目 录

　　第一部分 红河州民族文化工作团概况

　　一、基本职能及主要工作

　　二、部门编制预算情况

　　三、预算单位基本情况

　　第二部分 红河州民族文化工作团2018年部门预算表

　　一、财政拨款收支总表

　　二、一般公共预算支出表

　　三、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

　　四、基本支出预算表

　　五、政府性基金预算支出表

　　六、部门收支总表

　　七、部门收入总表

　　八、部门支出总表

　　九、“三公”经费预算财政拨款情况表

　　十、政府采购情况表

　　十一、政府购买服务情况表

　　十二、行政事业单位国有资产占有使用情况表

　　十三、项目支出绩效目标表（州级）

　　十四、州对下转移支付绩效目标表

　　第三部分 红河州民族文化工作团2018年部门预算情况说明

　　一、财政拨款收支预算情况总体说明

　　二、一般公共预算支出情况说明

　　三、财政拨款支出明细情况说明（按经济科目分类）

　　四、基本支出预算情况说明

　　五、政府性基金预算支出情况说明

　　六、部门收支预算总体情况说明

　　七、部门收入预算情况说明

　　八、部门支出预算情况说明

　　九、“三公”经费预算财政拨款情况说明

　　十、政府采购情况说明

　　十一、政府购买服务情况说明

　　十二、行政事业单位国有资产占有使用说明

　　十三、其他重要事项情况说明

　　第四部分 名词解释

　　第一部分 红河州民族文化工作团概况

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）基本职能

　　红河州歌舞团创建于一九五一年，是一个由哈尼、彝族、苗族、傣族、拉祜族、回族、白族、蒙古族、汉族等各民族演员组成的综合性艺术团体。六十多年来，我团立足本土，坚持走发展民族文化的道路，坚持创作演出优秀民族歌舞剧目，为边疆各族人民服务，是一个有艺术造诣的、在国内外具有一定影响的专业艺术表演团体。2012年全国院团改革，我团经中共红河州委同意并批复（红复[2012]14号）现已划转为红河州民族文化工作团。我团的主要职能是：创作演出优秀民族歌舞剧目，为观众服务；承担舞台艺术作品创作、传统艺术整理加工与保护、艺术普及推广及表演人才培养，并承担国内、国际交流性演出任务。

　　（二）机构设置情况

　　我团共设立七个部门，分别是办公室、舞蹈队、歌队、乐队、舞美队、创作室、辅教室。

　　（三）主要工作

　　2018年我团的主要工作：

　　1、党建工作方面

　　全面贯彻党的十九大精神，深入学习贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，以落实全面从严治党主体责任为主线，以“基层组织规范化建设提升年”为统领，以规范党内政治生活为核心，以夯实党支部工作为基础，以思想建设、责任延伸、制度落实、能力提升和工作推进为重点，以党员领导干部思想到位、行动对标为关键，聚焦问题、狠抓落实，切实推动团部党建工作“走在前”。

　　2、业务工作方面

　　⑴推进舞剧《诺玛阿美》参加第十四届“五个一工程”戏剧奖申报的相关工作；完成《诺玛阿美》剩余的6场国家艺术基金巡演任务。

　　⑵完成音乐剧《爱如星火》国家艺术基金17场巡演任务。

　　⑶完成80场下乡下基层惠民演出任务。

　　⑷上级部门安排的其它演出任务和相关调研工作。

　　二、部门预算编制情况

　　（一）指导思想

　　2018年预算编制的指导思想是：全面贯彻党的十九大、省委十届四次全会和中央经济工作会议精神，认真落实州委、州政府的决策部署，紧扣省委、省政府对红河发展提出 “四个更大贡献”的新要求，按照“融入滇中、联动南北、开放发展”的战略决策，紧紧围绕州委“13611”工作思路，遵循“保障重点、控制一般、加强统筹、提升绩效”的原则，突出“保工资、保运转、保民生”三大任务，积极适应引领经济发展新常态，着力支持推动供给侧结构性改革，强化预算绩效理念，创新体制机制，提高预算管理的规范性、完整性、准确性和科学性，建立健全更适应当前形势和改革方向的预算管理制度和运行机制，加快建设全面规范、公开透明的预算制度。

