目录

第一部分部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

红河州中华职业教育社是由州教育界、经济界、科技界从事和关心支持职业教育的人士组成的群众团体。其机关主要职责是：

1.开展全州职业教育的调研与实践，探索全州职业教育改革发展的新途径，积极向州委、州政府提出建议。

2.宣传国家有关职业教育的方针政策，组织、引导社员积极参与科教兴州和人才强州战略的实施，推动全州职业教育事业的健康发展，促进社会文明与进步。

3.推进社办事业的发展；发挥教育中介组织的相关作用。

4.开展职业教育研究和黄炎培教育思想研究。

5.为社员开展教育活动提供服务，维护社员的合法权益，反映他们的合理意见、要求和建议。

6.争取党和政府的支持，动员海内外热心人士参与温暖工程等公益活动。

7.关心支持民办职业教育事业的发展，加强与民办职业教育界人士的联系，了解并反映民办职业教育发展的情况、存在的困难和问题，提出意见和建议。

8.密切与港、澳、台同胞及海外侨胞的联系与合作，引导他们关心支持职业教育事业，促进民间友好往来。

9.开展与州外、省外、国外有关教育团体和人士的联系与交流，增进相互了解，促进友好合作。

10.完成州委、州政府交办的其他任务。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置2个内设机构，包括：办公室、社会服务部。

所属单位0个。

（二）决算单位构成情况

纳入我部门2025年度部门决算编报的单位共1个。即红河州中华职业教育社。

纳入我部门2025年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2025年末编制内实有人员7人。包括财政拨款开支经费的：公务员1人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员4人，机关和事业工人2人；经费自理人员0人。

我部门2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员1人（离休0人，退休1人）。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.强化政治建设，不断提升领导班子履职能力，把牢中华职教社工作正确政治方向。

（1）深化理论武装，不断提升政治素养。领导班子坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，将理论学习作为提升政治素质和履职能力的重要抓手。制定理论学习选题计划，通过主任办公会、干部职工会“第一议题”“三会一课”“求实”课堂等多形式，深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记重要论述，不断提升领导班子和全体干部职工的政治觉悟和理论水平。开展“第一议题”学习17次，围绕党的二十届四中全会等主题开展“求实课堂”学习交流4次，常态化组织党员参加党支部“三会一课”和主题党日活动，不断增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”。

（2）坚持党的领导，规范工作运行。牢牢抓住政治建设这个根本，认真落实民主集中制、重大事项请示报告、理论学习中心组、民主生活会、组织生活会、民主评议党员等制度，把党的理论和路线方针政策、党中央决策部署和省州党委工作要求及时在全州职教社系统贯彻落实，把旗帜鲜明讲政治的要求贯穿到职教社工作的各方面全过程。落实新时代党的建设总要求，主动对标党的二十大和党的二十届三中全会战略部署和推进中国式现代化的目标要求，制定了《红河州中华职业教育社第六届社务委员会工作规划》《红河州中华职业教育社2025年工作要点》并抓好落实。在州委统战部统领下，开展深入贯彻中央八项规定精神学习教育，组织干部职工学习习近平总书记关于加强党的作风建设的重要论述，强化纪律规矩意识，营造清正廉洁、干事创业良好氛围。

2.主动服务中心，聚焦主责主业，推动各项工作取得新成效。

（1）加强思想政治引领广泛凝聚共识。到州内职业院校、民办学校、团体社员单位开展调研，听取职业院校和社员对职业教育发展的意见建议，征集调研课题并组织开展联合调研，全年走访州内职业院校和团体社员12次。组织8家红河州团体社员参加总社举办的“中华职业教育社团体社员巡礼”活动，充分展示我州在职业教育领域的创新成果和社会贡献。充分利用红河融媒、云南中华职业教育社和红河统一战线微信公众号、《红河社讯》等平台加强主题宣传，弘扬黄炎培职业教育思想，不断筑牢共同思想政治基础。

（2）不断服务完善大统战工作格局。认真实施温暖工程公益项目，组织165名学生到州级职业院校“温暖工程班”就读；争取到上海中华职教社“中华助学金”20万元，继续在红河州实施奖学和助学项目，惠及160名学生；推进温暖就业行动，积极参与州级统一战线团体助力红河职业技术学院2025年秋季校园双选会活动。积极推动非遗保护和传承传播，向总社推荐我州职业院校非遗优秀教学成果2项。积极推进职业教育国际交流，配合省社举办2025年国门职校“一带一路”英才计划研学活动，推荐我州6所学校31名师生参加研学活动，选送的12个学生作品受省社表彰；加强与越南职业教育界的交流合作，指导举办2025年中越（河口）语言学员翻译技能友谊比赛。

