目 录

第一部分 红河卫生职业学院2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、州对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 红河卫生职业学院2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、州对下转移支付预算表

十四、州对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目支出中期规划预算表

红河卫生职业学院2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

红河卫生职业学院主要职能是培养卫生类生产、建设、管理，服务第一线需要的德智体美劳全面发展的高素质技术技能专门人才；开展社区成人学历教育和培训工作；承担科学研究、社会服务、文化传承、教育卫生类高级专业技术人才，对外交流和合作职责。

（二）机构设置情况

我部门共设置29个内设机构，包括：12个党政管理机构，分别是办公室（党委巡察办）、纪检科、组织部、宣传部、统战部、学生科（学生工作部、武装部）、教务科、财务科、人事科、审计科、保卫科、教育教学督导科；17个教学教辅科研机构，分别是公共课部、体育部、图书馆、教育技术中心、实训中心、教师发展中心、考试中心、护理学院、临床与公共卫生学院、药学院、中医学院、口腔学院、马克思主义学院、基础医学院、继续教育学院、后勤管理服务中心、高职教育与科研管理中心。所属单位0个。

（三）重点工作概述

1.强化党建引领，深化融合发展。一是创建“党建+医学”品牌，以典型示范推进党建与业务深度融合，形成“双促双赢”‌。二是优化党员干部队伍，坚持“德才兼备、人岗相适”导向，分阶段选拔培养干部，统筹解决配备、待遇、考核问题。三是推进组织机构改革，优化二级学院党总支（支部）设置，实现“支部建在专业上”，强化组织保障。

2.聚力治理建设，夯实内涵基础。一是编制学校“十五五”规划纲要，对照“双高”建设标志性成果清单，科学谋划年度目标任务、重点任务及保障措施，推进“双高”校建设，探索整合办学等多渠道升本办学路径，不断提高学校办学质量。二是推进档案管理规范化，建设档案馆（室）与电子数据库，提升管理专业化水平。三是完善教学质量监督体系，构建“五督”工作模式，贯通“教、学、管、评、效”环节，实现教育教学全流程管理。

3.深化三全育人，抓实学生管理。一是依托“张桂梅思政大讲堂红河卫生职业学院分课堂”“青马工程”“形势政策报告会”“书记、校长同讲一门思政课”等，着力打造红卫“1+N”思政特色品牌。二是开展全面加强新时代辅导员队伍建设行动，持续办好辅导员素质能力大赛、主题班会大赛等活动，不断健全辅导员职称晋升、评优评先机制，提升专业素养。三是搭建多元化学风建设平台，建立“学校主导、学院落实、班级执行”三级联动机制，强化学生思想道德修养、法治观念和行为规范养成。

4.提升师资素质，激发队伍活力。一是拓宽人才引进渠道，用好空余编制，引进紧缺专业技术人员。用好“银龄教师”等柔性引才政策，保障高水平专业群建设。二是完善“双师型”教师培养机制，细化“双师型”教师标准与管理，优化教师下企业实践锻炼管理，推动“双师型”教师标准与职称评定、岗位聘任等更紧密挂钩。三是健全科研激励机制，加强应用技术研究与产品开发，促进成果转移转化，争取实现省部级课题申报和科研成果转化新突破。

5.坚持多措并举，提高就业质量。一是精准施策提供就业指导，依托职业生涯规划与就业指导等课程，构建完善的就业指导体系，普及就业创业政策，讲好就业创业故事，积极引导学生树立正确的就业观、择业观。二是锚定初次毕业去向落实率不低于全省平均水平的就业目标，完善困难学生就业帮扶机制，形成全员抓就业、全校总动员工作格局。三是推进职业生涯咨询工作室建设，办好“宏志助航”培训班、青年人才职业成长训练营等，助力毕业生实现更高质量、更充分就业。

6.强化数字赋能，提升教学质效。一是强化一线教师数字技术知识与技能、数字化应用等业务培训，提升数字赋能教育水平。二是推进数字校园建设试点院校、云南省职业教育信息化标杆学校建设工作，优化中台数据服务流程，激发数据活力，全面提升学校数字化教学实践。三是探索AI赋能课程教学，利用AI技术优化教学管理、智能批改、学情分析等，提升教学效果，依托智慧课程平台，推进学校精品课程建设，实现AI技术在1—2门核心课程全流程应用，打造在线精品课，提升数字化教学质量与体验。

