监督索引号53250000276101000 

　　红河哈尼族彝族自治州红十字会 

　　2017年度部门决算 

　　第一部分  红河哈尼族彝族自治州红十字会概况 

　　   一、主要职能 

　　   二、部门基本情况 

　　第二部分  2017年度部门决算表 

　　   一、收入支出决算总表 

　　   二、收入决算表 

　　   三、支出决算表 

　　   四、财政拨款收入支出决算总表 

　　   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表 

　　   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 

　　   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 

　　   八、财政专户管理资金收入支出决算表 

　　   九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表 

　　第三部门  2017年度部门决算情况说明 

　　   一、收入决算情况说明 

　　   二、支出决算情况说明 

　　   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

　　   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

　　   五、其他重要事项及相关口径情况说明 

　　第四部分  名词解释 

　　第一部分  红河哈尼族彝族自治州红十字会概况 

　　一、主要职能 

　　（一）主要职能 

　　1．主要职能。 

　　主要工作职能是：开展救灾的准备工作，在自然灾害和突发事件中，对伤病人员和其他受害者进行救助；普及应急救护和防病知识，开展应急救护培训，组织群众参加现场救护；参与输血献血宣传工作，推动造血干细胞捐献和人体器官捐献工作；开展红十字青少年活动；参加国际人道主义救援工作；宣传国际红十字和红新月运动的基本原则和日内瓦公约及其附加议定书；依照日内瓦公约及其附加议定书的有关规定开展工作；完成州委、州政府和上级红十字会布置和委托的工作任务，协助相关部门完成其它相应工作。开展工作的法律和政策依据：《中华人民共和国红十字会法》，《中国红十字会章程》和《国务院关于促进红十字事业发展的意见》等。 

　　2．机构情况，包括当年变动情况及原因。 

　　红河州红十字会于1989年9月成立，2005年独立建制，系参公管理的社团组织，2015年规并到群团组织，机构格局为正县级，内设办公室、事业发展科、赈济科3个正科级内设科室，属于一级预算事业单位，本部门没有下属单位，2017年机构无变动。 

　　3．人员情况，包括当年变动情况及原因。 

　　州机编办核定本单位的机关行政编制11人（其中：机关工勤编制1人），事业编制1人。截止2017年末，实有在职人员12人（其中，党组书记、常务副会长兼秘书长1名，副会长2名，实职正科级领导3名、副科级领导1名，主任科员1名，副主任科员2名，工勤人员1名，事业人员1名）。年内从外县调入2名（其中：办事员1名，事业人员1名），州委组织部人事安排副处级1名到本单位，从本单位调到建水县人员1名。 

