目  录

　　第一部分 红河州审计局（本级）概况

　　一、主要职能

　　二、部门基本情况

　　第二部分 2019年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　第三部分 2019年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　二、支出决算情况说明

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　二、国有资产占有情况

　　三、政府采购支出情况

　　四、部门绩效自评情况

　　（一）项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告（表）

　　（二）部门整体支出绩效自评报告

　　（三）部门整体支出绩效自评表

　　五、其他重要事项情况说明

　　六、相关口径说明

　　第五部分 名词解释

　　第一部分 红河州审计局（本级）概况

　　一、主要职能

　　（一）主要职能

　　根据《中共云南省委办公厅、云南省人民政府办公厅印发〈关于市县机构改革的总体意见〉的通知》（云办发〔2019〕46号）、《中共云南省委办公厅、云南省人民政府办公厅关于印发〈红河州机构改革方案〉的通知》（云厅字〔2019〕7号）规定，红河州审计局主要职能如下：

　　一是主管全州审计工作。负责对财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家、省级和州级有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计，对州政府重点建设项目进行审计监督。

　　二是起草审计地方性法规、政府规章草案和政策并监督执行。

　　三是向中共红河州委审计委员会提出年度州级预算执行和其他财政收支情况审计报告。

　　四是直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家、省级和州级有关重大政策措施贯彻落实情况；州级预算执行情况和其他财政收支，州级各部门（含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；县（市）政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支，中央、省财政和州财政转移支付资金；使用州级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；州级投资和以州级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，州级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；州属国有企业和金融机构、州政府规定的州属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益；有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

　　五是按照规定对处级党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

　　六是组织实施对国家、省、州财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与州级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

　　七是依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或州政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处有关重大案件。

　　八是指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。

　　九是与县（市）党委和政府共同领导县（市）级审计机关等职责。

　　（二）2019年度重点工作任务介绍

　　2019年度红河州审计局共完成审计项目81项，审计查出主要问题金额265064万元。提交审计专报12篇，得到州委、州政府主要领导批示6次。向州委组织部、上级审计机关回复领导干部经济责任审计函件33次，为州委、州政府决策和干部管理部门选拔任用干部提供参考依据。抽调骨干参加州委巡察、州纪委监委专项检查及党风廉政建设考核、人大调研等工作23人次。

　　二、部门基本情况

　　（一）部门决算单位构成

　　纳入红河州审计局（本级）2019年度部门决算编报的单位共3个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位2个。分别是：红河州投资审计中心和红河州审计局计算机技术中心。

　　（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

　　红河州审计局（本级）2019年末实有人员编制58人。其中：行政编制47人（含行政工勤编制4人），事业编制11人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员45人（含行政工勤人员4人），事业人员11人（含参公管理事业人员0人），其他人员0人。

　　离退休人员1人。其中：离休1人，退休0人。

　　实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

　　第二部分 2019年度部门决算表

　　（详见附件）

　　第三部分 2019年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　红河州审计局（本级）2019年度收入合计2,096.11万元。其中：财政拨款收入1,711.04万元，占总收入的81.63%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元，占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入385.07万元，占总收入的18.37%。比上年2,119.60万元，减少1.11%。主要原因是按财政要求压减基本支出和项目支出。

　　二、支出决算情况说明

　　红河州审计局（本级）2019年度支出合计2,166.20万元。其中：基本支出1,206.72万元，占总支出的55.71%；项目支出959.48万元，占总支出的44.29%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元，占总支出的0.00%。比上年2,082.57万元，增长4.02%，增加的主要原因是审计项目增加，人员正常工资晋升增加。

　　（一）基本支出情况

　　2019年度用于保障红河州审计局（本级）机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1,206.72万元。比上年支出1243.15万元减少36.43万元，主要是2019年本单位退休人员新增3人，人员经费等支出减少。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的88.82%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的11.18%。

