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　　云南省红河哈尼族彝族自治州财经学校2021年度部门决算

　　目录

　　第一部分  云南省红河哈尼族彝族自治州财经学校概况

　　一、主要职能

　　二、部门基本情况

　　第二部分  2021年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　九、 “ 三公 ” 经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　第三部分  2021年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　二、支出决算情况说明

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　四、一般公共预算财政拨款 “ 三公 ” 经费支出决算情况说明

　　第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　二、国有资产占用情况

　　三、政府采购支出情况

　　四、部门绩效自评情况

　　（一）部门整体支出绩效自评情况

　　（二）部门整体支出绩效自评表

　　（三）项目支出绩效自评表

　　五、其他重要事项情况说明

　　第五部分  名词解释

　　第一部分  云南省红河哈尼族彝族自治州财经学校概况

　　一、主要职能

　　（一）主要职能

　　红河州财经学校隶属于红河州教育体育局财政全额拨款的事业单位。主要职能是承担职业教育，培养有技能的劳动者。

　　（二） 2021年度重点工作任务介绍

　　1.推进习近平新时代中国特色社会主义思想进教材、进课堂、进头脑。深入学习习近平新时代中国特色社会主义思想，认真贯彻落实习近平总书记关于教育的重要论述、习近平总书记考察云南重要讲话精神和习近平总书记关于职业教育的指示批示精神，全面贯彻党的教育方针。严格执行学校重要会议第一议题学习制度，扎实抓好党史学习教育，举办了“学党史、强信念、跟党走”党史知识竞赛、红色故事大家讲等活动，推动学校党史学习教育不断走深走实。严格按照关于开展习近平新时代中国特色社会主义思想进校园进课堂活动要求，开展党员对全校各班级进行宣讲活动，不断提升学生的思想政治素养。坚持落实党员“萤火虫”行动计划，全校56名党员教职工联系93个教学班，结对帮扶93名贫困生。

　　2.持续加强学校思想政治工作，扎实推进教育教学工作。积极融入职教园区集中统一管理的办学新格局。紧密地方特色产业，加大产教融合校企合作力度，开展职业技能培训，认真落实职培课，全面提升、拓展学生职业技能和就业创业能力。加快构建德智体美劳全面培养的教育体系、加强教师队伍建设。以师资队伍建设为重要抓手，增强师德自律意识、不断提升教学能力。

　　3.持续做好新冠肺炎疫情防控宣传引导工作，全面做好常态化疫情防控工作，保障校园安全，营造健康、科学、积极的防疫氛围。

　　4. 全面深化教育改革和对外开放。认真贯彻落实州委组织部职教园区工作座谈会精神，支持职教园区改革发展“一盘棋”思想，“一体化”推进园区发展思路，为高标准把职教园区建设成“中高职一体化”发展的高水平职教园区发挥积极作用，做到认识到位、思想到位、工作到位、落实到位。深化教师评价体系改革。充分发挥学校职业教育办学优势，紧密学校特色专业，在产教融合、合作办学等领域拓展合作和交流，延伸学校办学空间。多层次推动学校扩规提质增效。严格规范办学秩序。

　　5. 营造人才发展环境，促进人才成长，加大各类人才竞聘上岗工作力度。有云南省教育评估专家2人、州专家协会会员4人、州级学科带头人3人、州级骨干教师6人，副高级职称55人、中级职称34人。加强“双师型”教师队伍建设。选派教师参加国家和省州级培训，提高教师的教学能力。积极组织师生参加全国、省、州职业技能大赛，今年上半年在省职业院校技能大赛五大赛类15个赛项专业技能比赛中获得1个“一等奖”、获得10个“二等奖”、获得7个“三等奖”。

　　6.巩固平安校园建设成效，提高校园安全。开展法治宣传教育活动，筑牢师生思想防线；不断加强安全管理，开展扫黑除恶专项斗争，把安全意识贯穿于学校各项工作始终。整个学期无重大刑事案件、无火灾事故、无群体事件发生。

　　7. 选优配强驻村工作队伍，助力乡村振兴工作。选派1名处级领导、2名科级干部和1名普通教师担任屏边县新华乡戈纪街、阿姆黑村委会担任驻村第一书记、工作队员，为农村基层党员上党课，结合党史学习教育扎实做好宣讲工作。组织开展扶贫消费活动，金额共计25000元。

　　8.做好学生资助工作，受助学生覆盖率达到100%。打好脱贫攻坚战役，扎实开展挂包人入户走访工作，进一步落实教育扶贫工作。

　　9.做好招生就业工作，中等职业学校入学率≧98%，圆满完成州教育体育局下达的招生任务2740人；学校坚持以就业为导向，大力推行院校、校企、校行合作。实行产教融合办学机制，与相关企业、行业签订校企、校行合作，着力解决学生实习实训工作的问题。

