目 录

　　第一部分  红河州财经学校2019年部门预算编制说明

　　第二部分  红河州财经学校2019年部门预算表

　　一、部门财务收支总体情况表

　　二、部门收入总体情况表

　　三、部门支出总体情况表

　　四、部门财政拨款收支总体情况表

　　五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

　　六、部门基本支出情况表

　　七、部门政府性基金预算支出情况表

　　八、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

　　九、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表

　　十、州本级项目支出绩效目标表

　　十一、州对下转移支付绩效目标表

　　十二、部门政府采购情况表

　　十三、部门政府购买服务情况表

　　十四、部门行政事业单位国有资产占有使用情况表

　　第三部分  名词解释

　　第一部分  红河州财经学校2019年部门预算编制说明

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）部门主要职责

　　红河州财经学校隶属于红河州教育局财政全额拨款的事业单位。主要职能是承担职业教育，培养有技能的劳动者。

　　（二）机构设置情况

　　红河州财经学校是独立编制、独立核算的财政补助事业单位。根据中共红河州委机构编制办公室《关于州教育局事业单位清理规范方案的批复》（红机编办〔2012〕20号），我校设置相当于正科级的党政办公室、教务处、学生处、总务处、招生就业处、成教处、团委、工会8个党政管理机构。

　　（三）重点工作概述

　　2019年红河州财经学校重点工作是确立“建设文明严谨团结创新的一流学校，培养品德高尚技能精湛的一流人才”的教育教学工作目标，坚持“全日制与函授（远程）教育并举，学历教育与短期培训”并重的办学思想，完成职业教育教学任务，改善学校办学条件。着力拓展好高速铁路乘务、法律事务、智能控制技术3个新专业。为地方经济发展和社会进步发挥积极作用，并取得良好的办学效益和社会效益。

　　二、预算单位基本情况

　　我单位编制2019年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位0个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位1个。截至2018年12月统计，单位基本情况如下：

　　在职人员编制145人，其中：行政编制0人，事业编制145人。在职实有139人，其中：财政全供养 139人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

　　离退休人员65人，其中：离休1人，退休64人。

　　车辆编制5辆，实有车辆3辆。

　　三、预算单位收入情况

　　（一）部门财务收入情况

　　2019年部门财务总收入2157.25万元，其中：一般公共预算财政拨款2157.25万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转0万元。与上年相比增加了4.5万元。

　　（二）财政拨款收入情况

　　2019年部门财政拨款收入2157.25万元，其中:本年收入2157.25万元，上年结转0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款2157.25万元（本级财力2157.25万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。与上年相比增加了4.5万元。

　　四、预算单位支出情况

　　2019年部门预算总支出2157.25万元。财政拨款安排支出 2157.25万元，其中，基本支出2157.25万元，项目支出0万元。与上年相比增加了4.5万元。

　　（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

　　功能科目分类，支出分别列“2050302款”中专教育支出1554.10万元，主要反映中等职业学校的中专教育正常经费支出，与上年相比减少了39.93万元；“2080502款”事业单位离退休支出197.14万元，主要反映事业单位离退休人员的正常经费支出,与上年相比增加了18.15万元；“2080505款”机关事业单位基本养老保险缴费支出239.31万元，主要反映单位基本养老保险缴费支出，与上年相比增加了1.97万元；“2080506款”机关事业单位职业年金缴费支出23.12万元，主要反映单位职业年金缴费支出，与上年相比增加了23.12万元；“2210201款”支出143.58万元，主要反映住房保障的支出，与上年相比增加了1.19万元。

　　（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

　　政府预算支出经济科目分类（其中：基本支出2157.25万元，项目支出0万元）。其中：对事业单位经常性补助支出1963.98万元，包括工资福利支出和商品和服务支出；对个人和家庭的补助193.27万元，包括社会福利和救助和离退休费。与上年对比对事业单位经常性补助支出增加了18.83万元，增加的原因主要是调资、人员变动和增加了职业年金；对个人和家庭的补助减少了14.33万元，减少的原因主要是减少了助学金。

　　部门预算支出经济科目分类（其中：基本支出2157.25万元，项目支出0万元）。其中：工资福利支出1788.01万元，包括基本工资、津贴补贴等；商品和服务支出175.97万元，包括办公费、水电费、物业管理费，培训费等；对个人和家庭的补助193.27万元，包括离休费、退休费和生活补助。与上年对比工资福利支出增加了36.73万元，增加的原因主要是调资、人员变动和增加了职业年金；商品和服务支出减少了17.90万元，减少的原因主要是压缩了公用经费；对个人和家庭的补助减少了14.33万元，减少的原因主要是减少了助学金。