7.推进“职教出海”，服务“一带一路”。一是完善留学生招生渠道，扩大留学生招生规模，细化留学生管理与服务流程，开发更多英文或双语授课的专业核心课程，提升留学生教育质量。二是探索学生国际交流、海外留学、学历提升等渠道，加强与“一带一路”共建国家教育机构的合作，增加稳定的国际合作项目。三是充分挖掘中医药教育优势，整合国内各类资源，推动“职教出海”项目落地见效。四是整合红河州各类资源，搭建与越南老街等交流合作平台，建立健全运行管理机制，探索开展校企合作、人文交流等，提升对外开放水平。

8.强化服务保障，营造安全稳定氛围。一是强化食品安全与食堂管理，开展“透明厨房”常态化监督，强化食品安全全链条监管，加强从业人员食品安全与操作技能常态化培训，推行食堂智慧化监管，优化“互联网+明厨亮灶”系统，探索引入大数据分析，实现智能预警与精准防控。二是强化意识形态阵地监管，压实工作责任，完善常态化风险排查机制，抓好民族、宗教、统战工作，教育引导学生厚植爱党爱国爱校情怀。三是推动人防、物防、技防深度融合，形成“三防一体、动态感知”的校园防护网，推动安全教育课程化、体系化建设，开发涵盖国家安全、网络安全、心理安全、法治教育等的“大安全”校本课程，推行“微课+实训+演练”融合教学模式，实现安全教育学分制管理全覆盖，筑牢校园安全稳定防线。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截至2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制361人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制361人。在职实有485人，其中：财政全额保障346人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障139人。

离退休人员120人，其中：离休0人，退休120人。

车辆编制2辆，实有车辆2辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入132,323,638.43元，其中：一般公共预算63,116,638.43元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入67,557,000.00元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入1,650,000.00元。

2026年部门财务收入比2025年部门财务总收入减少173,261,392.76元。其中：一般公共预算增加768,607.24元，主要原因是2025—2026年新进人员及正常职务、薪级晋升增加工资及社保支出，养老保险、公积金等缴费基数随年均工资自然增长，财政补助相应增加；财政专户管理资金收入较上年减少4,443,000.00元，主要原因是根据实际收入编制预算，参照历年财政专户管理资金收入，使财政专户管理资金预算接近实际收入；事业收入、事业单位经营收入、上级补助收入、附属单位上缴收入与上年一致，无相关预算收入；其他收入较上年减少169,587,000.00元，主要原因是减少绩效工资经费项目8,000,000.00元，其他工资福利支出经费项目7,000,000.00元，（结转）红河卫生职业学院大健康教育设备更新改造项目中央贴息专项资金1,367,000.00元，其他收入（基建项目）专项资金134,220,000.00元。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入63,116,638.43元，其中：本年收入63,116,638.43元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款63,116,638.43元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比，财政拨款收入增加768,607.24元，主要原因2025—2026年新进人员及正常职务、薪级晋升增加工资及社保支出，养老保险、公积金等缴费基数随年均工资自然增长，财政补助相应增加。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出132,323,638.43元。财政拨款安排支出63,116,638.43元，其中：基本支出63,116,638.43元，与上年对比增加768,607.24元，主要原因是2025—2026年新进人员及正常职务、薪级晋升增加工资及社保支出，养老保险、公积金等缴费基数随年均工资自然增长，财政补助相应增加；项目支出0元，与上年对比无变化。

财政专户管理资金预算支出67,557,000.00元。与上年对比，减少4,443,000.00元，主要原因是根据全口径预算要求，学校根据上年财务运行情况，结合学校实际，分析研判2026年财政收入形势，持量力而行、尽力而为原则合理编制预算，较上年减少不合理的支出预算。

其他收入支出1,650,000.00元，与上年相比减169,587,000.00元，主要原因一是减少绩效工资经费项目8,000,000.00元，其他工资福利支出经费项目7,000,000.00元，（结转）红河卫生职业学院大健康教育设备更新改造项目中央贴息专项资1,367,000.00元，其他收入（基建项目）专项资金134,220,000.00元；二是合理编制预算，学校根据上年财务运行情况，结合学院实际，分析研判2026年财政收入形势。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况

