元阳县审计局2023年预算公开目录

　　第一部分 元阳县审计局2023年预算编制说明

　　一、基本职能及主要工作

　　二、预算单位基本情况

　　三、预算单位收入情况

　　四、预算单位支出情况

　　五、省对下专项转移支付情况

　　六、政府采购预算情况

　　七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

　　八、重点项目预算绩效目标情况

　　九、其他公开信息

　　第二部分 元阳县审计局2023年预算表

　　一、部门财务收支预算总表

　　二、部门收入预算表

　　三、部门支出预算表

　　四、财政拨款收支预算总表

　　五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

　　六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

　　七、部门基本支出预算表

　　八、部门项目支出预算表

　　九、部门项目绩效目标表

　　十、政府性基金预算支出预算表

　　十一、部门政府采购预算表

　　十二、政府购买服务预算表

　　十三、省对下转移支付预算表

　　十四、省对下转移支付绩效目标表

　　十五、新增资产配置表

　　十六、上级补助项目支出预算表

　　十七、部门项目中期规划预算表

　　元阳县审计局2023年预算编制说明

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）部门主要职责

　　1.主管全县审计工作。负责对财政收支和法律、法规、规章规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构有关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

　　2.制定并组织实施审计工作发展规划和年度审计计划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

　　3.向元阳县人民政府县长提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受元阳县人民政府委托向元阳县人民代表大会常务委员会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向元阳县人民政府有关部门和乡（镇）人民政府通报审计情况和审计结果。

　　（二）机构设置情况

　　元阳县审计局共设：办公室、法规科、财政审计科、固定资产投资审计科、经济责任审计科、社会保障审计科、农业与自然资源环境审计科、电子数据审计科、政府投资项目审计管理中心9个内设机构。

　　所属事业单位1个，元阳县政府投资项目审计管理中心。

　　（三）重点工作概述

　　2023年度重点工作目标：一是坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神及习近平总书记考察云南重要讲话精神，认真贯彻落实习近平总书记关于审计工作的重要指示批示精神，切实抓好中央、省、州、县审计委员会部署安排的工作，强化党组建设，发挥党组的领导核心作用。二是深入开展作风革命、效能革命、审计质效提升活动，充分发挥好党组织战斗堡垒和党员干部先锋模范“双作用”。围绕“三立”精神要求，狠抓主责主业，强化审计监督。三是围绕中心，服务大局，聚焦政令畅通、财政资金管理、民生保障、权力运行、生态文明建设等关键环节和领域，重点抓好重大政策、哈尼梯田保护、涉农资金、预算执行、经济责任、项目建设等项目审计，举全局之力，打造一个省级优秀项目。

　　二、预算单位基本情况

　　元阳县审计局编制2023年部门预算单位共2个。其中：财政全额供给单位2个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个、参公单位0个、事业单位1个。截至2022年12月统计，部门基本情况如下：

　　在职人员编制21人，其中：行政编制11人，工勤人员编制2人，事业编制8人。在职实有20人，其中：财政全额保障20人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

　　离退休人员4人，其中：离休0人，退休4人。

　　车辆编制0辆，实有车辆0辆。

　　三、预算单位收入情况

　　（一）部门财务收入情况

　　2023年单位财务总收入4,918,509.93元，其中：一般公共预算4,818,509.93元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入0.00元，非同级财政拨款收入100,000.00元。

　　与上年对比单位财务总收入增加460,309.93元，增长10.33%，其中：一般公共预算增加360,309.93元，增长8.08%，非同级财政拨款增加100,000.00元。主要原因是进一步落实全口径预算编制，将单位资金的收支纳入预算编制，以及2023年预算时有新进人员在职人员增加及人员正常晋升工资。

　　（二）财政拨款收入情况

　　2023年单位财政拨款收入4,818,509.93元，其中：本年收入4,631,348.62元，上年结转收入187,161.31元。本年收入中，一般公共预算财政拨款4,631,348.62元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

