云南省红河哈尼族彝族自治州财经学校2018年度部门决算 

　　第一部分  云南省红河哈尼族彝族自治州财经学校概况 

　　一、主要职能 

　　二、部门基本情况 

　　第二部分  2018年度部门决算表 

　　一、收入支出决算总表 

　　二、收入决算表 

　　三、支出决算表 

　　四、财政拨款收入支出决算总表 

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表 

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 

　　八、财政专户管理资金收入支出决算表 

　　九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表 

　　第三部分  2018年度部门决算情况说明 

　　一、收入决算情况说明 

　　二、支出决算情况说明 

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

　　第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明 

　　一、机关运行经费支出情况 

　　二、国有资产占有情况 

　　三、政府采购支出情况 

　　四、部门绩效自评情况 

　　（一）项目支出概况 

　　（二）项目支出绩效自评 

　　（三）项目绩效目标管理 

　　（四）2018部门整体支出绩效自评报告 

　　（五）部门整体支出绩效自评表 

　　五、其他重要事项情况说明 

　　第五部分  名词解释 

　　第一部分  云南省红河哈尼族彝族自治州财经学校概况 

　　一、主要职能 

　　（一）主要职能 

　　红河州财经学校隶属于红河州教育局财政全额拨款的事业单位。主要职能是承担职业教育，培养有技能的劳动者。 

　　（二）2018年度重点工作任务介绍 

　　2018年红河州财经学校重点工作是确立“建设文明严谨团结创新的一流学校，培养品德高尚技能精湛的一流人才”的教育教学工作目标，坚持“全日制与函授（远程）教育并举，学历教育与短期培训并重”的办学思想，完成职业教育教学任务，改善学校办学条件。着力拓展好高速铁路乘务、法律事务、智能控制技术3个新专业。为地方的经济发展和社会进步发挥积极作用，并取得良好的办学效益和社会效益。 

　　二、部门基本情况 

　　（一）部门决算单位构成 

　　纳入云南省红河哈尼族彝族自治州财经学校部门2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：云南省红河哈尼族彝族自治州财经学校 

　　（二）部门人员和车辆的编制及实有情况 

　　云南省红河哈尼族彝族自治州财经学校部门2018年末实有人员编制145人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制145人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员139人（含参公管理事业人员0人）。 

　　离退休人员1人。其中：离休1人，退休0人。 

　　实有车辆编制5辆，在编实有车辆3辆。 

　　第二部分  2018年度部门决算表 

　　（详见附件） 

　　第三部分  2018年度部门决算情况说明 

　　一、收入决算情况说明 

　　云南省红河哈尼族彝族自治州财经学校部门2018年度收入合计43,122,378.90元。其中：财政拨款收入43,122,378.90元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比增加了17.66%。增加的主要原因是工资基数调整,增加了人员经费；增加了现代职业教育质量提升计划中央专项补助资金、省级职业教育发展专项资金、学生国家助学金、免学费等项目资金。 

　　二、支出决算情况说明 

　　云南省红河哈尼族彝族自治州财经学校部门2018年度支出合计33,643,946.58元。其中：基本支出22,540,874.58元，占总支出的67.00%；项目支出11,103,072.00元，占总支出的33.00%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。 

　　与上年对比减少了11.43 %。减少的主要原因是计算机专业和旅游专业实训室项目建设未完成，没有支付项目建设款；因资金到位晚，未支付2018年教职工绩效工资、学生11月至12月国家助学金。 

　　（一）基本支出情况 

　　2018年度用于保障云南省红河哈尼族彝族自治州财经学校机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出22,540,874.58元。与上年对比减少了10.64%,主要原因是因资金到位晚，未发放2018年教职工绩效工资，因而减少了人员经费支出。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的91.91%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的8.09%。 

　　（二）项目支出情况 

　　2018年度用于保障云南省红河哈尼族彝族自治州财经学校机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出11,103,072.00元。与上年对比减少了12.98%,主要原因是计算机专业和旅游专业实训室项目建设未完成，未支付项目建设款；因资金到位晚，未支付学生11月至12月国家助学金。 