　　（二）2017年度重点工作任务介绍 

　　1、认真学习党的十九大精神。 

　　2、认真学习贯彻党的十八届六中全会和省第十次党代会、州第八次党代会、州委群团工作会等会议精神。 

　　3、扎实推进“两学一做”学习教育常态化制度化。 

　　4、深入开展意识形态工作。 

　　5、持续开展“挂包帮”“转走访”工作。 

　　6、扎实抓好各项业务工作。1.继续推进红十字基层组织建设工作。共新建乡镇红十字会12个、学校红十字会14个、企业红十字会5个、城市社区红十字会员小组4个、农村红十字会员小组1个，新发展团体会员单位19个、成人会员447名、青少年会员2354名，新组建志愿服务组织2个、招募志愿服务工作者137名；累计建立乡镇红十字会127个、学校红十字会143个、企业红十字会11个、城市社区红十字会员小组93个、农村红十字会员小组40个，发展团体会员单位534个、成人会员25464名、青少年会员69518名，建立志愿服务队22支，招募志愿服务工作者3591名。2.积极开展人道救助工作。一是积极开展筹资工作，努力增强红十字会救助实力。全州各级红十字会累计筹集款物价值2472.87万元（其中州级953.61万元）。二是继续开展“红十字博爱送万家”品牌救助活动。春节期间，全州各级红十字会共筹集救助款物158.59万元（其中省红十字会下拨物资价值59.66万元、各级红十字会自筹款物价值98.93万元），在全州范围内广泛开展“红十字博爱送万家”系列送温暖活动，共惠及全州13个县市62个乡镇12611户31148人次。三是开展贫困医疗救助活动。争取云南慧中慈善基金会支持，目前已对石屏县、金平县、元阳县0—14岁小学学生和学龄前儿童开展了先心病爱心义诊筛查活动,累计筛查学生76012人次,共筛查出90名符合手术指征的贫困先心病患儿，其中45名已送治，其余患儿也将分批送至省级医院治疗；为贫困先天性心脏病和白血病患儿上报天使阳光基金申报表13份、小天使基金申报表11份，其中11名先心病患儿和11名白血病患儿获得了资助。四是成功开展首次“小小心愿”活动。为满足山区贫困学生小小心愿，州红十字会首次开展了“小小心愿”活动，得到了社会各界的积极支持，共接收善款善物价值7.52万元，惠及开远市、红河县、绿春县、屏边县的397名贫困山区学生。五是积极融入“一带一路”，开展涉外救助活动。为贯彻落实全国人大常委会副委员长、中国红十字会总会会长陈竺2016年7月指示精神，在云南省红十字会和越南老街省、老街市红十字会的大力支持下，为越南老街省老街市4名肢残边民安装了假肢。3．稳步推进应急救护培训工作。继续巩固在初学机动车驾驶员中开展红十字会救护员培训工作，不断拓展培训领域开展应急救护员培训。全州共培训红十字救护员38389人（其中州级2243人），普及培训24310人次（其中州级1170人）。4．积极推进了无偿捐献工作。积极开展造血干细胞捐献宣传发动工作，年内登记造血干细胞捐献志愿者711人、采集高分辨血样7人次、实现捐献7例，累计招募造血干细胞捐献志愿者5581名、实现捐献21例。积极推进人体器官捐献工作，新招募人体器官捐献志愿者21名、实现器官捐献2例，累计招募器官捐献志愿者97名，实现器官捐献9例、组织捐献3例。积极参与遗体捐献工作，新招募遗体捐献志愿者2名、实现遗体捐献1例，累计招募遗体捐献志愿者12名、实现遗体捐献3例。积极参与无偿献血工作，动员34466人次参加无偿献血，献血量达1132.35万毫升。5．积极争取并实施对外合作项目。一是在省红十字会支持下，共在石屏县、元阳县建立“博爱图书角”3个。二是争取到中国红十字会总会“生命健康安全教育项目”，目前项目正在实施中。三是争取到山东省红十字会“红十字博爱卫生站项目”1个，项目资金共计22万元，在我州石屏县坝心卫生院实施，项目已竣工。四是在中华女子学院支持下，争取到中国初级卫生保健基金会医疗设备2套，价值65.78万元，用于支持泸西县、元阳县的2个乡村卫生院，设备正分批到达。五是争取到中国红十字会总会“博爱家园”项目3个，每个项目援助40万元，分别在我州元阳、金平、泸西实施，项目即将正式启动。 

　　7、广泛开展了红十字宣传工作。 

　　8、持续加强机关建设。 

　　二、部门基本情况 

　　（一）部门决算单位构成 

　　纳入红河哈尼族彝族自治州红十字会部门2017年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。红河州红十字会属于参照公务员管理的一级预算事业单位，本部门没有下属单位，2017年部门决算编报的单位共1个。 

　　（二）部门人员和车辆的编制及实有情况  

　　红河哈尼族彝族自治州红十字会部门2017年末实有人员编制12人。其中：行政编制1人（含行政工勤编制1人），事业编制11人（含参公管理事业编制10人）；在职在编实有行政人员1人（含行政工勤人员1人），事业人员11人（含参公管理事业人员10人）。 

