建水县审计局2023年预算公开目录

　　第一部分 建水县审计局2023年预算编制说明

　　一、基本职能及主要工作

　　二、预算单位基本情况

　　三、预算单位收入情况

　　四、预算单位支出情况

　　五、省对下专项转移支付情况

　　六、政府采购预算情况

　　七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

　　八、重点项目预算绩效目标情况

　　九、其他公开信息

　　第二部分 建水县审计局2023年预算表

　　一、部门财务收支预算总表

　　二、部门收入预算表

　　三、部门支出预算表

　　四、财政拨款收支预算总表

　　五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

　　六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

　　七、部门基本支出预算表

　　八、部门项目支出预算表

　　九、部门位项目绩效目标表

　　十、政府性基金预算支出预算表

　　十一、部门政府采购预算表

　　十二、政府购买服务预算表

　　十三、省对下转移支付预算表

　　十四、省对下转移支付绩效目标表

　　十五、新增资产配置表

　　十六、上级补助项目支出预算表

　　十七、部门项目中期规划预算表

　　建水县审计局2023年预算编制说明

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）部门主要职责

　　主管全县审计工作；拟订地方性审计法规、政府规章草案并监督执行；向中共建水县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政收支情况审计报告；审计事项出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定；按照规定对县管党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计；组织实施对国家、省州县财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查；依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处有关重大案件；指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告；接受红河州审计局和县委、县政府的共同领导，完成上级审计机关组织实施特定项目的专项审计或审计调查和县委、县政府交办的审计事项；组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用；完成县委、县政府交办的其他任务；职能转变。

　　（二）机构设置情况

　　建水县审计局共设置8个内设机构和县委审计委办秘书科，包括：办公室、法规科、财政审计科、固定资产投资审计科、经济责任审计科、社会保障审计科、农业与自然资源环境审计科、电子数据审计科。

　　所属单位1个，建水县政府投资审计中心。

　　（三）重点工作概述

　　贯彻落实审计全覆盖要求，围绕县委、县政府中心工作，坚持突出审计重点，切实加大审计力度和深度，持续做好重大政策措施落实跟踪审计，促进优化营商环境；加大重点民生资金和项目的审计力度，促进惠民政策落地见效；加大对经济社会运行中各类风险隐患的揭示力度，维护国家经济安全；开展污染防治、环境资源审计，推进生态文明建设；强化财政收支审计，维护国家财政经济秩序、提高财政资金使用效益；关注国有资本、国有企业监督，推动全面深化改革；深化经济责任审计，促进权力规范运行；抓好行业性、全局性重大项目审计，着重反映体制机制制度层面问题，更好发挥审计“查病”、有效“治已病”和“防未病”的重要作用。

　　二、预算单位基本情况

　　建水县审计局编制2023年单位预算单位共2个。其中：财政全额供给单位2个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个、参公单位0个、事业单位1个。截至2022年12月统计，单位基本情况如下：

　　在职人员编制24人，其中：行政编制16人，工勤人员编制2人，事业编制6人。在职实有21人，其中：财政全额保障21人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金0人。

　　离退休人员14人，其中：离休1人，退休13人。

　　车辆编制1辆，实有车辆1辆。

　　三、预算单位收入情况

　　（一）部门财务收入情况

　　2023年单位财务总收入6,497,968.03元，其中：一般公共预算5,697,968.03元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入0.00元，非同级财政拨款收入800,000.00元。

　　与上年对比增加1,481,468.03元，增长29.53%，其中一般公共预算较上年增加681,468.03元，增长13.58%；非同级财政拨款较上年增加800,000.00元。主要原因是进一步落实全口径预算编制，将单位资金的收支纳入预算编制，以及编制2023年预算时有新进人员，在职人员增加，基本支出经费预算增加。

　　（二）财政拨款收入情况

　　2023年单位财政拨款收入5,697,968.03元，其中：本年收入5,597,052.39元，上年结转收入100,915.64元。本年收入中，一般公共预算财政拨款5,597,052.39元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

　　与上年对比增加681,468.03元，增长13.58%，主要原因是编制2023年预算时有新进人员，在职人员增加，基本支出经费预算增加。

　　四、预算单位支出情况

　　2023年单位预算总支出6,497,968.03元。财政拨款安排支出5,697,968.03元，其中：基本支出4,635,894.74元，与上年对比增加476,494.74元，增长11.45%，主要原因是基本工资、住房公积金等调标增资；项目支出1,062,073.29元，与上年对比增加204,973.29元，增长23.91%，主要原因是保障审计工作开展等项目需要所增加的一般公共预算收入。

