绿春县审计局2023年预算公开目录

　　第一部分 绿春县审计局2023年预算编制说明

　　一、基本职能及主要工作

　　二、预算单位基本情况

　　三、预算单位收入情况

　　四、预算单位支出情况

　　五、省对下专项转移支付情况

　　六、政府采购预算情况

　　七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

　　八、重点项目预算绩效目标情况

　　九、其他公开信息

　　第二部分 绿春县审计局2023年预算表

　　一、部门财务收支预算总表

　　二、部门收入预算表

　　三、部门支出预算表

　　四、财政拨款收支预算总表

　　五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

　　六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

　　七、部门基本支出预算表

　　八、部门项目支出预算表

　　九、部门项目绩效目标表

　　十、政府性基金预算支出预算表

　　十一、部门政府采购预算表

　　十二、政府购买服务预算表

　　十三、省对下转移支付预算表

　　十四、省对下转移支付绩效目标表

　　十五、新增资产配置表

　　十六、上级补助项目支出预算表

　　十七、部门项目中期规划预算表

　　绿春县审计局2023年预算编制说明

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）部门主要职责

　　绿春县审计局是绿春县人民政府组成单位，为正科级。主要工作职责是：按照建立社会主义市场经济发展的要求，强化审计监督力度，执行国家财经法规，监督国家资金的管理和使用，充分发挥审计在国民经济宏观管理中作用，强化对县级各部门特别是有资金分配权、有罚没收入的各部门和各乡（镇）人民政府财政收支的审计；加强对重点企业的审计；监督国有资产的保值增值，加强对社保资金、基本建设资金，以及经济责任的审计；围绕财政经济活动中热点或具有倾向性、政策性问题，开展审计和审计调查，为党政机关提供决策依据；对全县各乡（镇）科级领导干部、县属各部、委、办、局领导干部任期经济责任进行审计。积极完成县委、县政府和上级机关交办的审计事项，为促进改革和发展地方经济服务。

　　（二）机构设置情况

　　绿春县审计局是绿春县人民政府组成单位，为正科级。中共绿春县审计委员会办公室设在绿春县审计局。绿春县审计局设9个内设机构和县委审计委办秘书股，具体是：办公室、经济责任审计股、社会保障审计股、财政审计股、法规股、固定资产投资审计股、农业农村审计股、自然资源和生态环境审计股、电子数据审计股。下属事业单位1个：绿春县审计局政府投资审计中心，为正股级。

　　（三）重点工作概述

　　绿春县审计局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神及习近平总书记考察云南重要讲话和对审计工作的重要指示批示精神，深入学习贯彻落实中央和省委审计委员会会议精神，按照审计署和省委、省政府工作部署，依法履行审计监督职责，扎实推进各项工作，坚持党对审计工作的领导，牢牢把握政治机关的根本定位，把习近平总书记嘱托作为根本遵循，科学谋划“十四五”云南审计发展规划，用钉钉子精神维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展，以“三立”精神加强自身建设，锻造敢为敢闯、干事创业、堪担重任的干部队伍，在推进云南高质量跨越式发展中发挥审计监督职能作用。

　　二、预算单位基本情况

　　绿春县审计局编制2023年单位预算单位共2个。其中：财政全额供给单位2个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位1个（政府投资审计中心）。截至2022年12月统计，单位基本情况如下：

　　在职人员编制14人，其中：行政编制8人，工勤人员编制1人，事业编制5人。在职实有15人，其中：财政全额保障15人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

　　离退休人员5人，其中：离休0人，退休5人。

　　车辆编制1辆，实有车辆1辆。

　　三、预算单位收入情况

　　（一）部门财务收入情况

　　2023年单位财务总收入4,162,804.32元，其中：一般公共预算4,012,804.32元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入0.00元，非同级财政拨款收入150,000.00元。

　　与上年对比单位财务总收入增加475,404.32元，增长12.89%，其中：一般公共预算较上年增加325,404.32元，增长8.82%；非同级财政拨款收入较上年增加150,000.00元。主要原因是绿春县审计局开展地方党委政府综合中心工作上年结转资金继续在本年支出和进一步落实全口径预算编制，将单位资金的收支纳入预算编制。

　　（二）财政拨款收入情况

　　2023年单位财政拨款收入4,012,804.32元，其中：本年收入3,750,294.42元，上年结转收入262,509.90元。本年收入中，一般公共预算财政拨款3,750,294.42元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