　　离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。 

　　实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。 

　　第二部分  2017年度部门决算表 

　　（详见附件） 

　　第三部门  2017年度部门决算情况说明 

　　一、收入决算情况说明 

　　红河哈尼族彝族自治州红十字会部门2017年度收入合计2,871,204.65元。其中：财政拨款收入2,420,489.65元，占总收入的84.30%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入450,715.00元，占总收入的15.70%。与上年对比，收入合计减少1328263.56元，下降31.69%。其中：财政拨款收入减少1747140.15元，下降41.92%，其他收入增加418876.59元，增长13倍。主要原因分析：1、收入增加主要是：一是按职工养老保险管理的要关规定，从2017年度开始，由财政直接安排在职人员的养老保险缴费162718元；二是年内提高和完善改革性补贴、增发年终绩效考核奖以及人员调入增加工资634232.6元；三是五年召开一次会员代表大会增加经费53839.9元；四是中国红十字总会当年在我州援建1个生命健康安全教育项目，年内下拨39.86万元。2、收入减少主要是：一是按职工养老保险管理的要关规定，本单位退休人员的工资从2月份由州人社局养老保险机构代发，财政不再直接拨款到单位而减少经费141830.65元；二是应急救护培训因初学机动车驾驶员减少而导致培训收费下降三是上年度财政安排备灾救灾中心建设资金230万元，2017年没有此项经费。 

　　二、支出决算情况说明 

　　红河哈尼族彝族自治州红十字会部门2017年度支出合计3,168,196.11元。其中：基本支出2,021,097.75元，占总支出的63.79%；项目支出1,147,098.36元，占总支出的36.21%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比，支出合计减少551628.25元，下降14.83%。其中：基本支出增加681611.95元，增长50.88%，项目支出减少1233040.2元，下降51.81%。主要原因分析：一是人员工资支出大幅提高（新增改革性补贴和绩效奖励）；二是动用上年备灾救灾中心建设结转资金62.87万元支出到生命健康安全体验馆项目中；三是年内经州委、州政府批准，本单位召开了五年一次的会员代表大会，调整增加预算5.38万元。 

　　（一）基本支出情况 

　　2017年度用于保障红河哈尼族彝族自治州红十字会机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出2,021,097.75元。与上年对比，基本支出增长50.86%，主要原因分析，年内提高和完善改革性补贴、增发年终绩效考核奖以及人员调入增加工资634,232.6元；导致人员经费增长49.9%，包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的94.28%；因公车改革，补助在职人员的车改补助计入公用支出导致增长，包括办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的5.72% 。 

　　（二）项目支出情况 

　　2017年度用于保障红河哈尼族彝族自治州红十字会机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,147,098.36元。与上年对比，项目支出下降51.81%。主要原因分析：备灾救灾中心建设资金减少1,042,625.2元，2017年无此项经费导致。具体项目开支及开展工作情况：一是应急救护培训费支出108,425.26元。全州继续巩固在初学机动车驾驶员中开展红十字会救护员培训工作，不断拓展培训领域开展应急救护员培训。全州共培训红十字救护员38,389人（其中州级2,243人），普及培训24,310人次（其中州级1,170人）；二是专项业务补助经费177,820元。①积极开展造血干细胞捐献宣传发动工作，年内登记造血干细胞捐献志愿者711人、采集高分辨血样7人次、实现捐献7例，②积极推进人体器官捐献工作，新招募人体器官捐献志愿者21名、实现器官捐献2例，③积极参与遗体捐献工作，新招募遗体捐献志愿者2名、实现遗体捐献1例，④积极参与无偿献血工作，动员34,466人次参加无偿献血，献血量达1,132.35万毫升。⑤积极争取并实施对外合作项目。一是在省红十字会支持下，共在石屏县、元阳县建立“博爱图书角”3个。⑥争取到中国红十字会总会“博爱家园”项目3个，每个项目援助40万元，分别在我州元阳、金平、泸西实施，项目即将正式启动。⑦争取到中国初级卫生保健基金会医疗设备2套，价值65.78万元，用于支持泸西县、元阳县的2个乡村卫生院，设备正分批到达。⑧争取到山东省红十字会“红十字博爱卫生站项目”1个，项目资金共计22万元，在我州石屏县坝心卫生院实施，项目已竣工。三是争取到中国红十字会总会“生命健康安全教育项目”，年内发生支出628,687.4元，目前项目正在实施中。 

