万元，（其中：基本支出761.75万元，项目支出0万元）；

　　机关事业单位基本养老保险缴费229.32万元，（其中：基本支出229.32万元，项目支出0万元）；

　　职业年金缴费54.25万元，（其中：基本支出54.25万元，项目支出0万元）；

　　其他社会保障缴费33.23万元，（其中：基本支出33.23万元，项目支出0万元）；

　　住房公积金151.74万元，（其中：基本支出151.74万元，项目支出0万元）。

　　2.商品和服务支出189.71万元，包括办公费、水电费、物业管理费，培训费等。与上年对比增加了13.74万元，主要原因为本年预算了离退休党支部工作经费补贴、驻村扶贫队员工作经费等；

　　办公费70.59万元，（其中：基本支出70.59万元，项目支出0万元）；

　　水费2.04万元，（其中：基本支出2.04万元，项目支出0万元）；

　　电费3.98万元，（其中：基本支出3.98万元，项目支出0万元）；

　　物业管理费7.16万元，（其中：基本支出7.16万元，项目支出0万元）；

　　培训费17.83万元，（其中：基本支出17.83万元，项目支出0万元）；

　　公务接待费9万元，（其中：基本支出9万元，项目支出0万元）；

　　工会经费25.29万元，（其中：基本支出25.29万元，项目支出0万元）；

　　福利费31.61万元，（其中：基本支出31.61万元，项目支出0万元）；

　　公务用车运行维护费11万元，（其中：基本支出11万元，项目支出0万元）；

　　其他商品和服务支出11.21万元，（其中：基本支出11.21万元，项目支出0万元）。

　　3.对个人和家庭的补助191.02万元，包括离休费、生活补助和助学金。与上年对比减少了2.25万元，主要原因本年不预算退休人员工资、安排州级助学金项目资金161.59万元。

　　离休费16.6万元，（其中：基本支出16.6万元，项目支出0万元）；

　　生活补助12.83万元，（其中：基本支出12.83万元，项目支出0万元）；

　　助学金161.59万元，（其中：基本支出0万元，项目支出161.59万元）。

　　五、州对下专项转移支付情况

　　（一）列入州对下专项转移支付项目清单项目情况

　　2020年红河州财经学校无州对下专项转移支付项目。

　　（二）与中央、省配套事项

　　2020年红河州财经学校无与中央、省配套事项。

　　（三）按既定政策标准测算补助事项

　　2019年红河州财经学校无按既定政策标准测算补助事项。

　　六、政府采购预算情况

　　无。

　　七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

　　红河州财经学校2020年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计35万元，较上年减少24.5万元，下降41.18%，具体变动情况如下：

　　（一）因公出国（境）费

　　红河州财经学校2020年因公出国（境）费预算为0万元，较上年减少6万元，下降100%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

　　增减变化原因本年无预算云南省地方公派职业教育项目出国留学人员。

　　（二）公务接待费

　　红河州财经学校2020年公务接待费预算为15万元，较上年减少2.5万元，下降14.29%，国内公务接待批次为160次，共计接待1530人次。

　　增减变化原因是按中央相关文件精神，做好厉行节约工作，压缩了公务接待费。主要用于接待来本校考察调研、学习交流、检查指导、请示汇报工作、招生、就业等公务活动，按规定开支接待的用餐、住宿等费用。

　　（三）公务用车购置及运行维护费

　　红河州财经学校2020年公务用车购置及运行维护费为20万元，较上年减少16万元，下降44.44%。其中：公务用车购置费0万元，较上年减少0万元，下降0%；公务用车运行维护费20万元，较上年减少16万元，下降44.44%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为2辆。

　　增减变化原因是事业单位公车改革减少了公务用车，减少了公车运行维护费。主要用于保障学校车辆出车产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

　　八、重点项目预算绩效目标情况

　　无。

　　九、其他公开信息

　　（一）专业名词解释

　　1.一般公共预算拨款收入：为财政当年拨付的资金。

　　2.上年结转：上年预算未完成按有关规定结转到本年，按原用途继续使用的资金。

　　3.基本支出：为保证我局机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、办公费等。

　　4.项目支出：指基本支出外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项支出。

　　5.机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

　　6.“三公”经费：是指按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

　　无。

　　（三）国有资产占用情况

　　鉴于截至2019年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2019年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2019年度部门决算时一并公开部门截至2019年12月31日的国有资产占有使用情况。