　　(二）总体要求

　　严格按照深化财税体制改革精神，2018年州级部门编制以硬化预算约束，突出绩效为核心，细化预算编制，积极深化预算管理改革；主动适应经济发展新常态，支持稳增长、促改革、调结构、惠民生；以增强预算的前瞻性和可持续性为基础，推动中期财政规划管理；政府收支全部纳入预算管理，提高预算的统筹能力；坚持优化结构，以压减专项、扩增一般为主线，深化转移支付制度改革；加强结余结转资金管理，盘活财政存量资金；以保障社会公众的知情权、参与权为前提，推进预算信息公开；以硬化预算约束为保障，加强预算评审工作，细化预算编制，推进预算绩效管理，强化支出责任和效率意识，强化预算执行监督，严肃财经纪律。

　　（三）基本原则

　　合法合规，真实科学。部门预算的编制要符合《预算法》的要求，充分体现党和国家的方针政策及州委、州政府的决策部署，预算收支预测和安排要科学合理，数据真实准确。

　　综合预算，统筹安排。实行全口径预算，统筹使用各类资金，进一步加大整合力度，盘活存量，用好增量，优化财政资源配置，确保全州重大项目和民生支出的需求。

　　规划约束，讲求绩效。强化中期财政规划对年度预算编制的约束，年度预算编制必须在中期财政规划框架下进行，为政府实现中长期施政目标提供财力保障。健全完善预算绩效管理新机制，从源头上提高预算的可执行性和约束力，提高财政资金使用效益。

　　民生优先，确保重点。预算安排优先保障和改善民生需求项目；着力保障州委、州政府决定实施的重大战略项目、重点基础设施建设等公共财政重点支持项目，不断优化财政资源配置，提高政府提供公共服务的水平，使预算分配更加规范透明。

　　（四）编制方法

　　(1)基本支出编制。①人员经费按2017年11月份编制内实有人数及当年实际开支的基本工资、津补贴、奖金及其他工资性补助核定。在职职工住房公积金经费按工资总额的12%（按财政实际负担数）安排。

　　②公用经费（公务费、业务费）

　　公用经费按一般事业单位， 3,000元/人•年标准核定。

　　工会经费按工资总额的2%计提安排，职工教育经费按工资总额的1.5%计提安排，职工福利费按工资总额2.5%计提安排。

　　③医疗经费

　　在职职工基本医疗保险费，按上年在职职工工资总额（不含独子费、住房公积金）的10%核定，在职和退休大病补充保险费，按251元/人•年标准核定，在职和退休公务员医疗补助费按工资总额的5%计算核定，生育保险费按上年在职职工工资总额（不含独子费、住房公积金）的0.4%核定，工伤保险费按上年在职职工工资总额（不含独子费、住房公积金）的0.3%核定。

　　④社会保障公用经费

　　退休干部公用经费，按600元/人•年标准核定。

　　（2）项目支出编制。围绕规划期内中央、省和州委、州政府重大战略部署以及部门重大改革和政策事项，明确部门三年发展目标、投入重点和预期绩效。首先明确分年度履职目标，然后将履职目标分类细化为具体项目任务，最后从项目库中直接选取项目进行项目编审。

　　三、预算单位基本情况

　　我部门编制纳入2018年部门预算编报的单位共1个，其中：财政全供给单位1个，部分供给单位0个，特殊供给单位0个，自收自支单位0个；财政全供给单位中行政单位0个，参公管理事业单位0个，非参公管理事业单位1个。

　　截止2017年12月统计，部门在职人员编制103人，其中：行政编制0人，事业编制103人。在职实有99人，其中：财政全供养99人，非财政供养0人。

　　离退休人员58人，其中：离休0人，退休58人。

　　车辆编制0辆，实有车辆5辆。

　　第二部分 红河州民族文化工作团2018年部门预算表

　　（附件14张表）

　　第三部分红河州民族文化工作团2018年部门预算情况说明

　　一、部门财政拨款收支预算情况总体说明

　　红河州民族文化工作团2018年财政拨款收支总预算1242.63万元。

　　财政拨款预算总收入为1242.63万元，其中：财政补助收入1242.63万元，占总收入的100%；与上年对比减少220.04万元，主要增减变动原因：退休人员的退休费较上年减少，部分经费由机关事业养老保险中心发放；住房公积金、工伤、生育保险、工会经费、福利费、职工教育经费由于计提基数的减少而减少。

　　支出为1242.63万元，其中：基本支出1162.63万元，占总支出的93.56%；项目支出80万元，占总支出的6.44%。与上年对比，项目支出预算无增减变动，基本支出较上年减少220.04万元，预算主要增减变动的原因：退休人员的退休费较上年减少，部分经费由机关事业养老保险中心发放；住房公积金、工伤、生育保险、工会经费、福利费、职工教育经费由于计提基数的减少而减少。

