金平苗族瑶族傣族自治县审计局2023年预算公开目录

　　第一部分 金平苗族瑶族傣族自治县审计局2023年预算编制说明

　　一、基本职能及主要工作

　　二、预算单位基本情况

　　三、预算单位收入情况

　　四、预算单位支出情况

　　五、省对下专项转移支付情况

　　六、政府采购预算情况

　　七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

　　八、重点项目预算绩效目标情况

　　九、其他公开信息

　　第二部分 金平苗族瑶族傣族自治县审计局2023年预算表

　　一、部门财务收支预算总表

　　二、部门收入预算表

　　三、部门支出预算表

　　四、财政拨款收支预算总表

　　五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

　　六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

　　七、部门基本支出预算表

　　八、部门项目支出预算表

　　九、部门项目绩效目标表

　　十、政府性基金预算支出预算表

　　十一、部门政府采购预算表

　　十二、政府购买服务预算表

　　十三、省对下转移支付预算表

　　十四、省对下转移支付绩效目标表

　　十五、新增资产配置表

　　十六、上级补助项目支出预算表

　　十七、部门项目中期规划预算表

　　金平苗族瑶族傣族自治县审计局2023年预算编制说明

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）部门主要职责

　　1.主管全县审计工作。负责对财政收支和法律、法规、规章规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构有关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

　　2.制定并组织实施审计工作发展规划和年度审计计划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

　　3.向金平县人民政府提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受金平县人民政府委托向金平县人民代表大会常务委员会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向金平县人民政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向金平县人民政府有关部门和乡镇人民政府、金平农场通报审计情况和审计结果。

　　4.依据审计法直接审计有关事项。出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议。

　　5.按照规定对县管干部及依法属于金平县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

　　6.组织实施对国家和省、州、县财政法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

　　7.依法检查审计决定的执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或金平县人民政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处有关重大案件。

　　8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。

　　9.依法通过适当方式组织审计县属国有企业和金融机构的境外资产、负债和损益。

　　10．组织开展审计领域的对外交流合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用，组织建设审计信息系统。

　　11.完成县委、县政府交办的其他工作。

　　（二）机构设置情况

　　金平苗族瑶族傣族自治县审计局是金平县人民政府组成单位，为正科级。中共金平县委审计委员会办公室设在金平苗族瑶族傣族自治县审计局。金平苗族瑶族傣族自治县审计局共设置9个内设机构，包括：办公室、法规股、财政审计股、固定资产投资审计股、经济责任审计股、社会保障审计股、农业与自然资源环境审计股、行政事业审计股、电子数据审计股。

　　所属事业单位1个，金平苗族瑶族傣族自治县政府投资审计中心。

　　（三）重点工作概述

　　一是聚集主责主业，抓好审计项目计划。2023年度共计划安排五大类12个审计项目，具体为：财政审计计划实施2个项目，专项审计计划实施6个项目，生态文明审计计划实施1个项目，经济责任审计计划实施2个项目，投资审计计划实施1个项目。

    二是加大项目管理和监督检查，推动审计工作提质增效。认真做好审计调查研究和项目管理，加大对审计项目开展情况的监督检查力度，用好项目工作法、一线工作法、典型引路法，深化“对标先进、争创一流”主题实践活动，着力实施审计质效提升三年行动计划，实现整体工作对标达标、主要指标争先进位、亮点工作创新立标，以作风大转变、审计质效大提升开创金平审计担当实干争先跨越新局面。

    三是强化机制落实，推动审计发现问题整改到位。坚定不移落实依法审计，狠抓审计整改“后半篇文章”，推动发现问题和解决问题相统一。2022年7月以来，实施审计项目10个，共发现问题45个。截至目前，已整改34个问题，未整改11个问题。通过督促、服务被审计单位进行整改，确保剩余11个问题整改到位。强化审计与纪委监委、巡视巡察、人大监督、两办督查等部门的工作联动协同，共建“巡审结合”试点，重点推动落实整改主体责任、监督责任和跟踪督促责任，建立整改台账销号制度，严肃追责问责敷衍整改、虚假整改行为，推动有关部门单位举一反三，完善制度机制，规范管理，促进审计整改工作制度化、规范化。

　　二、预算单位基本情况

　　金平苗族瑶族傣族自治县审计局编制2023年部门预算单位共2个。其中：财政全额供给单位2个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个、参公单位0个、事业单位1个。截至2022年12月统计，部门基本情况如下：

　　在职人员编制23人，其中：行政编制12人，工勤人员编制2人，事业编制9人。在职实有15人，其中：财政全额保障15人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

　　离退休人员12人，其中：离休0人，退休12人。

　　车辆编制1辆，实有车辆1辆。

　　三、预算单位收入情况

　　（一）部门财务收入情况

　　2023年单位财务总收入3,824,768.58元，其中：一般公共预算3,824,768.58元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入0.00元，非同级财政拨款收入0.00元。

　　与上年对比单位财务总收入减少736,831.42元，下降16.15%。主要原因是编制2023年预算时有人员退休及调出，在职人员减少，基本支出经费预算减少。

　　（二）财政拨款收入情况

　　2023年单位财政拨款收入3,824,768.58元，其中:本年收入3,824,768.58元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款3,824,768.58元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