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 

　　红河哈尼族彝族自治州红十字会部门2017年度一般公共预算财政拨款支出3,009,659.31元,占本年支出合计的95.00%。与上年对比下降15.54%,主要原因分析：一是在当年的支出中动用了上年的结转结余资金70.06万元，形成支出；二是年内提高了在职人员的改革性补贴和绩效工资支出；三是年内调整增加项目经费支出；四是因退休人员在2月份纳入养老保险机构管理，因而对个人和家庭补助支出减少；五是因初学机动车驾驶员减少，导致应急救护培训收入下降，支出也跟着减少。六是备灾救灾中心建设资金减少1,042,625.2元，2017年无此项经费导致。 

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况   

　　1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　  2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　  3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　  4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　  5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　  6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　  7.文化体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　  8.社会保障和就业（类）支出2,890,378.31元，占一般公共预算财政拨款总支出的96.04%。主要用于事业单位离退休及其他社会保障和就业支出。 

　　  9.医疗卫生与计划生育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　  10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　  11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　  12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　  13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　  14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　  15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　  16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　  17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　  18.国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　  19.住房保障（类）支出119,281.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.96%。主要用于在职人员住房公积金支出。 

　　  20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　  21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　  22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　  23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

　　2017年度财政拨款安排的“三公”经费完成9.38万元，比上年增加3.77万元，增长67.2%。其中：因公出国经费支出完成5.58万元，比上年增加5.58万元；公务用车购置及运行维护费支出1.41万元，比上年减少1.49万元，下降51.38%；公务接待费支出完成2.39万元，比上年减少0.51万元，下降17.59%。 

　　    (一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况 

　　红河哈尼族彝族自治州红十字会部门2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为98,500.00元，支出决算为93,840.00元，完成预算的95.27%。其中：因公出国（境）费支出决算为55,800.00元，完成预算的111.60%；公务用车购置及运行费支出决算为14,070.00元，完成预算的55.18%；公务接待费支出决算为23,970.00元，完成预算的104.22%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：公务用车购置及运行维护费的大幅度减少导致当年“三公”经费整体出现下降。 

　　2017年度财政拨款安排的“三公”经费完成9.38万元，比上年增加3.77万元，增长67.2%。其中：因公出国经费支出完成5.58万元，比上年增加5.58万元；公务用车购置及运行维护费支出1.41万元，比上年减少1.49万元，下降51.38%；公务接待费支出完成2.39万元，比上年减少0.51万元，下降17.59%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因：1.因公出国（境）费的增长是因为年内云南省红十字会组织地州红十字会相关常务副会长到瑞典和俄罗斯进行为期8天交流学习，导致因公出国（境）费超支0.58万元；2.公务用车购置及运行维护费的减少主要是财政当年安排的公用经费在8月份以前就支出完，导致后面几个月发生的运行费只能从别的经费中列支，因此反映在财政安排经费的公务用车购置及运行维护费下降；3.公务接待费年内小幅增加0.09万元，主要是因为今年雨水多，州内多个县市出现不同程度的泥石流滑坡，香港红十字会和云南省红十字会对所捐物资进行回访导致公务接待费小幅增长。 

　　(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况 

　　2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出55,800.00元，占59.46%；公务用车购置及运行维护费支出14,070.00元，占14.99%；公务接待费支出23,970.00元，占25.54%。具体情况如下： 

　　1.因公出国（境）费支出55,800.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计1人次。开展内容包括：由云南省红十字会组织地州红十字会相关常务副会长到瑞典和俄罗斯进行为期8天的红十字工作交流学习。 