　　二、部门一般公共预算支出情况说明

　　（一）一般公共预算支出情况

　　红河州民族文化工作团2018年一般公共预算财政拨款支出1242.63万元，比上年执行数增加1.9万元，其中基本支1162.63万元，出项目支出80万元。

　　（二）一般公共预算支出具体使用情况

　　1.2070107项艺术表演团体，2018年预算数为881.45万元，其中：基本支出801.45万元，项目支出80万元，基本支出较上年执行数减少124.24万元，主要是2018年由于取消自治州补贴的发放因而预算数减少。

　　2.2080502项事业单位离退休，2018年预算数为162.04万元，较上年执行数增加127.22万元，主要是执行数中10个月的退休工资经费由机关事业养老保险中心发放。

　　3.2080505项机关事业单位基本养老保险缴费支出，2018年预算数为124.47万元，较上年执行数增加2.93万元，主要由于在职人员增加的2人的缴费支出。

　　4.2210201项住房公积金，2018年预算数为74.67万元，较上年执行数减少13.07万元，主要由于计提基数的减少而减少。

　　三、部门财政拨款支出明细情况说明（按经济科目分类）

　　红河州民族文化工作团2018年财政拨款支出总计1242.63万元。

　　政府预算支出1242.63万元，按照经济分类科目分类，其中：1、对事业单位经常性补助1083.72万元：工资福利支出926.26万元，商品和服务支出142.46万元，资本性支出15万元；2、对个人和家庭的补助158.91万元。

　　部门预算支出1242.63万元,按照经济分类科目分类，其中：工资福利支出926.26万元，商品和服务支出142.46万元，对个人和家庭的补助158.91万元，资本性支出15万元。

　　四、部门基本支出情况说明

　　红河州民族文化工作团2018年基本支出1162.63万元，财政拨款1162.63万元，其中一般公共预算1162.63万元，政府性基金预算0万元，国有资本经营预算0万元。单位自筹0万元，明细如下：

　　工资福利支出926.26万元，主要包括：基本工资282.47万元、津贴补贴189.76万元、其他社会保障缴费4.36万元、绩效工资250.53万元、机关事业单位基本养老保险缴费124.47万元、住房公积金74.67万元。

　　商品和服务支出77.46万元，主要包括：办公费43.86万元、培训费8.4万元、工会经费11.2万元、福利费14万元。

　　对个人和家庭的补助158.91万元，主要包括：退休费158.91万元

　　五、部门政府性基金预算支出情况说明

　　红河州民族文化工作团2018年政府性基金预算支出0万元，其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

　　六、部门收支预算总体情况说明

　　按照综合预算的原则，红河州民族文化工作团2018年收支总预算1242.63万元。预算收入共1242.63万元，包括：一般公共预算拨款收入1242.63万元；预算支出共1242.63万元，包括：文化体育与传媒支出881.45万元、社会保障与就业支出286.51、住房保障支出74.67万元。

　　七、部门收入预算情况说明

　　红河州民族文化工作团2018年收入预算1242.63万元，其中：2070107项艺术表演团体收入881.45万元，占70.93%；2080502项事业单位离退休收入162.04万元，占13.04%；2080505项机关事业单位基本养老保险缴费支出收入124.47万元，占10.02%；2210201项住房公积金收入74.67万元，占6.01%。与上年对比减少220.04万元，主要增减变动原因：退休人员的退休费较上年减少，部分经费由机关事业养老保险中心发放；住房公积金、工伤、生育保险、工会经费、福利费、职工教育经费由于计提基数的减少而减少。

　　八、部门支出预算情况说明

　　2018年部门预算总支出1242.63万元。本级财力安排支出1228.63万元，其中，基本支出1148.63万元，项目支出80万元。

　　（一）部门支出按功能科目分类情况 

　　2070107项艺术表演团体，2018年预算支出数为881.45万元； 2080502项事业单位离退休，2018年预算支出数为162.04万元；2080505项机关事业单位基本养老保险缴费支出，2018年预算支出数为124.47万元； 2210201项住房公积金，2018年预算支出数为74.67万元。

　　（二）基本支出预算变动的主要原因

　　1.取消自治州补贴的发放；

　　2.退休人员部分经费由机关事业养老保险中心发放，单位未作预算；

　　3.住房公积金、工伤、生育保险、工会经费、福利费、职工教育经费由于计提基数的减少而减少。

　　（三）项目支出预算变动的主要原因

　　本年度项目支出预算与上年相同，无变动。

　　九、部门“三公”经费预算财政拨款情况说明

　　红河州民族文化工作团2018年财政拨款“三公”经费预算总额35万元，其中，因公出国（境）费支出4万元，公务用车购置及运行维护费支出15.5万元，公务接待费支出15.5万元。