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 

　　云南省红河哈尼族彝族自治州财经学校部门2018年度一般公共预算财政拨款支出33,643,946.58元,占本年支出合计的100.00%。与上年对比减少了11.43%,主要原因是计算机专业和旅游专业实训室项目建设未完成，没有支付项目建设款；因资金到位晚，未支付2018年教职工绩效工资、学生11月至12月国家助学金。 

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 

　　1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　5.教育（类）支出29,429,195.18元，占一般公共预算财政拨款总支出的87.47%。主要用于其他教育管理事务和职业中专教育支出。其中：其他教育管理事务支出10,000元，职业中专教育支出29,419,195.18元。 

　　6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　7.文化体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　8.社会保障和就业（类）支出2,795,487.40元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.31%。主要用于事业单位离退休费、机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出和抚恤费等支出。其中：事业单位离退休费226,519.00元，机关事业单位基本养老保险缴费支出2,288,701.20元，机关事业单位职业年金缴费支出227,691.20元，抚恤费52,576元。 

　　9.医疗卫生与计划生育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　18.国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　19.住房保障（类）支出1,419,264.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.22%。主要用于住房公积金支出。其中：住房公积金支出1,419,264.00元。 

　　20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

　　(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况 

　　云南省红河哈尼族彝族自治州财经学校部门2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为740,000元，支出决算为453,833.75元，完成预算的61.33%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算为306,303.35元，完成预算的65.73%；公务接待费支出决算为147,530.40元，完成预算的68.94%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是严格执行“三公”经费只减不增要求,事业单位公车改革报废了3辆黄标车，减少了公务用车运行费和公务接待费支出。 

　　2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少144,016.92元，下降24%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0.00元，增长/下降0.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少95,698.32元，下降23.81%；公务接待费支出决算减少48,318.60元，下降24.67%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是严格执行“三公”经费只减不增要求,事业单位公车改革报废了3辆黄标车，减少了公务用车运行费和公务接待费支出。 

　　(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况 

　　2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出306,303.35元，占67.49%；公务接待费支出147,530.40元，占32.51%。具体情况如下： 

　　1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。 

　　2. 公务用车购置及运行维护费支出306,303.35元。其中： 

　　公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。 

　　公务用车运行维护支出306,303.35元，开支财政拨款的公务用车保有量为3辆。主要用于学校教职工出差、招生等工作产生的所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。 

　　3.公务接待费支出147,530.40元。其中： 

　　国内接待费支出147,530.40元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待132批次（其中：外事接待0批次），接待人次3,688人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待上级部门、各地招生行政部门、初级中学、职业中介机构、用人单位、校企合作企业等产生的费用。 

　　国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。 

　　　　第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明 

　　一、机关运行经费支出情况 

　　云南省红河哈尼族彝族自治州财经学校部门2018年机关运行经费支出0.00元。 

　　二、国有资产占用情况 

　　截至2018年12月31日，云南省红河哈尼族彝族自治州财经学校部门资产总额216,811,581.86元，其中，流动资产164,926,080.44元，固定资产46,154,308.42元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产5,731,193.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。 

　　与上年相比，本年资产总额增加16,398,396.91元，其中;流动资产增加8,700,033.91元，固定资产增加3,350,363.00元,对外投资及有价证券增加（减少）0.00元，在建工程增加（减少）0.00元，无形资产增加4,348,000元，其他资产增加（减少）0.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆3辆，账面原值1,321,816.00元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入10,800.00元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。 

　　三、政府采购支出情况 

　　2018年度，部门政府采购支出总额3,809,200.00元,其中：政府采购货物支出897,100.00元;政府采购工程支出858,000.00元;政府采购服务支出2,054,100.00元;授予中小企业合同金额3,809,200.00元，占政府采购支出总额的100%。 

