目 录

第一部分 红河州特殊教育学校2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、州对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 红河州特殊教育学校2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、州对下转移支付预算表

十四、州对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

红河州特殊教育学校2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

红河州特殊教育学校是隶属于州教育局的下属二级预算单位，主要对残疾儿童开展义务教育。其中，义务教育主要有：视力残疾儿童少年义务教育，听力残疾儿童义务教育，智力障碍儿童义务教育等；并为在校学生提供康复训练。学校同时开设中专班，设有紫陶、按摩等多个专业，为特殊儿童步入社会提供了学习一技之长的学习场所，提高了特殊人群就业能力。

（二）机构设置情况

我部门共设置7个内设机构，包括：办公室、教务处、学生处、总务处、人事科、保卫科、勤俭办。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

2026年，学校将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，全面落实习近平总书记考察云南的重要讲话精神和省州关于特教事业发展的具体工作要求，着力补短板、强弱项、提质量、促融合，努力推动红河州特殊教育事业再上新台阶。

（一）强化党建引领。持续贯彻落实党委领导下的校长负责制，推动党建工作与教育教学全过程融合；加强对工会、共青团等群团组织的指导，支持开展特色活动；全面落实意识形态工作责任制；进一步深入加强党风廉政建设。

（二）落实立德树人。努力构建“大思政”格局，推进思政建设工作；全面加强学生日常行为规范与心理健康教育，形成长效机制；积极拓展劳动教育与社会实践载体，提升育人实效。

（三）提升教学质量。进一步完善幼儿园管理制度，深化课堂教学改革，优化教学方式；不断提升普特融合、五育并举等活动质量；聚焦关键学段，加强教学研究与指导，彰显办学特色。

（四）加强队伍建设。努力寻求上级支持，尽早配齐党政领导班子；深化教职工思政与业务共提升培养机制；加强教研组建设，提升教师研修实效；优化教师激励机制与评优评先制度，提振师资队伍干事创业精气神。

（五）优化内部管理。进一步修订完善管理制度，规范工作流程；推进智慧校园建设，强化校园安全与后勤保障，完善应急预案、校企合作、产教融合等制度，不断提高办学治校水平。

（六）促进内涵发展。进一步凝练办学理念、一训三风，融入制度、校园建设，切实加强校园文化建设及办学成果的总结、宣传交流，持续巩固巡察整改，确保学校平稳有序发展。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截至2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制81人，其中：行政编制0人，工勤人员编制7人，事业编制74人。在职实有81人，其中：财政全额保障81人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员26人，其中：离休0人，退休26人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入18158871.00元，其中：一般公共预算17690021.00元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入468850.00元。

与上年对比增加2156309.00元，主要原因是本年度在职人员增加，人员经费、公用经费等预算增加，本年度单位有其他收入。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入17690021.00元，其中:本年收入17690021.00元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款17690021.00元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比增加1687459.00元，主要原因是本年度在职人员增加，人员经费、公用经费等预算增加。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出18158871.00元。财政拨款安排支出17690021.00元，其中：基本支出17590021.00元，与上年对比减少1587459.00元，主要原因分析本年度在职人员增加，人员经费、公用经费等预算增加；项目支出100000.00元，与上年对比增加100000.00，主要原因分析本年度有财政给予支持的项目资金。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

2050701特殊学校教育支出12626776.00元，主要用于维持特殊学校教育运转，以及发展当地特殊学校教育。

2080502事业单位离退休支出14580.00元，主要用于事业单位离退休公用经费。

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出1893359.00元，主要用于机关单位养老保险支出。

2080506机关事业单位职业年金缴费支出120000.00元，主要用于机关单位职业年金支出。

2080801死亡抚恤支出16,000.00元，主要用于遗属生活补助。

2101102事业单位医疗支出911179.00元，主要用于事业单位医疗支出。

2101103公务员医疗补助支出596062.00元，主要用于公务员医疗补助支出。

2101199其他行政事业单位医疗支出92046.00元，主要用于其他行政事业单位医疗支出。

2210201住房公积金支出1420019.00元，主要用于住房公积金支出。

五、州对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

本单位2025年无中央配套事项

（二）按既定政策标准测算补助事项

本单位2025年无既定政策标准测算补助事项

（三）经济社会事业发展事项

本单位2025年无经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0元，其中：政府采购货物预算0元、政府采购服务预算0×元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

红河州特殊教育学校2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计86100.00元，较上年增加6100.00元，增长7.6%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

红河州特殊教育学校2026年因公出国（境）费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

本单位无因公出国（境）费。

（二）公务接待费

红河州特殊教育学校2026年公务接待费预算为29100.00元，较上年减少900.00元，下降3.00%，国内公务接待批次为20次，共计接待100人次。

增减变化原因是根据本单位公务接待历年情况，按上级部门要求历年压缩“三公”经费。

（三）公务用车购置及运行维护费

红河州特殊教育学校2026年公务用车购置及运行维护费为57000.00元，较上年增加7000.00元，增长14.00%。其中：公务用车购置费0元，较上年增加0元，增长0%；公务用车运行维护费57000.00元，较上年增加7000.00元，增长14.00%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

增减变化原因为本年度系统自动生成车辆统保费和车辆燃修费，导致增加。

八、重点项目预算绩效目标情况

无

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算拨款收入：为财政当年拨付的资金

2.其他收入：为除“一般公共预算拨款收入”外的收入，主要是利息收入等。

3.上年结转：主要为上年未支出预算结转到下一年度仍按原规定用途继续使用的资金。

4.教育支出（类）进修及培训支出：为安排教师培训再教育等支出费用

5.住房保障支出（类）住房 改革支出（款）：指用于我单位按照国家政策规定用于住房改革方面的支出。

6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指用于我单位按照《住房公积金管理条例》的规定，为在职职工按规定比例缴存的长期住房储金，该项政策始于20世纪90年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于5%，最高不超过12%，缴存基数为职工本人当月工资，目前已实施近20年时间，事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、艰苦边远地区补贴、特殊岗位津贴等。

7.基本支出：指为保证我单位正常运转，完成日常工作任务而发生的各项支出，包括职工工资、离退休费、医疗费、住房公积金等人员经费及日常办公费、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费两部分。

8.项目支出：指在基本支出之外，为完成特殊任务和事业发展目标而发生的各项开支。包括特殊教育教学、营养餐、寄宿生补助、文体活动、实验实习、水电、邮电、交通差旅、仪器设备及图书资料等购置、房屋建筑物及仪器设备的日常维修、维护等。

9.“三公”经费：指我单位用财政拨款安排的因公出国（境）费，公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反应单位因公务出国（境）的国际旅费、国外城市的交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

红河州特殊教育学校2026年机关运行经费安排0元，与上年对比无变化。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

红河州特殊教育学校2026年委托业务费安排0元，与上年对比无变化。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，红河州特殊教育学校资产总额30563063.96元，其中，流动资产926347.62元，固定资产25079342.55元，对外投资及有价证券0元，在建工程4557372.79元，无形资产1.00元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少1653626.71元，其中固定资产减少1057838.90元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。