　　与上年对比单位财政拨款收入增加360,309.93元，增长8.08%，主要原因是上年结转结余增加以及2023年预算时有新进人员在职人员增加，及人员正常晋升工资。

　　四、预算单位支出情况

　　2023年单位预算总支出4,918,509.93元。财政拨款安排支出4,818,509.93元，其中：基本支出3,930,440.81元，与上年对比增加324,940.81元，增长9.01%，主要原因是按标准测算的公用经费的增加以及2022年按政策调整基本工资及人员正常晋升工资；项目支出888,069.12元，与上年对比增加84,369.12元，增长10.50%，主要原因是上年结转结余增加以及本年度新增加的他审计事务支出项目。

　　财政拨款安排支出按功能科目分类情况

　　一般公共服务支出-审计事务-行政运行2,104,173.81元，主要用于元阳县审计局行政单位的基本支出。

　　一般公共服务支出-审计事务-审计业务858,696.60元，主要用于元阳县审计局开展审计业务工作需要的经费支出。

　　一般公共服务支出-审计事务-事业运行886,505.15元，主要用于元阳县审计局附属事业单位的基本支出。

　　一般公共服务支出-审计事务-其他审计事务支出29,372.52元，主要用于元阳县审计局除上述项目以外其他审计事务方面的支出。

　　社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出345,733.60元，主要用于元阳县审计局实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

　　卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗123,773.57元，主要用于元阳县审计局行政单位基本医疗保险缴费支出

　　卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗76,910.53元，主要用于元阳县审计局附属事业单位基本医疗保险缴费支出。

　　卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助108,712.90元，主要用于元阳县审计局公务员医疗补助支出。

　　卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出9,200.25元，主要用于元阳县审计局除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。

　　住房保障支出-住房改革支出-住房公积金275,431.00元，主要用于元阳县审计局按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

　　五、省对下专项转移支付情况

　　（一）与中央配套事项

　　无。

　　（二）按既定政策标准测算补助事项

　　无。

　　（三）经济社会事业发展事项

　　无。

　　六、政府采购预算情况

　　根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目3个，政府采购预算总额117,100.00元，其中：政府采购货物预算17,100.00元、政府采购服务预算100,000.00元、政府采购工程预算0.00元。

　　七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

　　元阳县审计局2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计28,200.00元，与上年持平，具体变动情况如下：

　　（一）因公出国（境）费

　　元阳县审计局2023年因公出国（境）费预算为0.00元，与上年持平，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

　　与去年对比无增减变化。

　　（二）公务接待费

　　元阳县审计局2023年公务接待费预算为28,200.00元，与上年持平。国内公务接待批次为47次，共计接待230人次。

　　与去年对比无增减变化。

　　（三）公务用车购置及运行维护费

　　元阳县审计局2023年公务用车购置及运行维护费为0.00元，与上年持平。其中：公务用车购置费0.00元，与上年持平；公务用车运行维护费0.00元，与上年持平。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

　　与去年对比无增减变化。

　　八、重点项目预算绩效目标情况

　　元阳县审计局重点项目为“审计业务经费”，绩效目标为通过审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展。根据2023年度审计计划设置的具体指标为：审计单位达到18个，出具审计报告数和专项审计调查报告不少于22篇，提交审计信息不少于6篇，审计提出建议45条以上，审计建议采纳率100%，向社会公告审计结果不少于18篇。

　　九、其他公开信息

　　（一）专业名词解释

　　1.审计业务，是指审计机关依据有关财政财务收支的法律、法规和国家有关规定，在法定职权范围内开展审计监督。

　　2.其他审计事务，是指审计机关在开展审计业务时发生的其他有关工作或事项。

　　（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

　　元阳县审计局2023年机关运行经费安排373,504.44元，与上年对比增加13,704.44元，增长3.81%。主要原因是按标准测算的公用经费的增加。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2022年12月31日，元阳县审计局资产总额2,846,623.51元，其中，流动资产421,255.75元，固定资产2,422,203.25元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产3,164.51元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少183,450.41元，其中固定资产增加103,168.22元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年12月（2023年1月上报）资产月报数据。

　　（四）空表说明

　　1.元阳县审计局无省对下转移支付情况，所以省对下转移支付预算表和省对下转移支付绩效目标表公开空表。

　　2.元阳县审计局无政府性基金收入，无使用政府性基金安排的支出，所以政府性基金预算支出预算表公开空表。

　　3.元阳县审计局无上级补助项目支出，所以上级补助项目支出预算表公开空表。