目 录

　　第一部分 红河州特殊教育学校概况

　　一、基本职能及主要工作

　　二、部门编制预算情况

　　三、预算单位基本情况

　　第二部分 红河州特殊教育学校2018年部门预算表

　　一、财政拨款收支总表

　　二、一般公共预算支出表

　　三、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

　　四、基本支出预算表

　　五、政府性基金预算支出表

　　六、部门收支总表

　　七、部门收入总表

　　八、部门支出总表

　　九、“三公”经费预算财政拨款情况表

　　十、政府采购情况表

　　十一、政府购买服务情况表

　　十二、行政事业单位国有资产占有使用情况表

　　十三、项目支出绩效目标表（州级）

　　十四、州对下转移支付绩效目标表

　　第三部分 红河州特殊教育学校2018年部门预算情况说明

　　一、财政拨款收支预算情况总体说明

　　二、一般公共预算支出情况说明

　　三、财政拨款支出明细情况说明（按经济科目分类）

　　四、基本支出预算情况说明

　　五、政府性基金预算支出情况说明

　　六、部门收支预算总体情况说明

　　七、部门收入预算情况说明

　　八、部门支出预算情况说明

　　九、“三公”经费预算财政拨款情况说明

　　十、政府采购情况说明

　　十一、政府购买服务情况说明

　　十二、行政事业单位国有资产占有使用说明

　　十三、其他重要事项情况说明

　　第四部分 名词解释

　　第一部分 红河州特殊学校概况

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）基本职能

　　红河州特殊教育学校为红河州教育局下属二级预算单位。本校核定编制为76人，2017年年末实有人数为69人。于1984年03月09日在红河挂牌成立，我学校迄今已经成立34年，培养了大量优秀人才，我学校主要负责残疾人义务教育，聋哑初等职业教育，属于全额拨款事业单位。

　　（二）机构设置情况

　　红河州特殊教育学校有：学校设立人事科、保卫科、办公室、学生处、教务处、财务室等职能科室。

　　（三）主要工作

　　一、努力推进基础设施建设：1. 继续抓好残疾人职业培训基地建设。2.推进校外实践及就业基础建设。3.完善教育教学设施设备

　　二、进一步加强师资队伍建设：1.抓好班子建设。2.加强教师队伍建设

　　三、继续强化德育工作：1．继续强化德育常规工作。2．继续明确每月德育工作主题并强化落实。3．继续推行全员育人导师制。4.提升学生会干部管理能力

　　四、强化教学管理：1．巩固提升义务教育成果。2.提高职业教育质量。3.提高素质教育质量

　　五、加强校园文化建设

　　二、部门预算编制情况

　　2018年，我们将继续高举中国特色社会主义伟大旗帜，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大精神、省委十届四次全会精神，以新时期、新阶段的新要求来开展工作，按照州委、州政府、州教育局的工作要求，以依法治校和以德治校为保证，加强教师队伍建设，推进学校教育教学改革的步伐，提高教育教学质量。我校根据单位实际情况，依据实有人数编制核定基本支出，待教育局核定学生人数后按实际情况确定生均公用经费。我校为全额拨款事业单位，主要为特殊人群提供义务教育服务和职业技能培训，无收费渠道，单位本着量入为出原则，一切费用由财政拨款，单位授权支付。

　　三、预算单位基本情况

　　我校编制纳入2018年部门预算编报的单位共1个，其中：财政全供给单位1个，部分供给单位0个，特殊供给单位0个，自收自支单位0个；财政全供给单位中行政单位0个，参公管理事业单位0个，非参公管理事业单位0个。

