目录

第一部分 蒙自市审计局2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 蒙自市审计局2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、省对下转移支付预算表

十四、省对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、中央转移支付补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

蒙自市审计局2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

蒙自市审计局是行使辖区内审计监督职能的行政机关，主要负责蒙自市地方政府各部门和所有企事业单位的审计监督工作，并向市政府、市人大、州审计局、省审计厅报告以及向市有关部门通报审计情况，提出制定和完善有关政策法规、宏观调控措施的建议。

（二）机构设置情况

蒙自市审计局共设置10个内设机构，包括：办公室、法规科、财政审计科、固定资产投资审计科、经济责任审计科、社会保障审计科、农业农村审计科、自然资源和生态环境审计科、电子数据科、审计委员会办公室秘书科。

所属单位2个，其中行政单位1个；参公单位0个；事业单位1个。

行政单位1个，是蒙自市审计局（本级）

事业单位1个，是蒙自市投资审计信息中心

（三）重点工作概述

蒙自市审计局贯彻落实审计全覆盖要求，根据上级审计机关安排及市委、市政府工作要求，切实加大审计力度和深度，2026年度计划开展财政审计、经济责任审计、投资审计等审计项目，坚持突出审计重点，突出关注重大风险隐患、重点民生资金和政府投资项目等。

二、预算单位基本情况

蒙自市审计局编制2026年预算单位共2个。其中：财政全额供给单位2个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位1个。截至2025年12月统计，单位基本情况如下：

在职人员编制27人，其中：行政编制17人，工勤人员编制1人，事业编制9人。在职实有23人，其中：财政全额保障23人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员16人，其中：离休0人，退休16人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年单位财务总收入7,211,200.38元，其中：一般公共预算6,525,287.03元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理的收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入685,913.35元。

与上年对比单位财务总收入增加909,354.80元，增长14.43%，其中：一般公共预算较上年增加701,641.45元，增长12.05%，主要原因：一是结转结余资金较上年增加；二是在职人员正常晋级晋升，按标准测算的人员经费增加。其他收入较上年增加207,713.35元，增长43.44%，主要原因是2026年开展的政府投资审计项目经费较上年增加。

（二）财政拨款收入情况

2026年单位财政拨款收入6,525,287.03元，其中：本年收入6,105,287.03元，上年结转收入420,000.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款6,105,287.03元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比单位财政拨款收入增加701,641.45元，增长12.05%，主要原因：一是结转结余资金较上年增加；二是在职人员正常晋级晋升，按标准测算的人员经费增加。

四、预算单位支出情况

2026年单位预算总支出7,211,200.38元。财政拨款安排支出6,525,287.03元，其中：基本支出4,978,787.03元，与上年对比增加376,641.45元，增长8.18%，主要原因是在职人员正常晋级晋升，按标准测算的人员经费增加；项目支出1,546,500.00元，与上年对比增加325,000.00元，增长26.61%，主要原因是2025年省级财政追加的委托业务费结转至2026年使用，项目支出较上年增加。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况

一般公共服务支出-审计事务-行政运行3,023,717.92元，主要用于审计机关行政单位的基本支出。

一般公共服务支出-审计事务-审计业务支出1,546,500.00元，主要用于审计机关开展审计业务工作需要的经费支出。

一般公共服务支出-审计事务-事业运行704,071.67元，主要用于审计机关附属事业单位的基本支出。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出475,588.49元，主要用于审计机关落实养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出9,280.17元，主要用于审计机关除上述项目以外的其他用于行政事业单位社会保障和就业方面的支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗176,630.00元，主要用于审计机关基本医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗52,246.96元，主要用于审计机关附属事业单位医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助148,621.41元，主要用于审计机关公务员医疗补助支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出14,171.85元，主要用于审计机关除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。

住房保障支出-住房改革支出-住房公积金374,458.56元，主要用于审计机关按人力资源社会保障部、财政部的规定为职工缴纳的住房公积金。

五、省对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

2026年我单位无与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

2026年我单位无按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

2026年我单位无经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目4个，采购预算总额630,000.00元，其中：政府采购货物预算30,000.00元、政府采购服务预算600,000.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

蒙自市审计局2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计10,000.00元，较上年减少14,610.00元，下降59.37%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

蒙自市审计局2026年因公出国（境）费预算为0.00元，与上年持平，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年对比无增减变化。

（二）公务接待费

蒙自市审计局2026年公务接待费预算为10,000.00元，较上年减少14,610.00元，下降59.37%，国内公务接待批次为5次，共计接待100人次。

减少的主要原因是严格落实党政机关习惯过紧日子要求，压减公务接待费用。

（三）公务用车购置及运行维护费

蒙自市审计局2026年公务用车购置及运行维护费为0.00元，与上年持平。其中：公务用车购置费0.00元，与上年持平；公务用车运行维护费0.00元，与上年持平。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

与上年对比无增减变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

蒙自市审计局重点项目为“审计业务经费”，绩效目标为积极开展财政预算与决算草案编制审计、部门预算审计、公共投资审计、自然资源资产审计等。合理配置资源，正确引导和规范财政资金监督与管理，提高财政资金使用效益，有利于重点项目建设，对项目的运行及效率情况提供及时、有价值的信息，促进项目管理，增强项目管理者对项目的责任感。根本目的是通过审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展符合市委、市政府确定的目标要求。提交相关审计信息并由相关领导审批。积极参与中央、省、州审计机关安排的各项审计任务，及时完成蒙自市委、市政府交办的各项工作。根据年度审计计划，分别按规定设置产出指标、效益指标和满意度指标。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.审计业务：是指审计机关依据有关财政财务收支的法律法规和国家有关规定，在法定职权范围内开展审计监督。

2.基本支出预算：是单位为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

3.项目支出预算：是指单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

蒙自市审计局2026年机关运行经费安排519,913.56元，与上年对比增加23,498.21元，增长4.73%，主要原因是按定额标准测算的工会经费等公用经费增加。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

蒙自市审计局2026年委托业务费安排481,111.11元，与上年对比增加481,111.11元，主要原因是以前年度委托业务费预算为0，结合单位需求，据实调整了委托业务费年度预算。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，蒙自市审计局资产总额856,822.28元，其中，流动资产232,488.00元，固定资产541,719.88元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产82,614.40元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额增加260,327.15元，其中固定资产增加77,819.83元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2025年12月（2026年1月上报）资产月报数据。

（五）空表说明

1.蒙自市审计局无政府性基金收入，无使用政府性基金安排的支出，所以政府性基金预算支出预算表为空表。

2.蒙自市审计局无省对下转移支付情况，所以省对下转移支付预算表和省对下转移支付绩效目标表为空表。

3.按现行会计核算体系，蒙自市审计局无中央转移支付补助项目支出，所以中央转移支付补助项目支出预算表为空表。