　　10.加大科研投入力度，将理论教学与实训教学充分结合，规划建成了航空综合实训中心、电商运营实战中心等77个专业实训室，将实训融入日常教学中，实现学生实践能力的新提升。

　　二、部门基本情况

　　（一）部门决算单位构成

　　纳入云南省红河哈尼族彝族自治州财经学校部门2021年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

    云南省红河哈尼族彝族自治州财经学校

    云南省红河哈尼族彝族自治州财经学校是独立编制、独立核算的财政补助事业单位。根据中共红河州委机构编制委员会办公室关于印发《红河州教育体育局所属事业单位机构编制方案》的通知（红编办〔2019〕26号），我校设置相当于正科级的党政办公室、组织人事处、宣传统战处、纪检监察室、财务处、教务处、学生处、安全保卫处、招生就业处、成人教育处、总务处、退休人员管理处、工会、团委14个党政管理机构。

　　（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

　　云南省红河哈尼族彝族自治州财经学校部门2021年末实有人员编制122人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制122人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员122人（含参公管理事业人员0人）。

　　离退休人员81人。其中：离休0人，退休81人。

　　实有车辆编制5辆，在编实有车辆2辆。

　　第二部分  2021年度部门决算表

　　（详见附件）

　　云南省红河哈尼族彝族自治州财经学校没有政府性基金预算财政拨款收入支出、国有资本经营收入、国有资本经营支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

　　第三部分  2021年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　云南省红河哈尼族彝族自治州财经学校部门2021年度收入合计42,135,996.25元。其中：财政拨款收入39,624,996.25元，占总收入的94.04%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入2,511,000.00元，占总收入的5.96%。与上年对比减少了1,089,874.91元，比上年减少了2.52%，主要是因为2021年没有事业收入，该项较上年减少1,315,600.00元。其中：财政拨款收入较上年增加729,725.09元，增加1.88%，原因是2021年财政拨款收入中包含了2101102事业单位医疗、2101103公务员医疗补助、2101199其他行政事业单位医疗支出；其他收入较上年减少504,000.00元，主要原因为与云南旅游职业学院合作办学，本年拨入联合工作经费较上年减少。

　　二、支出决算情况说明

　　云南省红河哈尼族彝族自治州财经学校部门2021年度支出合计44,003,693.78元。其中： 基本支出 26,852,553.78元 ，占总支出的 61.02%； 项目支出 17,151,140.00元 ，占总支出的 38.98%； 上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共 0.00元 ，占总支出的 0.00%。2021年度支出比上年增加1,831,631.18元，比上年增加4.36%。其中：基本支出比上年增加1,682,957.18元，比上年增加6.69%。项目支出较上年增加154,674.00元，较上年增加0.9%。

　　（一）基本支出情况

　　2021年度用于保障云南省红河哈尼族彝族自治州财经学校机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出26,852,553.78元。 与上年基本支出25,169,596.60元相比，较上年增加1,682,957.18元，增加6.69%。主要是由于2021年工资福利支出中包含了2101102事业单位医疗、2101103公务员医疗补助、2101199其他行政事业单位医疗支出，但2020年的公务员医疗补助、医疗保险由财政统付，未下达资金，因此2021年较去年增加；商品和服务支出比上年增加，主要原因是本年物价上涨，水电费、物管费增加，本年在编人员减少，为保证教学增聘一部分临聘老师导致劳务费增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出24,618,048.4元，占基本支出的91.68%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费2,234,505.38元，占基本支出的8.32%。

　　（二）项目支出情况

　　2021年度用于保障云南省红河哈尼族彝族自治州财经学校机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出17,151,140.00元。与上年项目支出16,996,466.00元比较，2021年比上年增加154,674.00元，增加0.90%。略微增加，变动不大。具体项目开支及开展工作情况如下：中等职业教育学校助学金3,168,700.00元，中等职业教育学校免学费补助资金7,621,000.00元，现代职业教育质量提升计划专项资金6,200,000.00元，中等职业教育学生资助（奖学金）68,000.00元，2021年州级学科带头人、骨干教师奖励经费10,000.00元，抚恤费83,340.00元。其中，现代职业教育质量提升计划专项资金6,200,000.00元，主要是实施了“新商科智慧创新实战中心”提升改造项目（会计综合实训室）、急救实训室、心理健康咨询室等项目建设，项目建设资金比上年大幅增加。

