云南省红河哈尼族彝族自治州财经学校2019年度部门决算

　　目录 

　　第一部分  云南省红河哈尼族彝族自治州财经学校概况 

　　一、主要职能 

　　二、部门基本情况 

　　第二部分  2019年度部门决算表 

　　一、收入支出决算总表 

　　二、收入决算表 

　　三、支出决算表 

　　四、财政拨款收入支出决算总表 

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表 

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 

　　八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表 

　　第三部分  2019年度部门决算情况说明 

　　一、收入决算情况说明 

　　二、支出决算情况说明 

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

　　第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明 

　　一、机关运行经费支出情况 

　　二、国有资产占有情况 

　　三、政府采购支出情况 

　　四、部门绩效自评情况 

　　（一）项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告（表） 

　　（二）部门整体支出绩效自评报告 

　　（三）部门整体支出绩效自评表 

　　五、其他重要事项情况说明 

　　六、相关口径说明 

　　第五部分  名词解释 

　　第一部分  云南省红河哈尼族彝族自治州财经学校概况 

　　一、主要职能 

　　（一）主要职能 

　　红河州财经学校隶属于红河州教育体育局财政全额拨款的事业单位。主要职能是承担职业教育，培养有技能的劳动者。 

　　（二）2019年度重点工作任务介绍 

　　云南省红河哈尼族彝族自治州财经学校2019年度工作目标计划及执行情况、绩效目标及完成情况：一是强化教师队伍建设、积极推进学校的内涵文化建设；二是我校结合经济社会发展和市场需求，不断调整专业设置结构，将理论教学与实训教学充分结合，新建会计电算化、中式客房铺床、建筑CAD等19个专业实训室，将实训融入日常教学中，实现学生实践能力的新提升。实施理论与实践一体化、实现课堂与实训地点一体化、学习过程与工作过程一体化、学习目标与生产目标一体化的“四个一体化”教学，提高了学生的岗位适应能力。三是学校着力拓展好高速铁路乘务和智能控制技术新专业。四是顺利完成了2019年云南省技能大赛的29个承办项目，并在云南省和红河州技能大赛中取得优异成绩。完成了教育教学任务，进一步改善了学校的办学条件，适应了我州经济社会发展的需要。 

　　二、部门基本情况 

　　（一）部门决算单位构成 

　　纳入云南省红河哈尼族彝族自治州财经学校2019年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是： 

　　1. 云南省红河哈尼族彝族自治州财经学校 

　　（二）部门人员和车辆的编制及实有情况  

　　云南省红河哈尼族彝族自治州财经学校2019年末实有人员编制145人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制145人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员141人（含参公管理事业人员0人），其他人员0人。 

　　离退休人员1人。其中：离休1人，退休0人。 

　　实有车辆编制5辆，在编实有车辆3辆。 

　　第二部分  2019年度部门决算表 

　　（详见附件） 

　　第三部分  2019年度部门决算情况说明 

　　一、收入决算情况说明 

　　云南省红河哈尼族彝族自治州财经学校2019年度收入合计42,207,157.08元。其中：财政拨款收入42,207,157.08元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。比上年增加了856.32万元，比上年增加了19.83%。财政拨款收入增加主要是因为：①工资基数调整相应增加工资；②增加了上级专项补助资金和工作经费等专项资金。 

　　二、支出决算情况说明 

　　云南省红河哈尼族彝族自治州财经学校2019年度支出合计48,532,908.70元。其中：基本支出25,919,981.70元，占总支出的53.41%；项目支出22,612,927.00元，占总支出的46.59%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。比上年增加了1,488.89万元，比上年增加了44.25%。其中：基本支出比上年增加了14.99%,项目支出比比上年增加了103.66%。支出增加的原因是2018年计算机专业和旅游专业实训室项目建设已完成，支付了项目建设款；增加了外聘教师的工资和物业管理费。 

　　（一）基本支出情况 

　　2019年度用于保障云南省红河哈尼族彝族自治州财经学校正常运转的日常支出25,919,981.70元。与上年对比增加了14.99%，主要原因为工资基数调整相应增加工资。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的93.06%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的6.94%。 

　　（二）项目支出情况 

　　2019年度用于保障云南省红河哈尼族彝族自治州财经学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出22,612,927.00元，与上年对比增加了103.66%。主要原因分析2018年计算机专业和旅游专业实训室项目建设已完成，支付了项目建设款；支付学生2018年11月至12月国家助学金；增加了外聘教师的工资和物业管理费。 

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 

　　云南省红河哈尼族彝族自治州财经学校2019年度一般公共预算财政拨款支出48,532,908.70元,占本年支出合计的100.00%。与上年对比增加了44.25%,主要原因为：1、工资基数调整相应增加工资；2018年计算机专业和旅游专业实训室项目建设已完成，支付了项目建设款；支付学生2018年11月至12月国家助学金；增加了外聘教师的工资和物业管理费。 

