第一部分  红河州审计局概况

　　一、主要职能

　　二、部门基本情况

　　第二部分  2017年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、财政专户管理资金收入支出决算表

　　九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　第三部分  2017年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　二、支出决算情况说明

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　五、其他重要事项及相关口径情况说明

　　第四部分  名词解释

　　第一部分  红河州审计局概况

　　一、主要职能

　　（一）主要职能

　　红河州审计局是红河州人民政府的审计监督职能部门，负责对财政收支和法律、法规、规章规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。主要对州人民政府预决算编制，执行情况、县市人民政府决算执行情况和其他财政收支，州级各部门预算执行情况、决算和其他财政收支；州属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益等进行审计监督；州管干部及依法属于州级审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计等进行审计监督。

　　（二）2017年度重点工作任务介绍

　　2017年，州审计局共完成审计项目106项，审计查出主要问题金额364723万元，其中：违规金额24502万元，损失浪费金额42万元，管理不规范金额340179万元。审计处理处罚金额10784万元，其中：应交财政2442万元，应减少财政拨款或补贴23万元，应归还原渠道资金7362万元，应调账处理金额957万元。核减投资1624万元。移送处理事项15项，移送处理人员5人，移送处理金额3369万元。向州委、州政府报送《审计要情》6期、《审计专报》23期，向州委组织部、上级审计机关回复领导干部经济责任审计函件38次，为州委、州政府决策和干部管理部门选拔任用干部提供参考依据。落实完成州委、州政府领导批示处理13件；参与州委三轮九个部门巡察工作；协助纪委监察、检察院等部门办案11件；参加纪委、组织、财政、人社、扶贫等部门牵头组织的督促检查和专项工作19件48人次。州审计局通过审计应缴财政收入、应减少财政拨款或补贴、核减投资等方式增收节支财政资金9009万元。

　　二、部门基本情况

　　（一）部门决算单位构成

　　根据云南省审计系统人财物改革的相关文件规定，红河州审计局预算管理级次为省级，隶属关系为云南省，属云南省审计厅下属的行政单位，预算级次属三级预算单位。

　　（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

　　根据中共云南省机构编制办公室、云南省审计厅《关于统一上划省以下审计系统人员编制及有关管理规定的通知》（云编办〔2016〕253号）文件，明确了我局人员编制：行政编制40名，工勤人员编制3人。其中，局长1名、副局长4名（其中：1名副局长兼任红河州经济责任审计局局长）；正科级领导职数11名，副科级领导职数6名。与上年相比，编制数没有增减变化。

　　年末实有在职人数55人，与上年相比，实有在职人数没有增减变化。

　　实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

　　第二部分  2017年度部门决算表

　　（详见附件）

　　第三部分  2017年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　2017年，全年总收入1648.04万元，其中：财政拨款收入1424.17万元，其他收入223.87万元。与2016全年总收入1656.57万元年相比，收入增加8.52万元。

　　二、支出决算情况说明

　　2017年，全年总支出2025.66万元，其中：基本支出1028.12万元，项目支出997.54万元。与2016全年总支出1517.76万元相比，增支507.9万元。支出增长的主要原因是2017年政策性调增工资、审计项目增多，相关检查，调研增多。

　　年末结转和结余：本年结转272.76万元，比上年650.38万元，减少377.62万元，结转减少原因是：上年州财政拨入的投资审计经费、经责经费、“金审三期”在2017年支出。

　　（一）基本支出情况

　　2017年度用于保障红河州审计局正常运转的日常支出1028.12万元。与上年838.74万元对比，增加了189.38万元，主要原因是2017年政策性调增工资。

　　（二）项目支出情况

　　2017年度项目支出997.54万元，比上年679.02万元增加318.53万元，本年支出增加的原因是：一是投资项目外聘中介机构进行决算审计；二是审计署、省厅布置的审计项目增多，经责审计项目22项目，审计项目比上年增加26项，项目支出随之增长。

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　红河州审计局2017年度一般公共预算财政拨款支出2025.66万元，全部为财政拨款支出。主要用于单位工资福利支出、日常基本支出、车辆运行维护费、审计项目经费支出等。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　1.审计事务-行政运行2010801款支出646.4万元占总支出的31.91%，主要用于发放在职职工工资发放，机关正常运转的公用经费支出。

　　2.审计事务-一般行政管理事务2010802款支出206.2万元占总支出的10.18%，主要用于开展经责审计项目的经费支出。

　　3.审计事务-审计业务2010804款支出649.92万元占总支出的32.08%，主要用于开展审计项目的经费支出、投资项目外聘中介机构开展决算审计项目的经费支出。

　　4.审计事务-信息化建设2010806款支出69.95万元占总支出的3.45%，主要用金审三期信息化建设支出。

　　5.社会保障支出208款支出140万元，占总支出的6.91%，主要用离退休人员的工资福利支出、缴纳在职职工养老保险。

　　6.行政事业单位医疗21011款支出77.95万元，占总支出的3.85%。主要用于缴纳在职职工生育保险、工伤保险及残疾人就业保障金。

　　7.住房保障支出221款支出61.23万元，占总支出的3.02%。主要用于职工住房公积金方面的支出。

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

　　2017年“三公”经费支出10.81万元，比上年的22.75万元，减少11.95万元，下降52.5%。

　　“三公”经费支出下降的原因是我局根据国家、省、州级出台厉行节约反对浪费的相关规定，出台了公务用车和公务接待的相关制度，进一步控制“三公”经费支出，降低行政运行成本。

　　（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

　　1.因公出国境经费。2017年无因公出国境支出，比上年减少5.48万元，减少100%。

　　2.公务接待费。2017年公务接待费支出4.95万元，与上年公务接待费支出9.6万元相比，减少4.65万元，减少48.87%。

　　3.公务用车运行维护费。2017年公务用车运行维护费支出5.86万元，与上年公务用车运行维护费7.60万元相比，减少1.74万元，下降22.84%。

　　五、其他重要事项及相关口径情况说明

　　（一）国有资产占用情况

　　2016年年初固定资产原值1188.94万元，本年增加156.83万元，本年减少240.33万元，主要是公务用车改革前原车辆6辆，现只保留1辆，减少164.79万元，2017年末固定资产原值为1105.44万元。

　　（二）政府采购支出情况

　　2017年我局政府采购预算资金23.09万元，财政性预算资金23.09万元，其中：货物类采购预算资金20.24万元，服务类采购预算资金2.85万元。年末我局政府采购资金支出22.59万元，财政性资金支出22.59万元，其中：货物类采购资金支出19.86万元，服务类采购资金支出2.73万元。

　　（三）相关口径说明

　　1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

　　2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

　　3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

　　第四部分  名词解释

　　无