功能科目分组2050305高等职业教育,资金预算48,335,032.00元，主要用于学院在职人员基本工资、社保缴费、学生及教师教育教学日常公用经费。

功能科目分组2080502款事业单位离退休，资金预算81,060.00元，主要用于离退休干部日常公用支出。

功能科目分组2080505款机关事业养老保险缴费支出，资金预算4,945,129.00元，主要用于单位缴纳在职人员机关事业养老保险单位部分。

功能科目分组2080506款机关事业单位职业年金，资金预算823,811.43元，主要用于单位缴纳计实职业年金。

功能科目分组2080801款死亡抚恤，资金预算8,736.00元，主要用于发放遗属生活补贴。

功能科目分组2101102款事业单位医疗,资金预算2,379,843.00元，主要用于单位缴纳在职人员医疗保险。

功能科目分组2101103款公务员医疗补助，资金预算1,754,781.00元，主要用于单位缴纳在职人员公务员医疗补助。

功能科目分组2101199款其他行政事业单位医疗支出，资金预算317,794.00元，主要用于单位缴纳工伤保险和大病补充医保。

功能科目分组2210201款住房公积金，资金预算4,470,452.00元，主要用于单位缴纳在职人员住房公积金。

五、州对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

本部门2026年无中央配套事项

（二）按既定政策标准测算补助事项

本部门2026年无既定政策标准测算补助事项

（三）经济社会事业发展事项

本部门2026年无经济社会事业发展事项

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目5个，政府采购预算总额659,408.00元，其中：政府采购货物预算240,000.00元、政府采购服务预算419,408.00元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

红河卫生职业学院2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计82,978.00元，较上年减少2,576.00元，下降3.01%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

红河卫生职业学院2026年因公出国（境）费预算为0元，较上年增加（减少）0元，增长（下降）0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

红河卫生职业学院2026年公务接待费预算为11,470元，较上年减少364.00元，下降3.08%，国内公务接待批次为29次，共计接待219人次。

与上年对比减少的原因是学院严格执行中央八项规定精神要求，厉行节约、严格控制支出，2026年压缩“三公”经费支出，公务接待减少。

（三）公务用车购置及运行维护费

红河卫生职业学院2026年公务用车购置及运行维护费为71,508.00元，较上年减少2,212.00元，下降3.00%。其中：公务用车购置费0元，较上年增加（减少）0元，增长（下降）0%；公务用车运行维护费71,508.00元，较上年减少2,212.00元，下降3.00%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为2辆。与上年对比减少的原因是响应中央“过紧日子”要求，缩减支出。认真贯彻落实中央八项规定精神，坚持厉行勤俭节约，进一步规范公务用车制度，严格控制公务用车范围，主要用于日常公务发生的燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

八、重点项目预算绩效目标情况

2026年红河卫生职业学院重点项目有4个, 非同级财政拨款经费600,000.00元，其他收入项目专项资金1,050,000.00元，教育专户事业收入（债务付息支出）经费9,780,000.00元，教育专户事业收入经费8,113,486.00元。预算绩效目标详见预算公开表2026年项目支出绩效目标表预算05-2表。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.经济科目：指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

2.功能科目：指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

3.一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。主要包括本级财力、专项收入、执法办案补助、收费成本补偿、财政专户管理的教育收费和国有资源（资产）有偿使用。

4.政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

5.参公管理事业单位：参照《中华人民共和国公务员法》第一百零六条：法律、法规授权的具有公共事务管理职能的事业单位中除工勤人员以外的工作人员，经批准参照本法进行管理的事业单位。

6.州对下转移支付：州级财政安排下级财政部门无偿下拨的资金，一般为财力性转移支付，即保障下级政府运转和必要支出的转移支付资金。

7.基本支出：用于保障学院机构正常运转的日常支出，包括基本工资，津贴补贴和机关事业单位基本养老保险缴费等工资福利支出，办公经费、差旅费、印刷费、水电费、汽车维修燃料费、办公设备购置及维修维护等日常公用经费（商品和服务支出）等公用支出；

8.项目支出：用于学院为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，专项用于业务工作开展的省本级项目经费支出，主要用于部门履行职能、完成日常工作任务和承担学院事业发展相关工作。

9.“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

红河卫生职业学院2026年机关运行经费安排0元，与上年对比，无变化，主要原因为我单位是事业单位，无机关运行经费。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

红河卫生职业学院2026年委托业务费安排1,912,000.00元，与上年对比减少1,350,000.00元，主要原因是合理编制预算，学校根据上年财务运行情况，结合学院实际，分析研判2026年财政收入形势。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，红河卫生职业学院资产总额704,636,203.72元，其中，流动资产23,173,918.74元，固定资产516,957,187.68元，对外投资及有价证券0元，在建工程81,409,164.68元，无形资产83,095,932.62元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少14,405,101.87元，其中固定资产净值减少19,074,090.81元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产35项，账面原值535,581.00元，实现资产处置收入8,812.00元；资产使用收入1,156,689.28元，其中出租资产3,678.31平方米，资产出租收入1,156,689.28元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。

红河卫生职业学院

2026年2月24日