　　（二）项目支出情况

　　2019年度用于保障红河州审计局（本级）机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出959.48万元。比上年项目支出839.42万元，增加了120.06万元。主要原因是地方财政保障的聘请中介委托业务费用增加。具体项目开支大额支出有奖金54.60万元，办公费26.41万元，物业管理费17万元，差旅费249.84万元，维修费50.24万元，培训费64.54万元，劳务费18.18万元，委托业务费197.64万元。

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　红河州审计局（本级）2019年度一般公共预算财政拨款支出1,744.13万元，占本年支出合计的80.52%。上年一般公共预算财政拨款支出1,776.17万元，占全年支出合计的85.29%，2019年度比上年度减少4.77个百分点。主要原因是本年度地方财政拨入工作经费，专用存款账户资金支出增大。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　1.一般公共服务（类）支出1,493.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的85.60%。主要用于保障红河州审计局（本级）机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出和人员经费。

　　2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　5.教育（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　8.社会保障和就业（类）支出91.84万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.27%。主要用于在职职工养老保险及职业年金支出。

　　9.卫生健康（类）支出87.95万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.04%。主要用于在职职工医疗保险，公务员医疗补助等支出。

　　10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　14.资源勘探信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　19.住房保障（类）支出71.34万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.09%。主要用于在职职工的住房公积金缴费支出。

　　20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　21.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　22.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　23.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　24.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

　　红河州审计局（本级）2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为20.74万元，支出决算为7.49万元，完成预算的36.11%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为3.34万元，完成预算5.87万元的56.90%；公务接待费支出决算为4.16万元，完成预算14.87万元的27.98%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因我局根据国家、省、州出台厉行节约反对浪费的相关规定，出台了公务用车和公务接待的相关管理制度，进一步控制三公经费支出，降低行政运行成本。

　　2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年增加1.76万元，下降19.01%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0.00万元，增长/下降0.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少0.96万元，下降22.41%；公务接待费支出决算减少0.80万元，下降16.06%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是我局根据国家、省、州出台厉行节约反对浪费的相关规定，出台了公务用车和公务接待的相关管理制度，进一步控制三公经费支出，降低行政运行成本。

　　(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

　　2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出3.34万元，占44.52%；公务接待费支出4.16万元，占55.48%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）费支出0.00万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2.公务用车购置及运行维护费支出3.34万元。其中：

　　公务用车购置支出0.00万元，购置车辆0辆。

　　公务用车运行维护支出3.34万元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于（相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

　　3.公务接待费支出4.16万元。其中：

　　国内接待费支出4.16万元（其中：外事接待费支出0.00万元），共安排国内公务接待121批次（其中：外事接待0批次），接待人次831人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待省厅领导到我局指导工作及接待各县市审计局到我局办理公务。

　　国（境）外接待费支出0.00万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

　　第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　红河州审计局（本级）2019年机关运行经费支出134.60万元比上年机关运行经费支出123.03万元，增加11.57万元，主要是审计项目差旅费等增加。部门机关运行经费主要用于差旅费、办公费、工会经费、福利费和其他交通费用等。

　　二、国有资产占用情况

　　截至2019年12月31日，红河州审计局（本级）资产总额1102.46万元，其中，流动资产370.39万元，固定资产731.00万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产1.07万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。比上年资产总额1554.40万元相比，本年资产总额减少451.94万元，其中：流动资产减少107.45万元，固定资产减少344.25万元,无形资产减少0.23万元。固定资产累计折旧增加62.04万元。

　　三、政府采购支出情况

　　2019年度，部门政府采购支出总额26.44万元，其中：政府采购货物支出26.44万元，占政府采购支出总额的100%；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元;授予中小企业合同金额0万元。

　　四、部门绩效自评情况

　　部门绩效自评情况表详见附表9

　　五、其他重要事项情况说明

　　无其他重要事项。

　　六、相关口径说明

　　（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

　　（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

　　（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

　　第五部分 名词解释

　　不涉及专用名词。