目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

红河哈尼族彝族自治州疾病预防控制中心组建于2001年11月，是实施疾病预防控制与公共卫生技术管理和服务的公益性事业单位，是在红河州卫生健康委员会领导下，承担全州疾病预防与控制、疫情报告及健康相关因素监测与干预、实验室检测分析与评价，承担爱国卫生及公共卫生技术指导、食品安全风险监测评估等工作，是突发公共卫生事件应急处置的疾病预防控制专业机构。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置12个内设机构，包括：办公室、总务科、卫生科、免疫规划科、艾滋病防制科、结核病防治科、寄生虫病防治科、地方病防治科、急性传染病防治与突发公共卫生处置科、卫生检验中心、慢性非传染性疾病防制科、健康教育科。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为红河哈尼族彝族自治州卫生健康委员会的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员108人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员108人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员10人。包括财政拨款开支经费的人员10人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员60人（离休0人，退休60人）。年末学生0人。年末遗属0人。

车辆编制11辆，在编实有车辆7辆，超编0辆。

三、重点工作概述

在州委、州政府和州卫生健康委的坚强领导下，州疾控中心坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为根本指引，全面贯彻落实党的二十大和二十届历次全会精神，紧扣健康红河建设主线，全体干部职工凝心聚力、砥砺奋进，稳步有序推进疾控与卫生监督融合，科学统筹各项工作任务，周密落实系列工作举措，圆满完成年度各项目标任务，为全州人民健康筑牢坚实屏障。

1.夯实免疫规划根基筑牢全民健康免疫墙。以维持高水平接种率为核心，将免疫规划纳入基本公共卫生重点考核，建立学校联动机制，抓实入托入学接种证查验和补种工作。推进接种门诊规范化建设，依托省级信息系统实现疫苗全程可追溯。

2.提升核心应急能力打造快速响应主力军。筑牢监测预警防线提升应急处置效能，完善州、县、乡三级监测网络，2025年10月完成二级及以上公立医院传染病智能监测预警软件部署，应用率达100%。采用“线下集中+线上直播”模式，举办基层疾控专干培训，483名学员（线下133人、线上350人）全程参训，实现医疗机构全覆盖，超额完成绩效目标。参与地震、登革热等应急演练，提升部门联动响应能力。

3.攻坚重点疾病防控守住群众健康安全线。艾滋病防控方面，落实“逢血必检”要求，开展专项行动，推行“互联网+”干预模式。全年累计监测检测达成“三个95%”目标。丙肝防控提前20天完成攻坚任务。强化实验室建设夯实检验检测硬实力，完成多项重点监测任务，提供坚实技术支撑。

4.巩固传染病防治成果拓宽公共卫生覆盖面。疟疾防控完成检测12428人，完成率111.46%；鼠疫监测累计布放笼（夹）155375次，各项检验任务完成率均超100%，结果均为阴性，实现连续20年无鼠疫疫情。血吸虫病查螺面积10.35万平方米，未发现螺类及新感染病例。碘缺乏病监测中，儿童、孕妇尿碘中位数均达标，碘盐覆盖率99.33%、合格率98.19%、合格食用率97.54%，地方病防治成果稳固。

5.推进公共卫生工作夯实全民健康硬基础。一是慢性病管理方面，居民电子健康档案覆盖率69.95%；65岁及以上老年人规范健康管理率68.62%，管理高血压患者36.56万人（规范管理率90.09%）、糖尿病患者9.53万人（规范管理率86.66%）。居民健康素养水平从2018年18.16%提升至2025年34.29%。完成3000份健康素养监测、2030份烟草监测。二是抓实五大卫生监测，完成96所学校29198名学生健康监测；报告食源性疾病病例8499例，规范报告率100%，暴发事件99起。完成职业病主动监测1313人、职业健康检查5.22万人次，196家工作场所危害因素监测岗位合格率86.86%。城市水龙头水监测448件（合格率100%）、城乡饮用水监测1484件（合格率87.87%）。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

本单位2025年度无政府性基金预算财政拨款收入、无国有资本经营预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

红河哈尼族彝族自治州疾病预防控制中心2025年度收入合计44204760.98元。其中：财政拨款收入43857199.26元，占总收入的99.21%；无上级补助收入；事业收入346910.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.78%；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入651.72元，占总收入的0.01%。