　　四、部门绩效自评情况 

　　（一）项目支出概况 

　　项目预算总投资18,733,476元。其中:中央财政补助项目资金13,327,700元，省级财政补助项目资金2,414,100元,州级补助项目资金2,991,676元。实际支出11,050,496元。 

　　（二）项目支出绩效自评 

　　2018年在校党委的正确领导下，认真履行部门职责，深入贯彻落实州委州政府和教育局的工作部署，师资队伍素质不断提升，让全校师生有了实训的基地，让学生和教师亲自动手操作，增强了学生的实操技能、增加了学生的学习兴趣。产生了良好的经济、政治和社会影响。经评测，项目各指标均达到指标要求，项目实施达到预期效果，自评绩效指标为“优”。 

　　（三）项目绩效目标管理 

　　绩效管理科学规范，严格执行规定的程序，按照科学可行的要求，与预算管理紧密结合，实施事前编制绩效目标、事中绩效跟踪和评价、事后结果运用和绩效考核；绩效管理分类推进，对支出项目进行合理分类，有利于绩效评价结果的科学有效。 

　　（四）2018部门整体支出绩效自评报告 

　　红河州财经学校创建于1960年9月，现有教职工139人，开设有财经、商贸、旅游、信息技术和建筑五大专业群，学校先后荣获国家级重点中等职业学校、全国文明单位、国家中等职业教育改革发展示范学校、全国德育管理先进学校、全国文明校园5项国家级荣誉。 

　　在校党委的领导下，初步建立绩效管理制度，统一管理、分级负责，明确管理机构及职责分工，确保学校绩效管理工作规范化、程序化。支出严格按照相关文件政策进行招投标，严把产品质量关，不让假劣产品流入学校。项目资金管理严格按照审批制度，规范各种预结算，使项目资金合理利用。项目预算总投资18,733,476元。其中:中央财政补助项目资金13,327,700元，省级财政补助项目资金2,414,100元,州级补助项目资金2,991,676元。实际支出11,050,496元。 

　　2018年度整体支出绩效情况：一是强化教师队伍建设、积极推进学校的内涵文化建设；二是我校结合经济社会发展和市场需求，不断调整专业设置结构，将理论教学与实训教学充分结合，新建会计电算化、中式客房铺床、建筑CAD等19个专业实训室，将实训融入日常教学中，实现学生实践能力的新提升。实施理论与实践一体化、实现课堂与实训地点一体化、学习过程与工作过程一体化、学习目标与生产目标一体化的“四个一体化”教学，让学生和教师亲自动手操作，增强了学生的实操技能、增加了学生的学习兴趣，提高了学生的岗位适应能力。三是顺利完成了教育教学任务，为地方的经济发展和社会进步发挥积极作用，并取得良好的办学效益和社会效益。项目各指标均达到指标要求，项目实施达到预期效果，自评绩效指标为“优”。 

　　（五）部门整体支出绩效自评表 

　　部门绩效自评情况表详见附表（附表10-附表14） 

　　五、其他重要事项情况说明 

　　云南省红河哈尼族彝族自治州财经学校于2017年向交通银行贷款140,000,000元，用于红河州职教园区红河州财经学校的项目建设, 由红河发展集团归还贷款本息,由于红河发展集团未按时归还贷款本金和利息,我校分别于2017年至2018年向州一中职教园区项目建设指挥部借款34,363,839.59元,用于归还交通银行贷款本金20,000,000元和利息14,363,839.59元。红河州职教园区红河州财经学校项目建设贷款，使本单位的资产负债发生了很大变动，对本期财务状况发生了重大影响。 

　　六、相关口径说明 

　　（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。 

　　（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。 

　　（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。 

　　（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。 

　　第五部分  名词解释 

　　项目支出:指在基本支出之外，为完成特殊任务和事业发展目标而发生的各项开支。包括特殊教育教学、营养餐、寄宿生补助、文体活动、实验实习、水电、邮电、交通差旅、仪器设备及图书资料等购置、房屋建筑物及仪器设备的日常维修、维护等。