　　财政拨款安排支出按功能科目分类情况

　　一般公共服务支出—审计事务—行政运行2,750,228.51元，主要用于审计机关行政人员（包括机关工勤人员）的基本支出。

　　一般公共服务支出—审计事务—审计业务1,021,100.00元，主要用于审计机关（包括附属事业单位）的项目支出。

　　一般公共服务支出—审计事务—事业运行751,476.33元，主要用于审计机关附属事业单位人员的基本支出。

　　一般公共服务支出—审计事务—其他审计事务支出40,973.29元，主要用于审计机关除上述项目以外的其他审计事务方面的支出。

　　社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位基本养老保险缴费支出426,844.48元，主要用于审计机关行政人员基本养老保险缴费支出。

　　社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位职业年金缴费支出59,942.35元，主要用于审计机关附属事业单位基本养老保险缴费支出。

　　卫生健康支出—行政事业单位医疗—行政单位医疗173,223.69元，主要用于审计机关行政人员基本医疗保险缴费支出。

　　卫生健康支出—行政事业单位医疗—事业单位医疗56,862.48元，主要用于审计机关附属事业单位基本医疗保险缴费支出。

　　卫生健康支出—行政事业单位医疗—公务员医疗补助107,516.90元，主要用于审计机关公务员医疗补助支出。

　　卫生健康支出—行政事业单位医疗—其他行政事业单位医疗支出9,800.00元，主要用于审计机关除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。

　　住房保障支出—住房改革支出—住房公积金300,000.00元，主要用于审计机关按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定的比例为职工缴纳的住房公积金。

　　五、省对下专项转移支付情况

　　（一）与中央配套事项

　　无。

　　（二）按既定政策标准测算补助事项

　　无。

　　（三）经济社会事业发展事项

　　无。

　　六、政府采购预算情况

　　根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目5个，政府采购预算总额841,000.00元，其中：政府采购货物预算41,000.00元、政府采购服务预算0.00元、政府采购工程预算0.00元。

　　七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

　　建水县审计局2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计110,400.00元，与上年持平，具体情况如下：

　　（一）因公出国（境）费

　　建水县审计局2023年因公出国（境）费预算为0.00元，与上年持平，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

　　与上年对比无增减变化。

　　（二）公务接待费

　　建水县审计局2023年公务接待费预算为58,200.00元，与上年持平，国内公务接待批次计划为48次，共计计划接待485人次。

　　与去年对比无增减变化。

　　（三）公务用车购置及运行维护费

　　建水县审计局2023年公务用车购置及运行维护费为52,200.00元，与上年持平。其中：公务用车购置费0.00元，与上年持平；公务用车运行维护费52,200.00元，与上年持平。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆，与上年持平。

　　与去年对比无增减变化。

　　八、重点项目预算绩效目标情况

　　建水县审计局重点项目为“审计业务经费”，绩效目标为通过审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展。根据2023年度审计计划设置的具体指标为：审计单位达到20个，报告不少于20篇，提交审计信息不少于30篇，审计提出建议40条以上，审计建议采纳率高于95%，向社会公告审计结果不少于5篇。

　　九、其他公开信息

　　（一）专业名词解释

　　1.审计业务，是指审计机关依据有关财政财务收支的法律、法规和国家有关规定，在法定职权范围内开展审计监督。

　　2.其他审计事项，是指审计机关在开展审计业务时发生的其他有关工作或事项。

　　（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

　　建水县审计局2023年机关运行经费安排469,723.17元，与上年对比增加26,723.17元，增长6.03%。主要原因是按标准测算公用经费的增加。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2022年12月31日，建水县审计局资产总额4,151,991.18元，其中，流动资产236,940.80元，固定资产3,856,373.08元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产58,677.30元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额增加245,350.68元，其中固定资产增加81,273.08元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年12月（2023年1月上报）资产月报数据。

　　（四）空表说明

　　1.建水县审计局无省对下转移支付情况，所以省对下转移支付预算表和省对下转移支绩效目标表公开空表。

　　2.建水县审计局无政府性基金收入，无使用政府性基金安排的支出，所以政府性基金预算支出预算表公开空表。

　　3.建水县审计局无上级补助项目支出，所以上级补助项目支出预算表公开空表。