与上年相比，收入合计减少92028.91元，下降0.21%。其中：财政拨款收入减少99136.26元，下降0.23%；无上级补助收入；事业收入增加8151.00元，增长2.41%；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入减少1043.65元，下降61.56%。主要原因是：本年度收入合计减少是由于上级财政拨款收入减少；事业收入增加是由于本年我单位收到外单位拨入的委托业务经费增加；其他收入为利息收入。

二、支出决算情况说明

红河哈尼族彝族自治州疾病预防控制中心2025年度支出合计44127023.59元。其中：基本支出22227215.01元，占总支出的50.37％；项目支出21899808.58元，占总支出的49.63％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少262186.46元，下降0.59%。其中：基本支出增加269541.83元，增长1.23%；项目支出减少531728.29元，下降2.37%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是：本年度上级补助项目支出减少，故支出合计减少。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障红河哈尼族彝族自治州疾病预防控制中心机构正常运转的日常支出22227215.01元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出21064938.23元，占基本支出的94.77％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费支出1162276.78元，占基本支出的5.23％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障红河哈尼族彝族自治州疾病预防控制中心为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出21899808.58元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.省级食品安全监管补助项目经费266100.00元，主要用于：完成2025年省级食品安全风险监测中食品中化学污染物和有害因素监测、食品微生物及其致病因子监测、寄生虫监测、食源性疾病监测工作任务，及时将抽检结果录入系统。

2.基本公共卫生服务项目经费1891001.00元，主要用于：免费向城乡居民提供基本公共卫生服务。促进基本公共服务均等化。按照《国家基本公共卫生服务规范（第三版）》为城乡居民建立健康档案，开展健康教育、预防接种等服务，将0—6岁儿童、65岁以上老年人、孕产妇、原发性高血压和2型糖尿病患者、严重精神障碍患者、肺结核患者列为重点人群，提供针对性的健康管理服务。保持重点地方病防治措施全面落实，开展地方病评价、现症患者药物治疗、健康管理和随访，加强地方病防治能力建设，助力乡村振兴，保持重点地方病防控措施全面落实。开展职业病防治，最大限度地保护放射人员、患者和公众的健康权益。推进健康素养促进、卫生应急等方面工作。按照国家卫生健康委安排，结合实际做好食品安全国家标准和地方标准跟踪评价工作，通过开展食品安全国家标准和地方标准跟踪评价，了解掌握标准执行情况及需求情况，发现标准存在的问题，为标准修订、清理和完善提供科学依据。

3.重大公共卫生服务补助资金项目经费14912106.85元，主要用于：为各地免费提供国家免疫规划疫苗，用于适龄儿童常规免疫接种，有效预防和控制疫苗可预防传染病的发生和流行。全面实施中国结核病控制策略，减少结核病感染、患病和死亡，切实降低结核病疾病负担，提高人民群众健康水平。加大监测力度，不出现突发疫情，不发生急感病例及新发病例，杜绝阳性钉螺，巩固血吸虫病消除成果。以布病的监测工作带动防控工作，防止布病在全省的蔓延和暴发流行。开展急性呼吸道传染病监测、传染病病原监测、病媒生物监测，开展鼠疫、人禽流感、SARS等传染病、疟疾及其他寄生虫、饮用水、环境卫生与学校卫生、伤害监测，及时发现异常情况并进行预警，为传染病防控提供科学依据。健全完善慢性病危险因素监测网络，以慢性病综合防控示范区和全民健康生活方式行动为抓手，加强慢性病防控能力建设。完成居民健康素养监测、青少年烟草流行监测和食品安全风险监测。降低艾滋病新感染人数、减少艾滋病相关死亡，有效控制艾滋病疫情，不断提高人民群众健康水平，促进全州经济发展和社会和谐稳定。

4.疾控机构医疗服务与保障能力提升（医疗卫生机构能力建设、卫生健康人才培养）补助资金项目经费1304568.4元，主要用于：加强疾控机构能力建设，提高监测数据报告及时性和准确性，加强分析研判能力水平。提升传染病综合监测预警、登革热防控能力。组织州内传染病检测实验室开展检测质量考核，对传染病检测试剂进行动态评估。提升州内各地传染病实验室检测质量。提高市、县结核病定点医疗机构分子生物学耐药检测能力。加强肺结核报告发病率高疫情县区的重点人群结核病主动筛查能力。开展基层专业人员、专业骨干、后备人才等传染病监测预警规范化培训。