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 

　　1.一般公共服务（类）支出50,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.10%。主要用于民族团结宣传栏制作。 

　　2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　5.教育（类）支出44,499,702.22元，占一般公共预算财政拨款总支出的91.69%。主要用于其他教育管理事务和职业中专教育支出。其中：其他教育管理事务支出5,000元，中专教育44,494,702.22元。 

　　6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　8.社会保障和就业（类）支出2,484,847.48元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.12%。主要用于事业单位离退休费、机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出和抚恤费等支出。其中：事业单位离退休费229,060元，机关事业单位基本养老保险缴费支出1,968,225.84元，机关事业单位职业年金缴费支出190,738.64元，抚恤费96,823元。 

　　9.卫生健康（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　19.住房保障（类）支出1,498,359.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.09%。主要用于住房公积金支出。其中：住房公积金支出1,498,359.00元。 

　　20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　21.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　22.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　23.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　24.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　（说明可细化到项级科目，同时各部门可结合实际制作支出占比分布图表等） 

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

　　(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况 

　　云南省红河哈尼族彝族自治州财经学校2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为595,000.00元，支出决算为232,160.46元，完成预算的39.02%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算为124,578.46元，完成预算的34.61%；公务接待费支出决算为107,582.00元，完成预算的61.48%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因公车改革节约了公务用车运行费，减少了公务接待费;本年无因公出国培训人员。 

　　2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年减少221,673.29元，下降48.84%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少181,724.89元，下降59.33%；公务接待费支出决算减少39,948.40元，下降27.08%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加/减少的主要原因为：公车改革节约了公务用车运行费，减少了公务接待费。 

　　(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况 

　　2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出124,578.46元，占53.66%；公务接待费支出107,582.00元，占46.34%。具体情况如下： 

　　1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。 

　　2. 公务用车购置及运行维护费支出124,578.46元。其中： 

　　公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。 

　　公务用车运行维护支出124,578.46元，开支财政拨款的公务用车保有量为3辆。主要用于学校教职工出差、招生等工作产生的所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。 

　　3.公务接待费支出107,582.00元。其中： 

　　国内接待费支出107,582.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待103批次（其中：外事接待0批次），接待人次2,381人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待上级部门、各地招生行政部门、初级中学、职业中介机构、用人单位、校企合作企业等产生的费用。 

　　国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。 

　　第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明 

　　一、机关运行经费支出情况 

　　云南省红河哈尼族彝族自治州财经学校2019年机关运行经费支出0.00元，与上年一样。 

　　二、国有资产占用情况 

　　截至2019年12月31日，云南省红河哈尼族彝族自治州财经学校资产总额402,839,466.83元，其中，流动资产158,167,211.38元，固定资产242,612,081.51元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产2,060,173.94元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额增加213,382,120.50元，其中;流动资产减少6,758,869.06元，固定资产增加205,764,256.21元,对外投资及有价证券增加0.00元，在建工程增加0.00元，无形资产减少265,236.00元，其他资产增加0.00元。2019年处置房屋建筑物29,536.20平方米，账面原值26,124,615.79元；2019年暂估入账房屋建筑物104,327.80平方米，账面原值221,216,200.00元；处置车辆0辆，账面原值0元；无偿划拨固定资产88项，账面原值26,386,625.79元；无偿划拨土地使用权1项，账面原值2,480,000.00元；无偿捐赠固定资产140项，账面原值378,380元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。 

　　三、政府采购支出情况 

　　2019年度，部门政府采购支出总额16,708,150.00元,其中：政府采购货物支出16,688,150.00元;政府采购工程支出0.00元;政府采购服务支出20,000.00元;授予中小企业合同金额16,708,150.00元，占政府采购支出总额的100.00%。 

　　四、部门绩效自评情况 

　　部门绩效自评情况表详见附表（附表9-附表12） 

　　五、其他重要事项情况说明 

　　无 

　　六、相关口径说明 

　　（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。 

　　（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。 

　　（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。 

　　（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。 

　　第五部分  名词解释 

　　一、 财政拨款收入，是指我单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。 

　　二、一般公共预算拨款收入，为地方财政当年拨付的资金。 

　　三、一般公共服务支出（类）民族工作专项（款），反映用于民族事务管理方面的专项支出。 

　　四、教育支出（类）教育管理事务（款），反映教育管理方面的支出。 

　　五、教育支出（类）职业教育（款），反映各部门举办的各类职业教育支出。 

　　六、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款），反映用于行政事业单位养老方面的支出。 

　　七、抚恤（类）死亡抚恤（款）反映用于各类优抚对象和优抚事业单位的支出。 

　　八、住房保障支出（类）住房改革支出（款），反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。