　　截止2018年2月统计，部门在职人员编制69人，其中：行政编制0人，事业编制76人。在职实有69人，其中：财政全供养69人，非财政供养0人。

　　离退休人员16人，其中：离休0人，退休16人。

　　车辆编制2辆，实有车辆2辆。

　　第二部分 红河州特殊教育学校2018年部门预算表

　　（附件14张表）

　　第三部分 红河州特殊教育学校2018年部门预算情况说明

　　一、部门财政拨款收支预算情况总体说明

　　红河州特殊教育学校2018年财政拨款收支总预算1075.9万元。

　　财政拨款预算总收入为1075.9万元，其中：一般公共预算拨款收入1075.9万元，占总收入的100%；一般公共预算拨款收入与上年对比，主要增减变动原因为人员变动及后期调整预算调整。

　　支出为1075.9万元，其中：教育支出830.36万元，占总支出的77.18%；社会保障和就业支出171.45万元，占总支出的15.94%；住房保障支出74.09万元，占总支出的6.88%；教育支出、社会保障和就业支出、住房保障支出与上年对比，主要增减变动原因为人员变动及后期调整预算调整。

　　二、部门一般公共预算支出情况说明

　　（一）一般公共预算支出情况

　　红河州特殊教育学校2018年一般公共预算财政拨款支出1075.9万元，比上年执行数未增加。

　　（二）一般公共预算支出具体使用情况

　　1.教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育(项）2018年预算数为830.36万元，较上年执行数减638.12万元，主要是生均公用经费暂未批复及人员变动。

　　2.  社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休(项）2018年预算数为47.95万元，较上年执行数增加38.8万元，主要是年初养老保险未改革。

　　3. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出(项）2018年预算数为123.5万元，较上年执行数增22.86万元，主要是年初养老保险未改革。

　　4. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金(项）2018年预算数为74.09万元，较上年执行数减少11.38万元，主要是单位职工退休公积金减少。

　　三、部门财政拨款支出明细情况说明（按经济科目分类）

　　红河州特殊教育学校2018年财政拨款支出总计1075.9万元。

　　政府预算支出1075.9万元，按照经济分类科目分类，其中：对事业单位经常性补助979.41万元，对个人和家庭的补助96.49万元。

　　部门预算支出1075.9万元,按照经济分类科目分类，其中：工资福利支出908.35万元，商品和服务支出71.06万元，对个人和家庭的补助96.49万元。

　　四、部门基本支出情况说明

　　红河州特殊教育学校2018年基本支出1075.9万元，财政拨款1075.9万元，其中一般公共预算1075.9万元，政府性基金预算0万元，国有资本经营预算0万元。单位自筹0万元，明细如下：

　　工资福利支出908.35万元，主要包括：基本工资290.66万元，津贴补贴210.91万元，绩效工资203.63万元，机关事业单位基本养老保险缴费123.5万元，其他社会保障缴费5.56万元，住房公积金74.09万元。

　　商品和服务支出71.06万元，主要包括：办公费37.72万元，培训费8.34万元，工会经费11.11万元，福利费13.89万元。

　　对个人和家庭的补助96.49万元，主要包括：退休费46.76万元，生活补助0.33万元，助学金49.4万元。

　　五、部门政府性基金预算支出情况说明

　　红河州特殊教育学校2018年政府性基金预算支出0万元。

　　六、部门收支预算总体情况说明

　　按照综合预算的原则，红河州特殊教育学校2018年收支总预算1075.9万元。预算收入共1075.9万元，包括：一般公共预算拨款收入1075.9万元；预算支出共1075.9万元，包括：教育支出830.36万元、社会保障和就业支出171.45万元、住房保障支出74.09万元。

　　七、部门收入预算情况说明

　　红河州特殊教育学校2018年收入预算1075.9万元，其中：教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育(项）收入830.36万元，占77.18%；社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休(项）收入47.95万元，占4.46%机关事业单位养老保险缴费支出（项），占11.48%；住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金(项）收入74.09万元，占6.89%.收入预算与上年对比减583.1，主要增减变动原因生均公用经费未批复。