　　2. 公务用车购置及运行维护费支出14,070.00元。其中： 

　　公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。 

　　公务用车运行维护支出14,070.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。主要用于红十字会履行职责范围内向公车保障平台申请使用车辆的费用。 

　　3.公务接待费支出23,970.00元。其中： 

　　国内接待费支出23,970.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待36批次（其中：外事接待0批次），接待人次380人（其中：外事接待人次0人）。主要用于红十字会履行职责范围内相关工作发生的接待支出。 

　　国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。 

　　五、其他重要事项及相关口径情况说明 

　　(一)机关运行经费支出情况 

　　红河哈尼族彝族自治州红十字会部门2017年机关运行经费支出115,573.51元，与上年对比增加47,074.23元,主要原因分析：因公车改革，补助在职人员的车改补助计入公用支出导致增长。部门机关运行经费主要用于正常开展红十字会相关工作而发生的支出。 

　　（二）国有资产占用情况 

　　截至2017年12月31日，红河哈尼族彝族自治州红十字会部门资产总额2,640,671.24元，其中，流动资产423,897.85元，固定资产320,902.80元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程1,895,870.59元，无形资产0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少186,527.87元，其中;流动资产减少296,991.46元，固定资产减少335,407元,对外投资及有价证券增加（减少）0.00元，在建工程增加445,870.59元，无形资产增加（减少）0.00元，其他资产增加（减少）0.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆1辆，账面原值407,273元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。变动主要原因：①流动资产下降主要是各项资金结转结余比上年大幅度降低，②固定资产的减少主要是因公车改革政策，本单位原有的公务用车被拍卖，导致资产大幅度下降，③在建工程增长的原因主要是因中国红十字总会援建的生命健康安全教育项目还未完工，前期预支的工程款暂记入在建工程导致增长。 

　　国有资产占有使用情况表 

　　填报说明：　1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产 

　　                    2. 固定资产＝房屋构筑物＋汽车＋单价+200万元以上大型设备＋其他固定资 

　　(三)政府采购支出情况 

　　部门年度政府采购支出总额及货物、工程、服务金额，以及授予小微企业合同金额。 

　　(四)预算绩效信息 

　　按照财政局相关预算绩效评价规定，对本单位项目绩效指标实现情况、项目管理、监督情况和年度部门履职目标情况进行综合自评，本单位认为，在人道救助和人道服务项目实施方面能紧紧围绕部门工作职责，把年度工作计划和部门绩效指标很好结合在一起，较好地完成了各项任务，达到了预期成果，有效提升了人道救助和人道服务能力。 

　　（五）其他重要事项情况说明 

　　2017年度经积极向上级红十字会争取，于当年10月得到中国红十字会总会援建的红十字生命健康安全教育项目1个，项目资金56.795万元，其中：红十字生命健康安全体验馆项目资金32.5万元，具体项目建设内容和规模：在红河州备灾救灾中心一楼、二楼进行布局，建设占地面积445平方米，主要有1.体验馆简介；2.红十字知识模块；3.家庭安全模块；4.校园安全模块；5.自身安全模块；6.出行安全模块；7.地震自救模块；8.矿山安全生产教育模块；9.火灾自救模块；10.交通安全模块；11.应急救护模块；12.禁毒防艾模块；13.旅游安全模块。通过正常的招投标程序，该项目的最终中标价为96.8万元，全年共支付项目款51.1万元，项目缺口资金很大，影响工作的正常推进。 

　　（六）相关口径说明 

　　1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。 

　　2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。 

　　3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。 

　　4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。 

　　第四部分  名词解释 

　　1.财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。  

　　2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。 

　　3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。  

　　4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。  

　　5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。  

　　6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

　　7.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。  

　　8.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。  

　　9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。  

　　10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。  

　　11.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。  

　　12.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指车改后单位按规定保留的用于履行公务的机动车辆，包括领导干部用车、一般公务用车和执法执勤用车等；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。  

　　13.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 

　　监督索引号53250000276101111