　　与上年对比单位财政拨款收入增加325,404.32元，增长8.82%，主要原因是绿春县审计局开展地方党委政府综合中心工作上年结转资金继续在本年支出和干部职工晋级晋档工资增加及绩效工资纳入预算导致。

　　四、预算单位支出情况

　　2023年单位预算总支出4,162,804.32元。财政拨款安排支出4,012,804.32元，其中：基本支出3,128,494.42元，与上年对比增加106,294.42元，增长3.52%，主要原因是干部职工晋级晋档工资增加及绩效工资纳入预算导致；项目支出884,309.90元，与上年对比增加219,109.90元，增长32.94%，增加原因是绿春县审计局开展地方党委政府综合中心工作上年结转资金继续在本年支出。

　　财政拨款安排支出按功能科目分类情况

　　一般公共服务支出-审计事务-行政运行1,737,088.42元，主要用于审计机关行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

　　一般公共服务支出-审计事务-审计业务621,800.00元，主要用于各级审计机关开展审计业务工作需要的经费支出。

　　一般公共服务支出-审计事务-事业运行644,733.82元，主要用于审计机关附属事业单位的基本支出。

　　一般公共服务支出-审计事务-其他审计事务支出262,509.90元，主要用于审计机关除上述项目以外其他审计事务方面的支出。

　　社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出293,615.52元，主要用于审计机关实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

　　卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗98,836.02元，主要用于审计机关行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费支出。

　　卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗44,655.79元，主要用于审计机关附属事业单位基本医疗保险缴费支出。

　　卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助73,964.85元，主要用于审计机关公务员医疗补助支出。

　　卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出5,600.00元，主要用于审计机关除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。

　　住房保障支出-住房改革支出-住房公积金230,000.00元，主要用于审计机关按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

　　五、省对下专项转移支付情况

　　（一）与中央配套事项

　　无。

　　（二）按既定政策标准测算补助事项

　　无。

　　（三）经济社会事业发展事项

　　无。

　　六、政府采购预算情况

　　根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目3个，采购预算总额

　　99,500.00元，其中：政府采购货物预算9,500.00元、政府采购服务预算90,000.00元、政府采购工程预算0.00元。

　　七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

　　绿春县审计局2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计39,836.66元，较上年减少63.34元，下降0.16%，具体变动情况如下：

　　（一）因公出国（境）费

　　绿春县审计局2023年因公出国（境）费预算为0.00元，与上年持平，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

　　与去年对比无增减变化。

　　（二）公务接待费

　　绿春县审计局2023年公务接待费预算为24,000.00元，与上年持平，国内公务接待计划批次为40次，接待320人次。

　　与去年对比无增减变化。

　　（三）公务用车购置及运行维护费

　　绿春县审计局2023年公务用车购置及运行维护费为

　　15,836.66元，较上年减少63.34元，下降0.40%。其中：公务用车运行维护费15，836.66元，较上年减少63.34元，下降0.40%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

　　减少的原因是严格落实中央八项规定精神和省委省政府“过紧日子”要求，进一步压减公务用车购置及运行维护费。

　　八、重点项目预算绩效目标情况

　　绿春县审计局重点项目为“审计业务经费”，绩效目标为通过审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展。根据2023年度审计计划设置的具体指标为：审计单位达到20个，出具审计报告数和专项审计调查报告不少于20篇，提交审计信息不少于2篇，审计提出建议70条以上，审计建议采纳率高于90%，向社会公告审计结果不少于5篇。

　　九、其他公开信息

　　（一）专业名词解释

　　1.审计业务，是指审计机关依据有关财政财务收支的法律、法规和国家有关规定，在法定职权范围内开展审计监督。

　　2.其他审计事务，是指审计机关在开展审计业务时发生的其他有关工作或事项。

　　（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

　　绿春县审计局2023年机关运行经费安排314,296.19元，与上年对比增加3,496.19元，增加1.12%，主要原因是按标准测算的公用经费的增加。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2022年12月31日，绿春县审计局国有资产总额3,056,935.41元，其中，流动资产508,441.97元，固定资产2,299,077.77元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产249,415.67元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额增加12，394.92元，其中固定资产增加184，228.26元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年12月（2023年1月上报）资产月报数据。

　　（四）空表说明

　　1.绿春县审计局无省对下转移支付情况，所以省对下转移支付预算表和省对下转移支付绩效目标表公开空表。

　　2.绿春县审计局无政府性基金收入，无使用政府性基金安排的支出，所以政府性基金预算支出预算表公开空表。

　　3.绿春县审计局无上级补助项目支出，所以上级补助项目支出预算表公开空表。