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　云南省红河哈尼族彝族自治州财经学校部门2021年度一般公共预算财政拨款支出 39,625,096.25元，占本年支出合计的 90.05%。与2020年一般公共预算财政拨款支出42,068,262.60元比较，减少2,443,166.35元，减少5.81%。按支出性质分：基本支出22,473,956.25元，比上年减少10.36%，项目支出17,151,140.00元，比上年增加0.9%。2021年基本支出较上年减少，项目支出与上年相比增加0.91%。按支出经济分类：工资福利支出20,735,887.25元，比上年减少12.95%，商品和服务支出9,260,135.53元，比上年增加1.6%，对个人和家庭的补助3,988,009.15元，比上年减少23.33%，资本性支出5,641,064.32元，比上年增加43.58%。主要原因：工资福利支出比上年略减，主要是由于本年人员较上年减少8人，因此今年较去年有所减少；商品和服务支出比上年增加，主要原因是本年物价上涨，水电费、物管费增加，本年在编人员减少，为保证教学增聘一部分临聘老师导致劳务费增加；对个人和家庭的补助比上年减少，主要原因是助学金项目资金减少；资本性支出比上年增加较多，主要是本年进行了学校会计综合实训室、急救实训室、心理健康咨询室及2间公共实训室设备购置项目等实训室项目建设，项目建设资金比上年大幅增加。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　5.教育（类）支出33,975,875.16元，占一般公共预算财政拨款总支出的85.74%。主要用于其他教育管理事务和职业中专教育支出。其中：其他教育管理事务支出10,000.00  元，中等职业教育33,965,875.16元。

　　6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　8.社会保障和就业（类）支出2,378,364.83元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.00%。主要用于事业单位离退休费、机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出和抚恤费等支出。其中：事业单位离退休费53,490.00元，机关事业单位基本养老保险缴费支出1,979,969.76.00元，机关事业单位职业年金缴费支出261,565.07元，死亡抚恤费83,340.00元。

　　9.卫生健康（类）支出1,884,702.55元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.76%。其中，事业单位医疗补助1,157,859.67元，公务员医疗补助662,364.88，其他行政事业单位医疗支出64,478.00元。

　　10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　14.资源勘探工业信息等（类）支出类0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　19.住房保障（类）支出1,386,153.71元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.50%。主要用于住房公积金支出。其中：住房公积金支出1,386,153.71元。

　　20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

　　云南省红河哈尼族彝族自治州财经学校部门2021年度一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出预算为 180,000.00元，支出决算为 129,703.00元，完成预算的72.06%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为100,000.00元，完成预算的100%；公务接待费支出决算为29,703.00元，完成预算的37.13 %。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数，本年“三公”经费支出决算比上年决算减少，比上年减少19.39%。减少的原因主要是由于减少了公务用车运行维护费，减少了接待费。

　　2021年度一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算数比 2020年减少31,206.00元，下降19.39%。其中：因公出国（境）费支出决算变动0元， 变动 0.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少10,000.00元，下降9.09%；公务接待费支出决算减少21,206.00元，下降41.65%。 2021年度一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算减少的主要原因是减少了公务用车运行维护费，减少了接待费。

　　(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

　　2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出 0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出100,000.00元，占77.10%；公务接待费支出29,703.00元，占22.90%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）费 支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2. 公务用车购置及运行维护费 支出100,000.00元。其中：

　　公务用车购置 支出 0.00元，购置车辆0辆。

　　公务用车运行维护 支出100,000.00元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于学校教职工出差、招生等工作产生的所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

　　3.公务接待费 支出 29,703.00元。其中：

　　国内接待费 支出 29,703.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待26批次（其中：外事接待0批次），接待人次1,270人（其中：外事接待人次0人）。 主要用于接待各地招生行政部门、初级中学、职业中介机构、用人单位、校企合作企业等产生的费用发生的接待支出。

　　国（境）外接待费 支出 0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

　　第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　云南省红河哈尼族彝族自治州财经学校部门2021年机关运行经费支出0.00元。与上年一致，无变化。

　　二、国有资产占用情况

　　截至2021年12月31日，云南省红河哈尼族彝族自治州财经学校部门资产总额433,902,446.01 元 ，其中，流动资产 167,611,560.46 元 ，固定资产257,179,206.55元 ，对外投资及有价证券0元 ，在建工程0元 ，无形资产9,111,679.00元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加8,955,505.01元，其中固定资产增加3,283,619.96元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆1辆，账面原值238,586.00元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元 。

    三、政府采购支出情况

　　2021年度，部门政府采购支出总额7,110,962.66元，其中：政府采购货物支出7,110,962.66元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

　　四、部门绩效自评情况

　　部门绩效自评情况详见附表（附表 10-附表12）。

　　五、其他重要事项情况说明

　　无

　　六、相关口径说明

　　（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

　　（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

　　（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“ 三公 ”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　（四）“ 三公 ”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

　　第五部分  名词解释

　　（一）一般公共预算拨款收入：为财政当年拨付的资金。

    （二）上年结转：上年预算未完成按有关规定结转到本年，按原用途继续使用的资金。 

    （三）基本支出：为保证我局机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、办公费等。

    （四）项目支出：指基本支出外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项支出。

    （五）机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。  

    （六）“三公”经费：是指按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　监督索引号53250001036100301111