（3）积极助推职业教育高质量发展。组织州级职业院校申报中华职业教育社2025年度规划课题4个，经过省级评审，2个课题被省社审核评定并选送并向总社推荐；组织开展第九届黄炎培职业教育奖申报，我州1名教师入围杰出教师奖候选人；组织开展黄炎培职业教育思想研究年会学术征文活动并向中华职教社总社报送征文1篇。制定下发了2025年州县(市)两级中华职教社年度调研课题计划，组织县(市)职教社就本地区职业教育和民办教育改革发展现状及县(市)经济社会高质量发展等热点难点问题进行针对性调研，拟定调研课题15个并形成调研报告成果汇编。调动各级组织、骨干社员参政议政积极性，紧扣州委、州政府中心工作发挥职教社建言献策职能，报送的《国家乡村振兴重点帮扶县教育人才“组团式”帮扶工作在边疆民族地区职业教育领域作用发挥的研究——以元阳县民族职业高级中学为例》调研报告被州委赵瑞君书记批示并要求有关部门做好办学经验的推广。

（4）不断提升服务中心大局的能力和水平。聚焦地方产业经济、乡村振兴发展方向，征集培训需求，整合省、州、县三级资源，开展“中华职教大课堂”项目，联合州农业农村局举办高素质农民培育蓝莓种植管理培训班，培训蓝莓种植户50余人，辐射带动蓝莓种植面积8000余亩；联合州教育工委在4所职业院校开展AI教学技术应用、师生心理健康等专题培训4场，惠及师生782人。指导各县（市）中华职教社根据各自产业发展需求实际开展各类培训，开展无人机操作运用技术推广、陈皮种植技术、电商直播带货技能、非遗传承人技能培训等专题培训13期，培训人数近1100人。围绕红河州职业教育现状、产业强州和人才强州战略实施情况、全州产业人才储备情况等方面开展基础性调研，围绕红河州职业教育与产业发展适配度、推动职业教育产教融合深化人才培养、打造与产业转型升级相适应的职业教育体系等方面开展建言献策类调研，牢牢把握红河州低空经济和旅居经济这两大经济形态的发展动态，围绕人才需求，组织社务委员和相关职业院校深入园区、企业和学校，开展产业人才需求调研，以此促进职业院校优化专业设置，助力产业发展。与上海中华职教社、杭州市中华职教社围绕组织建设、东西部合作等开展交流合作，与杭州市中华职教社签订了为期三年的“乡村振兴领航计划东西部协作共富带头人”培训协议，2025年选派15名共富带头人参加第二期培训，成立了上海中华职教社红河州“东西部协作助学工作站”，在捐资助学的基础上进一步深化合作形式。

3.坚定不移推进全面从严治党，加强自身建设，夯实事业发展保障。

（1）压实全面从严治党主体责任。坚持把履行全面从严治党主体责任作为首要政治任务，列入主任办公会重要议事日程，专题研究党风廉政建设工作2次，印发党风廉政建设和反腐败工作要点及任务分解措施清单，明确主要负责人是党风廉政建设的第一责任主体，班子成员履行“一岗双责”，确保党风廉政建设与业务工作同部署、同落实。专职副主任与干部职工开展集体廉政谈话2次，个人谈心谈话4次，进行节前教育提醒8次，开展警示教育5次，进一步夯实不敢腐、不能腐、不想腐的思想防线。配合州委第二巡察组开展好对红河州中华职教社巡察“回头看”工作，配合开展好2025年“轮驻式”蹲点监察工作，自觉扛起巡察整改的政治责任。持续抓好巡察“回头看”“轮驻式”蹲点监督检查反馈问题整改落实，对州委第二巡察组反馈的13个问题已经在集中整改期内整改完毕。全力推动“清廉云南”建设在红河的实践，持续强化纪律作风建设，营造守纪律、讲规矩、干实事的良好氛围。

（2）全面落实意识形态工作责任制。深入贯彻落实各级党委关于意识形态工作的决策部署，把意识形态工作列入2025年红河州中华职教社工作要点，制定《2025年宣传工作和意识形态工作要点》，全年专题研究意识形态工作2次。定期对中华职教社工作领域开展风险隐患分析研判，并报送分析研判报告。我社涉及意识形态风险总体平稳可控。

（3）积极抓好各项重点工作落实。加强全州职业教育社系统国家安全工作，严格保密管理，联合其他群团部门开展保密教育培训。统筹抓好全面深化改革、平安建设、综治维稳、精神文明、财务管理、依法治州、安全生产和消防安全等工作。

（4）切实加强组织建设和干部队伍建设。按照“控数量、增质量”的思路，优化社员发展结构，不断扩大组织覆盖面和影响力。截至2025年12月，共有社员4632人，团体社员224个，社员小组248个，工作委员会4个。召开了红河州中华职教社第六届社务委员会第一次全体会议，总结工作、部署任务，审议通过工作规划、议事规则等。持续打造“政治型、学习型、服务型、清廉型”职教社机关，新建和完善相关规章制度22个。持续提升职教社干部履职能力，先后组织全州职教社系统干部和骨干会员59人（次）参加省、州有关部门组织的学习培训。组织开展干部职工业务能力培训8次。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件8-9）