　　2018年“三公”经费预算数比2017年预算数减少0.9万元，减少的主要原因是：按照有关文件要求，严格执行中央八项规定精神，按照只减不增的原则安排“三公”经费预算。具体情况如下：

　　（一）因公出国（境）费

　　2018年红河州民族文化工作团因公出国（境）费预算数4万元，比2017年预算减少0.5万元。减少的主要原因是：按照有关文件要求，严格执行中央八项规定精神，按照只减不增的原则安排“三公”经费预算。

　　（二）公务用车购置及运行维护费

　　2018年红河州民族文化工作团公务用车购置及运行维护费预算数15.5万元。其中：购置费0万元，与2017年预算一致：运行维护费15.5万元，比2017年预算减少0.2万元，增减变动主要原因分析：按照有关文件要求，严格执行中央八项规定精神，按照只减不增的原则安排“三公”经费预算，主要用于保障日常工作产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

　　（三）公务接待费

　　2018年红河州民族文化工作团公务接待费预算数15.5万元，比2017年预算减少0.2万元，增减变动主要原因分析：按照有关文件要求，严格执行中央八项规定精神，按照只减不增的原则安排“三公”经费预算。

　　十、部门政府采购情况说明

　　根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目6项，采购预算资金35万元。其中：基本支出预算采购10万元，数量4，政府采购方式自行采购7万元，询价3万元；项目支出预算采购25万元，数量2，政府采购方式自行采购10万元，询价15万元；全部采购项目的资金来源均为本级财政拨款。

　　十一、部门政府购买服务情况说明

　　红河州民族文化工作团2018年政府购买服务0项，预算总额0万元。

　　十二、部门行政事业单位国有资产占有使用情况

　　截至2017年12月31日，红河州民族文化工作团国有资产总额2788.63万元，其中：流动资产719.09万元，固定资产1743.11万元，对外投资／有价证券0万元，在建工程201.7万元，无形资产124.73万元，其他资产0万元。

　　十三、其他重要事项情况说明

　　（一）机关运行经费

　　红河州民族文化工作团2018年机关运行经费财政拨款预算40.37万元，主要用于为保证单位的正常工作运转而支出的办公费、水电费、差旅费等开支。较上年预算执行数减少1.28万元，增减变动主要原因：预算定额核定标准下调了5%。

　　（二）项目支出绩效目标（州级）

　　红河州民族文化工作团2018年州本级二级项目共有1项，项目名称为下乡演出及工作经费，其中：该项目一级指标为产出指标和效益指标，二级指标为数量、质量和社会效益，三级指标为演出场次、质量及观众满意度，指标值为演出场次80场，质量达到专业院团水准，观众满意度达90%以上。绩效指标值设定依据是按照主管部门的堆下乡演出的工作要求来设定的，指标值的数据来源于下乡演出当地文化部门或政府相关部门填写的演出记录表。

　　（三）州对下转移支付绩效目标表

　　红河州民族文化工作团2018年州对下二级项目共有0项。

　　第四部分 名词解释

　　1、部门预算：是指政府部门依据国家有关法律、法规、政策及其履行职能需要，编制的反映政府各部门所有收入和支出情况的年度财政收入预算。部门预算由本部门及其所属各单位预算组成，由基层预算单位开始编制，逐级上报、审核、汇总，经财政部门审核，提交立法机关依法批准后执行。

　　2、财政拨款收入：是由县级财政拨款形成的部门收入。按照现行预算管理制度，县级部门预算中反映的财政拨款包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

　　3、一般公共预算：是指是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。透过一般公共预算，可以使人们了解政府活动的范围和方向，也可以体现政府政策意图和目标。

　　4、政府性基金预算：是指国家对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以出让土地、发行彩票等其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。其收入归属政府，不归属任何部门。

　　5、转移支付：是指上级政府按照有关法律、财政体制和政策规定，给予下级政府的补助资金。财政转移支付包括为均衡地区间基本财力由下级政府统筹安排使用而设立的一般性转移支付以及用于办理特定事项设立的专项转移支付。财政转移支付以推进地区间基本公共服务均等化为主要目标，应以一般性转移支付为主，专项转移支付应建立健全定期评估和退出机制。

　　6、政府采购：是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度，是一种政府行为。

　　7、机关运行经费：用于购买保障行政运行的货物和服务的各项资金支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　8、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　9、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。