　　五、州对下专项转移支付情况

　　（一）列入州对下专项转移支付项目清单项目情况

　　2019年红河州财经学校无州对下专项转移支付项目。

　　（二）与中央、省配套事项

　　2019年红河州财经学校无与中央、省配套事项。

　　（三）按既定政策标准测算补助事项

　　2019年红河州财经学校无按既定政策标准测算补助事项。

　　六、政府采购预算情况

　　根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目3个，采购预算资金19.18万元。其中：支出类型为基本支出，数量36个，金额19.18万元，自行采购方式采购2项目，数量24件，采购资金12.00万元，竞争性谈判方式采购1项目，数量12件，采购资金7.18万元，资金来源为一般公共预算本级财力安排。

　　七、预算收支增减变化情况说明

　　2019年部门预算总收入2157.25万元。其中，本级财力安排收入2157.25万元，与上年相比增加了4.5万元。

　　2019年部门预算总支出2157.25万元。本级财力安排支出 2157.25万元，其中，基本支出2157.25万元，项目支出0万元。与上年相比增加了4.5万元。

　　（一）部门收入增减变化情况及原因说明

　　2019年部门预算总收入2157.25万元，与上年相比增加了4.5万元。增加的原因主要是调资、人员变动和增加了职业年金。

　　（二）基本支出预算增减变化情况及原因说明

　　2019年部门基本支出预算2157.25万元，与上年相比增加了4.5万元。增加的原因主要是调资、人员变动和增加了职业年金。

　　（三）项目支出预算增减变化情况及原因说明

　　2019年部门项目支出预算无增减变化情况。

　　八、部门“三公”经费预算财政拨款情况说明

　　红河州财经学校2019年财政拨款“三公”经费预算总额59.50万元，其中，因公出国（境）费支出6万元，公务用车购置及运行维护费支出36.00万元，公务接待费支出17.50万元。

　　2019年“三公”经费预算数比2018年预算数减少12.00万元，减少了16.78%，减少的主要原因是事业单位公车改革减少了公务用车运行维护费，按中央相关文件精神，做好厉行节约工作。具体情况如下：

　　（一）因公出国（境）费

　　2019年红河州财经学校因公出国（境）费预算数6.00万元，比2018年预算增加6.00万元。增加变动主要原因是2019年我单位有云南省地方公派职业教育项目出国留学人员支出。

　　（二）公务用车购置及运行维护费

　　2019年红河州财经学校公务用车购置及运行维护费预算数36.00万元。其中：购置费0万元，比2018年预算减少0万元，增减变动0万元；运行维护费36.00万元，比2018年预算减少13万元，减少了26.53%，减少变动主要原因是事业单位公车改革减少了公务用车，减少了公车运行维护费。主要用于保障学校车辆出车产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

　　（三）公务接待费

　　2019年红河州财经学校公务接待费预算数17.50万元，比2018年预算减少5.00万元，减少了22.22%，减少变动的主要原因是按中央相关文件精神，做好厉行节约工作，压缩了公务接待费。主要用于接待来本校考察调研、学习交流、检查指导、请示汇报工作、招生、就业等公务活动，按规定开支接待的用餐、住宿等费用。

　　九、部门政府购买服务情况说明

　　2019年红河州财经学校无政府购买服务情况。

　　十、其他公开信息

　　（一）机关运行经费安排

　　2019年红河州财经学校无机关运行经费。

　　（二）国有资产占用情况

　　截至2018年12月31日，红河州财经学校国有资产总额21681.16万元，其中：流动资产16492.61万元，固定资产4615.43万元，无形资产573.12万元。

　　（三）本部门预算绩效情况说明

　　为深化财政管理体制改革，加强和规范单位预算管理，增强预算支出绩效意识，提高财政资金使用效益。单位积极开展预算绩效管理工作，认真开展绩效评价工作，做好预算绩效管理信息公开。

　　（四）项目支出绩效目标（州级）

　　2019年红河州财经学校无项目支出绩效目标。

　　（五）州对下转移支付绩效目标表

　　2019年红河州财经学校无州对下转移支付。

　　鉴于截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2018年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2018年度部门决算时一并公开部门截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况。

　　第二部分 红河州财经学校2019年部门预算表

　　（附件14张表）

　　第三部分 名词解释

　　（一）一般公共预算拨款收入，为财政当年拨付的资金。

　　（二）上年结转，上年预算未完成按有关规定结转到本年，按原用途继续使用的资金。 

　　（三）基本支出，为保证我校机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、办公费等。

　　（四）项目支出，指基本支出外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项支出。

　　（五）机关运行经费，指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

　　（六）“三公”经费：是指按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。