　　八、部门支出预算情况说明

　　2018年部门预算总支出 1075.9万元。本级财力安排支出 1075.9万元，其中，基本支出1075.9万元，项目支出0万元。

　　（一）部门支出按功能科目分类情况 

　　教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育(项）收入830.36万元，社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休(项）收入47.95万元，机关事业单位养老保险缴费支出（项）收入123.5万元；住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金(项）收入74.09万元。

　　（二）基本支出预算变动的主要原因

　　1.单位人员变动

　　2.养老保险改革

　　3.年初预算与实际情况有一定出入，调整预算后已调整

　　（三）项目支出预算变动的主要原因

　　1.无

　　九、部门“三公”经费预算财政拨款情况说明

　　红河州特殊教育学校2018年财政拨款“三公”经费预算总额16.2万元，其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出9.72万元，公务接待费支出6.48万元。

　　2018年“三公”经费预算数比2017年预算数减少1.8万元，增加/减少的主要原因是：根据相关规定，逐年压缩公用经费。具体情况如下：

　　（一）因公出国（境）费

　　无

　　（二）公务用车购置及运行维护费

　　2018年红河州特殊教育学校公务用车购置及运行维护费预算数9.72万元。其中：购置费0万元，比2017年预算增加/减少0万元，增减变动原因分析：无；运行维护费9.72万元，比2017年预算减少1.08万元，增减变动主要原因分析：根据相关规定，逐年压缩公用经费，主要用于保障单位用车工作产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

　　（三）公务接待费

　　2018年红河州特殊教育学校公务接待费预算数6.48万元，比2017年预算减少0.72万元，增减变动主要原因分析：根据相关规定，逐年压缩公用经费。

　　十、部门政府采购情况说明

　　根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0项，采购预算资金0万元。

　　十一、部门政府购买服务情况说明

　　红河州特殊教育学校2018年政府购买服务0项，预算总额0万元。

　　十二、部门行政事业单位国有资产占有使用情况

　　截至2018年2月28日，红河州特殊教育学校国有资产总额2890.44万元，其中：流动资产102.06万元，固定资产2788.38万元，对外投资／有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元。

　　十三、其他重要事项情况说明

　　（一）机关运行经费

　　本单位为事业性质的学校，无机关运行经费。

　　（二）项目支出绩效目标（州级）

　　红河州特殊教育学校2018年州本级二级项目共有0项。

　　（三）州对下转移支付绩效目标表

　　红河州特殊教育学校2018年州对下二级项目共有0项。

　　第四部分 名词解释

　　一、 一般公共预算拨款收入：为财政当年拨付的资金

　　二、 其他收入：为除“一般公共预算拨款收入”外的收入，主主要是利息收入等。

　　三、 上年结转：主要为上年未支出预算结转到下一年度仍按原规定用途继续使用的资金。

　　四、 教育支出（类）进修及培训支出：为安排教师培训再教育等支出费用

　　五、 住房保障支出（类）住房改革支出（款）：指用于我单位按照国家政策规定用于住房改革方面的支出。

　　六、 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指用于我单位暗中《住房公积金管理条例》的规定，为在职职工按规定比例缴存的长期住房储金，该项政策始于上世纪九十年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于5%，最高不超过12%，缴存基数为职工本人当月工资，目前已实施近20年时间，事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、艰苦边远地区补贴、特殊岗位津贴等。

　　七、 基本支出：指为保证我单位正常运转，完成日常工作任务而发生的各项支出，报刊职工工资、离退休费、医疗费、住房公积金等人员经费及日常办公费、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费两部分。

　　八、 项目支出:指在基本支出之外，为完成特殊任务和事业发展目标而发生的各项开支。包括特殊教育教学、营养餐、寄宿生补助、文体活动、实验实习、水电、邮电、交通差旅、仪器设备及图书资料等购置、房屋建筑物及仪器设备的日常维修、维护等。

　　九、 “三公”经费：指我单位用财政拨款安排的因公出国（境）费，公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反应单位因公务出国（境）的国际旅费、国外城市的交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反应单位按规定开支的各类公务接待支出。