红河州中华职业教育社2025年度无政府性基金预算财政拨款收入和支出，无国有资本经营预算财政拨款收入和支出，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

红河州中华职业教育社2025年度收入合计1,573,404.91元。其中：财政拨款收入1,573,404.91元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。

与上年相比，收入合计增加113,696.45元，增长7.79%。其中：财政拨款收入增加113,696.45元，增长7.79%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入增加0.00元，增长0.00%。主要原因是：人员经费等增加。

二、支出决算情况说明

红河州中华职业教育社2025年度支出合计1,573,404.91元。其中：基本支出1,490,908.96元，占总支出的94.76％；项目支出82,495.95元，占总支出的5.24％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计增加113,696.45元，增长7.79%。其中：基本支出增加88,414.78元，增长6.30%；项目支出增加25,281.67元，增长44.19%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。主要原因是：人员经费等增加。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障红河州中华职业教育社机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1,490,908.96元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1,363,311.61元，占基本支出的91.44％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费127,597.35元，占基本支出的8.56％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障红河州中华职业教育社机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出82,495.95元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.红河州中华职教专项经费38,042.00元，主要用于水电费、物业管理费、邮电费等。

2.返还州中华职教社2024年州级项目资金剩余指标资金44,453.95元，主要用于办公费、委托业务费、其他交通费用等。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

红河州中华职业教育社2025年度一般公共预算财政拨款支出1,573,404.91元，占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加113,696.45元，增长7.79%，完成年初预算的100.50%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出1,209,975.58元，占一般公共预算财政拨款总支出的76.90%,完成年初预算的100.06%。主要用于基本工资、办公费、差旅费、委托业务费等支出；造成预决算差异的主要原因是年中增加返还州中华职教社2024年州级项目资金剩余指标资金。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出131,831.76元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.38%,完成年初预算的93.11%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费等支出；造成预决算差异的主要原因是养老保险缴费基数调整。

9.卫生健康（类）支出112,376.57元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.14%,完成年初预算的103.19%。主要用于职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费等支出；造成预决算差异的主要原因是医保基数调整。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出119,221.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.58%,完成年初预算的112.67%。主要用于住房公积金支出；造成预决算差异的主要原因是住房公积金等经费增加。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为4,000.00元，决算为3,996.00元，完成年初预算的99.90%；支出决算较上年增加2,258.00元，增长129.92%。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为4,000.00元，决算为3,996.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的99.90%。

因公出国（境）费上年无此项支出；公务用车购置费上年无此项支出；公务用车运行维护费上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加2,258.00元，增长129.92%；具体是国内接待费支出决算3,996.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加2,258.00元，增长129.92%；国（境）外接待费上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为4,000.00元，支出决算为3,996.00元，完成年初预算的99.90%，支出决算较上年增加2,258.00元，增长129.92%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为4,000.00元，决算为3,996.00元，完成年初预算的99.90%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是厉行节约，‌取消不必要的公务接待。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加2,258.00元，增长129.92%，具体是国内接待费支出决算3,996.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加2,258.00元，增长129.92%；国（境）外接待费上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是增加了其他州市到我州交流学习及上级部门到我州开展调研的接待工作。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况如下：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待4批次（其中：外事接待0批次），接待人次67人（其中：外事接待人次0人）。主要用于其他州市到我州交流学习及上级部门到我州开展调研发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

红河州中华职业教育社2025年机关运行经费支出127,597.35元，比上年增加3,104.96元，增长2.49%，主要原因是委托业务费、公务接待费、其他商品和服务支出增加。部门机关运行经费主要用于办公费、委托业务费、公务接待费、其他商品和服务支出、其他交通费用等支出。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，红河州中华职业教育社资产总额86,392.05元，其中，流动资产13,569.10元，固定资产72,822.95元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少21,282.91元，其中固定资产减少31,856.52元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表12）

三、政府采购支出情况

2025年度，部门政府采购支出总额3,376.00元，其中：政府采购货物支出3,376.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额3,376.00元，其中：授予小微企业合同金额3,376.00元。

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况详见附表13。

（二）部门整体支出绩效自评表详见附表14。

（三）项目支出绩效自评表详见附表15。

五、其他重要事项情况说明

无其他需要说明和重要事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费是指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五 部分名词解释

一、财政拨款收入：是指我部门从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

二、社会保障和就业支出：指用于保障离退休人员生活的支出，主要是离退休人员工资、补贴、公用经费等支出。

三、住房保障支出：指按照国家政策用于保障单位在职职工住房改革方面的支出（住房公积金）。

四、基本支出：指为保证单位正常运转而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、医疗保险费、住房公积金等人员经费和办公费、水电费、差旅费、会议费、培训费等日常公用经费。

五、部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。