　　与上年对比单位财务总收入减少736,831.42元，下降16.15%，主要原因是编制2023年预算时有人员退休及调出，在职人员减少，基本支出经费预算减少。

　　四、预算单位支出情况

　　2023年单位预算总支出3,824,768.58元。财政拨款安排支出3,824,768.58元，其中：基本支出2,976,768.58元，与上年对比减少736,831.42元，主要原因是按标准测算的公用经费的减少以及编制2023年预算时有人员退休及调出，在职人员减少。项目支出848,000.00元，与上年持平，无增减变化。

　　财政拨款安排支出按功能科目分类情况

　　一般公共服务支出-审计事务-行政运行1,296,253.66元，主要用于金平苗族瑶族傣族自治县审计局工资福利支出、差旅费、办公费、交通补贴、交通费、工会经费、绩效目标考核奖等。

　　一般公共服务支出-审计事务-审计业务848,000.00元，主要用于金平苗族瑶族傣族自治县审计局审计项目经费支出。

　　一般公共服务支出-审计事务-事业运行897,305.76元，主要用于金平苗族瑶族傣族自治县审计局下属事业单位工资福利支出、公用经费支出等。

　　社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出276,675.68元，主要用于金平苗族瑶族傣族自治县审计局基本养老保险缴费支出。

　　社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位职业年金缴费支出45,564.38元，主要用于金平苗族瑶族傣族自治县审计局职工职业年金缴费支出。

　　卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗72,094.86元，主要用于金平苗族瑶族傣族自治县审计局医疗保险缴费支出。

　　卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗62,035.09元，主要用于下属事业单位医疗保险缴费支出。

　　卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助69,139.15元，主要用于金平苗族瑶族傣族自治县审计局公务员医疗补助。

　　卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出7,700.00元，主要用于金平苗族瑶族傣族自治县审计局除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。

　　住房保障支出-住房改革支出-住房公积金250,000.00元，主要用于金平苗族瑶族傣族自治县审计局按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

　　五、省对下专项转移支付情况

　　（一）与中央配套事项

　　无。

　　（二）按既定政策标准测算补助事项

　　无。

　　（三）经济社会事业发展事项

　　无。

　　六、政府采购预算情况

　　根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目3个，政府采购预算总额48,380.00元，其中：政府采购货物预算根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目3个，采购预算总额48,380.00元，其中：政府采购货物预算48,380.00元、政府采购服务预算0.00元、政府采购工程预算0.00元。

　　七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

　　金平苗族瑶族傣族自治县审计局2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计90,345.14元，较上年减少29,754.86元，下降24.78%，具体变动情况如下：

　　（一）因公出国（境）费

　　金平苗族瑶族傣族自治县审计局2023年因公出国（境）费预算为0元，与上年持平，共计安排因公出国（境）团组计划0个，因公出国（境）计划0人次。

　　与去年对比无增减变化。

　　（二）公务接待费

　　金平苗族瑶族傣族自治县审计局2023年公务接待费预算为30,345.14元，较上年减少27,854.86元，下降47.86%，国内公务接待批次为40次，共计接待287人次。

　　减少的原因是严格落实中央八项规定精神，进一步压减公务接待支出。

　　（三）公务用车购置及运行维护费

　　金平苗族瑶族傣族自治县审计局2023年公务用车购置及运行维护费为60,000.00元，较上年减少1,900.00元，下降3.07%。其中：公务用车购置费0.00元，较上年持平，无增减变化；公务用车运行维护费60,000.00元，较上年减少1,900.00元，下降3.07%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

　　减少的原因是严格落实省委省政府过紧日子要求，进一步压减公务用车购置及运行维护费。

　　八、重点项目预算绩效目标情况

　　金平苗族瑶族傣族自治县审计局重点项目为“审计业务经费”，绩效目标为通过审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展。根据2023年度审计计划设置的具体指标为：审计单位达到12个，出具审计报告数和专项审计调查报告不少于12篇，提交审计信息不少于12篇，审计提出建议18条以上，审计建议采纳率高于95%。向社会公告审计结果不少于12篇。

　　九、其他公开信息

　　（一）专业名词解释

　　审计业务，是指审计机关依据有关财政财务收支的法律、法规和国家有关规定，在法定职权范围内开展审计监督。

　　（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

　　金平苗族瑶族傣族自治县审计局2023年机关运行经费安排277,649.61元，与上年对比减少88,650.39元，下降24.20%，主要原因是编制2023年预算时有人员退休及调出，在职人员减少，按照定额标准测算的公用经费相应减少。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2022年12月31日，金平苗族瑶族傣族自治县审计局单位资产总额2,890,015.64元，其中：流动资产339,955.21元，固定资产2,541,666.00元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产8,394.43元，其他资产0.00元。与上年相比本年资产总额减少1,126,119.54元，其中：固定资产增加126,139.11元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能确定，此处公开为2022年12月（2023年1月上报）资产月报数。

　　（四）空表说明

　　1.金平苗族瑶族傣族自治县审计局无省对下转移支付情况，所以省对下转移支付预算表和省对下转移支付绩效目标表公开空表。

　　2.金平苗族瑶族傣族自治县审计局无政府购买服务预算，无使用政府购买服务支出资金，所以政府购买服务预算表公开空表。

　　3.金平苗族瑶族傣族自治县审计局无政府性基金收入，无使用政府性基金安排的支出，所以政府性基金预算支出预算表公开空表。

　　4.金平苗族瑶族傣族自治县审计局无上级补助项目支出，所以上级补助项目支出预算表公开空表。