5.卫生健康事业发展省对下（疾控领域）补助资金项目经费23072元，主要用于：加强登革热媒介和病例监测，维持监测和响应工作体系的敏感性，确保登革热疫情的暴发处置。防止布病等人兽共患病在我州的蔓延和暴发流行，强化各监测点的医疗卫生工作人员处置布病等人兽共患病疫情的能力，能够积极有效的应对随时可能发生的疫情，建立较为完善的疾病监测防治应急体系，降低布病等人兽共患病的疾病负担，强化全州13县市的狂犬病疫情监测防控工作，提高全州医疗卫生工作人员处置狂犬病的能力，积极有效应对突发疫情，建立完善的狂犬病疾病监测防治应急体系。在全州13个县市主城区开展城市饮用水水龙头水质定期监测，评估本行政区域内供水厂出厂水和用户水龙头水质等饮水安全状况，并将城市饮用水安全状况信息向社会公开。开展2025年免疫规划接种门诊建设指导和评审、规范化管理、查漏补种、接种服务能力提升、接种率调查、抗体水平监测调查、入学入托接种证查验等专项工作，提升公共卫生干预能力，强化疫苗预防接种，为全州儿童健康保驾护航。

6.医疗卫生事业高质量发展三年行动计划补助项目经费3107846元，主要用于：红河州疾控中心和各县市疾控中心生物安全柜、高压灭菌器等按计划完成配备，配备完成率100%，保障生物安全零事故。按照“填平补齐，全面达标”的原则，州疾控中心实验室建成污水处理系统。完成基层医疗卫生机构疾控专干455人次培训，提升基层卫生机构公共卫生服务能力和基层社区卫生综合治理能力。结核病防治服务能力不断提高，全面提升“发现-转介-诊治-随访管理”全链条工作质量。全州完成在治丙肝病例随访管理2800例，完成新报告慢性丙肝患者抗病毒治疗率达85%以上，累计报告慢性丙肝患者抗病毒治疗率达60%以上，丙肝患者临床治愈率达95%以上。

7.健康云南奖补专项资金项目经费125290元，主要用于：持续推进健康红河行动走深走细走实，确保健康红河行动各项任务有效落实，各项指标如期完成。以乡(镇、街道)为单位适龄儿童免疫规划疫苗接种率大于等于90%；高血压患者规范管理率大于等于61.5%；糖尿病患者规范管理率大于等于61.5%；重大慢性病过早死亡率小于17.5%；接尘工龄不足5年的劳动者新发尘肺病报告例数占年度报告总例数比例持续下降；居民健康素养水平较上年提高；人均预期寿命较上年提高。

8.单位自有资金项目经费269824.33元，主要用于：维持我中心正常运转，做好各委托单位委托的业务工作任务。疫苗临床试验项目质控工作、西部儿童道路安全项目、实习生管理带教、互联网时代FSW工作模式调查和多病同防策略探索、HIV-1分子网络监测扩大试点项目、艾滋病疾病负担综合评价体系构建研究等项目。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

红河哈尼族彝族自治州疾病预防控制中心2025年度一般公共预算财政拨款支出43857199.26元,占本年支出合计的99.39%。与上年相比减少99136.26元，下降0.23%,完成年初预算的214.69%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出266100.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.61%,年初无此项预算。主要用于完成2025年省级食品安全风险监测中食品中化学污染物和有害因素监测、食品微生物及其致病因子监测、寄生虫监测、食源性疾病监测工作任务，及时将抽检结果录入系统；造成预决算差异的主要原因是上级补助资金无年初预算。

2.外交（类）支出0.00元，我单位无此项支出。

3.国防（类）支出0.00元，我单位无此项支出。

4.公共安全（类）支出0.00元，我单位无此项支出。

5.教育（类）支出0.00元，我单位无此项支出。

6.科学技术（类）支出0.00元，我单位无此项支出。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，我单位无此项支出。

8.社会保障和就业（类）支出2092254.31元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.77%,完成年初预算的88.07%。主要用于事业单位离退休人员公用经费开支（退休人员书报费、慰问费、老年大学学费等）、在职在编职工基本养老保险缴费支出及职业年金缴费支出；造成预决算差异的主要原因是社保基数调整。

