目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

红河州芷村国有林场性质为财政补助事业单位，主要宗旨和业务范围：森林资源管理、营林造林、护林防火、森林资源管理、森林资源档案管理、林业政策宣传、林业行政执法、林业科技推广。

（一）机构设置情况

我单位共设置16个副科级内设机构，包括：办公室、护林防火办、财务科、营林科（规划队、森防站）、林政科、质检科、公益林科、芷村林区、新华林区、新现林区、蚌德林区、杨柳井林区、中心苗圃、杨梅坝林区、戈姑林区、陈家寨林区。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为红河州林业和草原局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员105人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员74人，机关和事业工人31人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员242人（离休0人，退休242人）。年末学生0人。年末遗属11人。

车辆编制20辆，在编实有车辆20辆，超编0辆。

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

红河州芷村国有林场2025年度收入合计29823867.55元。其中：财政拨款收入29823867.55元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。

与上年相比，收入合计增加2838514.13元，增长10.52%。其中：财政拨款收入增加3036918.84元，增长11.34%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入减少198404.71元，下降100.00%。主要原因是：一是安置退役士兵1人；二是职工工资逐年增加，项目资金有所增加；三是实行收支两条线，收入缴入国库，支出全部由财政资金安排。

二、支出决算情况说明

红河州芷村国有林场2025年度支出合计29823867.55元。其中：基本支出22620649.10元，占总支出的75.85％；项目支出7203218.45元，占总支出的24.15％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计增加3027492.84元，增长11.30%。其中：基本支出增加646302.22元，增长2.94%；项目支出增加2381190.62元，增长49.38%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。主要原因是：一是在职人员工资增加，二是按时完成项目，及时支付项目资金。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障红河州芷村国有林场机构正常运转的日常支出22620649.10元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出21498944.28元，占基本支出的95.04％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1121704.82元，占基本支出的4.96％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障红河州芷村国有林场为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出7203218.45元，其中：基本建设类项目支出0万元。

欠发达国有林场巩固提升项目（苗木融合发展）项目经费146万元，在中心苗圃规划建设乡村森林旅游步道0.9601公里，并沿途设置2处游憩平台；新建菌类林下近自然示范种植区13亩；新建新兴林果品种示范种植区18亩；培育特色乡土树种及观赏苗木1300株；修缮苗圃储水区开展水产养殖10.8亩。通过项目实施，探索乡村森林旅游、林下种植菌类、种植新兴林果示范区和特色乡土树种及观赏苗木的培育，进一步探索复合型林产业发展，提升林业科技含量，发挥示范引领作用，间接带动周边群众林下种植业发展，项目也能直接给周边群众提供就业岗位，继续巩固林场地位，推进乡村振兴。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

红河州芷村国有林场2025年度一般公共预算财政拨款支出29070067.55元，占本年支出合计的97.47%。与上年相比增加2283118.84元，增长8.52%,完成年初预算的142.99%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出2595167.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.93%，完成年初预算的105.55%，主要用于单位退休人员公用经费、事业单位养老保险和职业年金、死亡职工抚恤费等支出；造成预决算差异的主要原因是死亡职工抚恤费增加。

9.卫生健康（类）支出2642535.20元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.09%，完成年初预算的105.39%，主要用于事业单位医疗补助及保险支出；造成预决算差异的主要原因是职工人数增加。

10.节能环保（类）支出3310065.30元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.39%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出18791306.05元，占一般公共预算财政拨款总支出的64.64%，完成年初预算的136.01%。主要用于人员经费支出、日常公用经费支出、及项目类农林支出；造成预决算差异的主要原因是人员经费、公用经费、项目经费的支付。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出1730994.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.95%，完成年初预算的111.83%，主要用于住房公积金支出；造成预决算差异的主要原因是人员工资增加，缴费基数增大

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为85000.00元，决算为185327.42元，完成年初预算的218.03%；支出决算较上年减少230529.04元，下降55.43%

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为72000.00元，决算为184697.42元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的99.66%，完成年初预算的256.52%；公务接待费支出年初预算为13000.00元，决算为630.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.34%，完成年初预算的4.85%。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少231159.04元，下降55.59%；公务接待费支出决算较上年增加630.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算630.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加630.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为85000.00元，支出决算为185327.42元，完成年初预算的218.03%，支出决算较上年减少230529.04元，下降55.43%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为72000.00元，决算为184697.42元，完成年初预算的256.52%；公务接待费支出年初预算为13000.00元，决算为630.00元，完成年初预算的4.85%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数的主要原因是公务用车使用年限较长，经常跑山路、维修次数增多。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，增长0.00%，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少231159.04元，下降55.59%；公务接待费支出决算增加630.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算630.00元（其中：外事接待费支出决算630.00元），较上年增加630元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是公务用车维修次数减少，增加的原因是业务接待费用增加。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况如下：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。具体购置车辆原因、情况等。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为20辆。主要用于营造林、森林资源管护、森林防火等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待1批次（其中：外事接待0批次），接待人次12人（其中：外事接待人次0人）。主要用于XX（相关工作，产生的接待批次及人次等）发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。主要用于林业生产、森林资源管护、森林防火等相关工作，产生了接待1批次及12人次的接待支出。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

红河州芷村国有林场2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加/减少0.00元，增长/下降0.00%。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，红河州芷村国有林场资产总额51352716.30元，其中，流动资产14968402.70元，固定资产19779093.84元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程1154100元，无形资产53856.49元（净值），其他资产15397263.27元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少177602.43元，其中固定资产减少177602.43元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额5121540.28元，其中：政府采购货物支出9989.80元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出5111550.48元。授予中小企业合同金额4789596.34元，其中：授予小微企业合同金额331943.94元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费是指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。