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红河州财经学校2025年部门预算公开目录

第一部分 红河州财经学校2025年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、州对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 红河州财经学校2025年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本级下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、州对下转移支付预算表

十五、州对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

红河州财经学校2025年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

本部门是红河州教育体育局所属二级预算单位，主要职能是承担职业教育，培养有技能的劳动者；是独立编制、独立核算的财政补助事业单位；是建设中等职业教育的中等职业院校，培养技术技能人才，开办财经商贸、交通运输、智能制造等专业群的普通中等学历教育及成人教育、职业培训、职业技能鉴定等相关社会服务。

（二）机构设置情况

我部门共设置15个内设机构，包括：办公室、纪检处、宣传统战处、学生处、教务处、财务处、人事组织处、后勤管理处、保卫处、招生就业处、智能制造学院、财经商贸学院、交通运输学院、工会、团委等部门。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

1.坚持党对学校工作的全面领导，强化理论武装，深化思想引领，扎实开展党纪学习教育，坚持抓好意识形态阵地管理；2.深化思政教育，建强德育队伍，加强思政教师队伍建设；丰富校园文化，深入开展社会主义核心价值观教育、法治教育、中华优秀文化教育等各类活动；3.专业建设持续加强，实推进机电技术、跨境电商、信息技术、现代物流专业建设，招生就业工作稳中有升。社会服务高效开展，积极开展消费帮扶活动。加强师资队伍建设，产教融合、校企合作深入发展，对外合作实现新突破；4.持续深化内部管理，坚持党组织领导的校长负责制，坚持科学决策、民主决策、依法决策。严格财务管理制度，加强资金管理，优化预决算管理，严格落实招标采购管理制度。严格落实校园安全管理责任制，健全完善学校应急处突预案和安保工作制度；5.坚持廉洁从教，不断涵养教育清风正气。认真落实“一岗双责”，聚焦“清廉学校”建设，营造校园风清气正育人环境。

二、预算单位基本情况

我部门编制2025年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截至2024年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制102人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制102人。在职实有96人，其中：财政全额保障96人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员96人，其中：离休0人，退休96人。

车辆编制2辆，实有车辆2辆，超编0辆 。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2025年部门财务总收入27,442,416.98元，其中：一般公共预算21,413,566.01元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入3,028,850.97元，事业收入3,000,000.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入0.00元。

与上年38,574,637.56元对比财务总收入减少11,132,220.58元，主要原因为：

1.2025年无上年结转结余收入，较2024年减少10,079,190.83元。

2.2024年一般公共预算为22,495,446.73元，2025年一般公共预算21,413,566.01元较上年减少1,081,880.72元，减少的原因是在职员工人数比上年度减少。

（二）财政拨款收入情况

2025年部门财政拨款收入21,413,566.01元，其中：本年收入21,413,566.01元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款21,413,566.01元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年32,384,998.63元对比减少10,971,432.62元，主要原因为：

1.2025年无上年结转结余一般公共预算拨款收入，较2024年减少9,889,551.90元。

2.在职员工人数比上年度减少，相关收入减少。

四、预算单位支出情况

2025年部门预算总支出27,442,416.98元。财政拨款安排支出21,413,566.01元，其中：基本支出21,413,566.01元，与上年22,495,446.73元对比减少1,081,880.72元，主要原因分析：1.本年教育支出14,611,862.00元较上年25,165,493.90元减少10,553,631.9元；社会保障和就业支出3,188,350.01元较上年3,171,223.73元增加17,126.68元；卫生健康支出2,031,711.00元较上年2,392,652.00元减少360,941.00元；住房保障支出1,581,643.00元较上年1,655,629.00元减少73,986.00元，以上是因为人员调离、退休，人员减少；项目支出0.00元，与上年9,889,551.90元对比减少9,889,551.90元，主要原因为本年度无项目支出。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于以下几个方面：

教育支出-职业教育-中等职业教育支出14,611,862.00元，主要用于中等职业学校的中专教育正常经费支出；

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-事业单位离退休支出58,470.00元，主要用于事业单位离退休支出；

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出2,108,858.00元，主要用于省政府实施机关事业单位基本养老保险制度改革，经费金额供给单位在职职工缴纳基本养老保险费用开支。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位职业年金缴费支出994,702.01元，主要用于经费全额供给单位2025年退休职工缴纳职业年金记实款。

社会保障和就业支出-抚恤支出-死亡抚恤支出26,320.00元，主要用于遗属补助支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗缴费支出-事业单位医疗支出1,014,888.00元，主要用于全额供给单位在职职工缴纳基本医疗保险等款项。

卫生健康支出-行政事业单位医疗缴费支出-公务员医疗补助支出885,165.00元，主要用于全额供给单位在职职工缴纳公务员医疗补助等款项。

卫生健康支出-行政事业单位医疗缴费支出-其他行政事业单位医疗支出131,658.00元，主要用于全额供给单位在职职工缴纳大病医疗保险、工伤保险等款项。

住房保障支出一住房改革支出一住房公积金支出1,581,643.00元，主要用于经费全额供给单位在职职工缴纳住房公积金单位负担部分开支。

五、州对下专项转移支付情况

本单位无此情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目3个，政府采购预算总额67,000.00元，其中：政府采购货物预算0.00元、政府采购服务预算67,000.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

红河州财经学校2025年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计116,000.00元，较上年117,823.00元减少1,823.00元，下降1.55%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

红河州财经学校2025年因公出国（境）费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

红河州财经学校2025年公务接待费预算为25,000.00元，较上年26,556.00减少1,556.00元，下降5.86%，国内公务接待批次为6次，共计接待35人次。

与上年对比减少的原因是：按中央相关文件精神，做好厉行节约工作，年压缩公务接待费3%。主要用于接待来本校考察调研、学习交流、检查指导、请示汇报工作、招生、就业等公务活动，按规定开支接待的用餐、住宿等费用。

（三）公务用车购置及运行维护费

红河州财经学校2025年公务用车购置及运行维护费为91,000.00元，较上年91,267.00减少267.00元，下降0.29%。其中：公务用车购置费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费91,000.00元，较上年91,267.00减少267.00元，下降0.29%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为2辆。

与上年对比减少的原因是：严格执行党政机关和领导干部公务用车配备使用管理办法，加强全校公务用车日常管理，严格执行公务用车“定点保险、定点维修、定点加油”的规定，从严控制公务用车运行维护费。

八、重点项目预算绩效目标情况

本单位无此情况。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算拨款收入：为财政当年拨付的资金。

2.上年结转：上年预算未完成按有关规定结转到本年，按原用途继续使用的资金。

3.基本支出：为保证我局机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、办公费等。

4.项目支出：指基本支出外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项支出。

5、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

6.“三公”经费：是指按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

红河州财经学校2025年机关运行经费安排0元，与上年对比减少0元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，红河州财经学校资产总额384,476,440.55元，其中，流动资产166,640,384.59元，固定资产211,366,046.97元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产6,470,008.99元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额增加344,967.5元，其中固定资产减少1,681,897.94元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中，出租资产0平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2024年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2024年决算编制后才能汇总，此处公开为2024年12月资产月报数。

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