9.卫生健康（类）支出39721495.95元，占一般公共预算财政拨款总支出的90.57%,完成年初预算的241.02%。其中：（1）公共卫生（款）支出37977210.01元，包含疾病预防控制机构项目、基本公共卫生服务项目、重大公共卫生服务项目的支出，用于开展全州疾病预防与控制、疫情报告及健康相关因素监测与干预、实验室检测分析与评价、基本公共卫生服务、重大公共卫生服务等业务工作所需开支，以及维持单位正常运转所需的职工工资、水电网、办公费用等日常开支；（2）行政事业单位医疗（款）支出1744285.94元，包含事业单位医疗、公务员医疗补助、其他行政事业单位医疗支出，用于缴纳在职在编职工的单位医疗保险、公务员医疗补助及大病医疗保险费用；造成预决算差异的主要原因是除人员经费及公用经费支出外，其余支出均为上级资金无年初预算。

10.节能环保（类）支出0.00元，我单位无此项支出。

11.城乡社区（类）支出0.00元，我单位无此项支出。

12.农林水（类）支出0.00元，我单位无此项支出。

13.交通运输（类）支出0.00元，我单位无此项支出。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，我单位无此项支出。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，我单位无此项支出。

16.金融（类）支出0.00元，我单位无此项支出。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，我单位无此项支出。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，我单位无此项支出。

19.住房保障（类）支出1777349.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.05%,完成年初预算的113.08%。主要用于缴纳在职在编职工单位部分住房公积金；造成预决算差异的主要原因是缴纳基数调整及年终一次性绩效工资补缴公积金。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，我单位无此项支出。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，我单位无此项支出。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，我单位无此项支出。

23.其他（类）支出0.00元，我单位无此项支出。

24.债务还本（类）支出0.00元，我单位无此项支出。

25.债务付息（类）支出0.00元，我单位无此项支出。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，我单位无此项支出。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为138000.00元，决算为135459.90元，完成年初预算的98.16%；支出决算较上年减少5549.19元，下降3.94%。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为135000.00元，决算为134998.90元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的99.66%，完成年初预算的100.00%；公务接待费支出年初预算为3000.00元，决算为461.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.34%，完成年初预算的15.37%。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少4980.19元，下降3.56%；公务接待费支出决算较上年减少569.00元，下降55.24%；具体是国内接待费支出决算461.00元（其中外事接待费支出决算0.00元），较上年减少569.00元，下降55.24%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为135000.00元，支出决算为135459.90元，完成年初预算的100.34%，支出决算较上年减少5549.19元，下降3.94%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为135000.00元，决算为134998.90元，完成年初预算的100.00%；公务接待费支出年初预算为3000.00元，决算为461.00元，完成年初预算的15.37%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是：我单位严格执行中央八项规定精神，坚持节约简朴原则，严禁奢侈浪费，公务接待从俭，公务接待次数减少，公务接待费支出减少，故“三公”经费支出决算数比年初预算数少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少4980.19元，下降3.56%；公务接待费支出决算减少569.00元，下降55.24%，具体是国内接待费支出决算461.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少569.00元，下降55.24%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是：（1）公务用车运行维护费支出决算减少4980.19元，是因为本年度我单位报废车辆1辆，运行维护费用降低；（2）公务接待费支出决算减少569.00元，是因我单位严格执行中央八项规定精神，坚持节约简朴原则，严禁奢侈浪费，公务接待从俭，公务接待次数减少，故公务接待费支出减少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况如下：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为7辆。主要用于全州疫苗运送、食品安全采样、生活用水和饮用水采样、疫情处置、职业病监测、卫生应急等工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待2批次（其中：外事接待0批次），接待人次8人（其中：外事接待人次0人）。主要用于配合中国疾控艾防中心开展艾滋病扩大检测工作调研、省疾控慢病所开展心脑血管事件登记报告工作发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

红河哈尼族彝族自治州疾病预防控制中心2025年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，我单位不属于行政单位，故不存在机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，红河哈尼族彝族自治州疾病预防控制中心资产总额48457948.15元，其中，流动资产4982824.63元，固定资产29064773.52元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程13036400.00元，无形资产1373950.00元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加3419874.78元，其中固定资产增加3127929.72元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆1辆，账面原值400000.00元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入22888.00元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额10622920.02元，其中：政府采购货物支出9536415.12元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出1086504.90元。授予中小企业合同金额9636742.72元，其中：授予小微企业合同金额9636742.72元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费是指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项开支。

功能科目：指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。