关于红河州州级2018年财政预算调整方案（草案）的报告

　　（2018年10月25日在州十二届人大常委会第五次会议上）

　　州财政局局长  陈代波

主任、副主任、秘书长、各位委员：

　　按照《中华人民共和国预算法》的规定，受州人民政府委托，我向州人大常委会本次会议报告州级2018年财政预算调整方案（草案）。

　　一、预算调整的背景和依据

　　为深入贯彻落实党中央、国务院和省委、省政府的总体部署，州委、州政府坚持稳中求进工作总基调，统筹推进稳增长、促改革、调结构、扩开放、惠民生、防风险各项工作，促进全州经济平稳健康发展，研究制定了一系列重点支持民生领域补短板、脱贫攻坚、产业发展等方面的政策措施。为了确保这些重点工作的落实，在年初预算之外，亟需通过新增预算支出予以保障。同时，预算执行中由于政策变化导致部分项目需进行调整，以及按照上级部门相关要求，也需及时调整预算予以保障。

　　二、州本级一般公共预算调整资金来源及调整支出的事项

　　（一）资金来源

　　本次调整预算的资金来源主要是：年初预算超收收入、下级上解及上级补助收入增量、可盘活的存量资金。

　　1.超收收入

　　2018年，州本级年初预算安排地方一般公共预算收入375,600万元，其中：税收收入244,140万元，非税收入131,460万元。根据全州1-9月预算执行情况，今年全年税收收入有望实现较大增长，但非税收入将会出现较大减收。经财税部门反复测算，州本级2018年一般公共预算收入预计完成375,703万元，比年初预算调增103万元，可用于本次预算调整安排。各项收入增减变动情况见附表一。

　　2.下级上解及上级补助增量

　　年初预算预计上级各项转移支付补助为161,579万元，经过积极争取，上级补助有较大增加。预计州本级各项补助收入将增加12,402万元，可用于本次预算调整安排。具体增加情况见附表一。

　　3.盘活存量资金

　　通过收回沉淀资金，调减部分年初预算项目支出，共盘活存量资金38,757万元，可用于本次预算调整安排。

　　（1）收回沉淀资金5,269万元。年初按照州政府的部署，州财政局对2016年及以前年度财政专户存量资金及州级行政企事业单位银行账户沉淀资金进行了清理，收回2016年及以前年度财政专户存量资金811万元，收回州级行政企事业单位银行账户沉淀资金4,458万元。

　　（2）调整安排年初预算城乡低保配套资金6,693万元。年初预算安排州本级城乡低保配套资金9,921万元，在年度执行中，由于情况发生变化可不再安排，可调整安排用于其他项目。发生变化的主要原因：一是精准施保后保障人数减少，二是省级对我州四个深度贫困县实行州县零配套，三是今年低保保障标准提高部分全部由省级承担。

　　（3）调减对县市补助26,795万元。由于自治州津贴政策已并入去年出台的改革性津贴及绩效奖金标准调整政策中，原由州本级财政安排的对县市自治州津贴转移支付补助可相应取消，资金用于本次调整。考虑到今年省级大幅增加了对我州县市的转移支付补助，资金增量预计达9.6亿元，增幅达25.8%。因此，减少对县市的补助不会对县市财力平衡造成影响，且有利于进一步优化县市财力结构。

　　以上超收收入、转移支付补助增量及盘活资金三项，共调增本年州本级财力12,505万元，调减年初预算项目及盘活资金38,757万元，合计51,262万元，可用于安排本次预算调整所需资金。

　　（二）调整支出事项主要用途

　　对于本次调整出的51,262万元，本着合法合规、真实科学，综合预算、统筹安排，规划约束、讲求绩效，民生优先、确保重点，厉行节约、强化管理和集中财力保州委、州政府决定重大事项的基本原则，重点安排以下支出：一般公共服务支出安排23,350万元、公共安全支出安排3,285万元、教育支出安排4,843万元、城乡社区支出4,024万元、农林水支出安排3,327万元、交通运输支出2,392万元、债务付息支出安排1,753万元。通过调整支出预算，确保省委、省政府和州委、州政府各项政策落实到位，助推全州经济社会平稳健康发展。此外，经初步了解，今年中央可能出台调资政策，但目前尚不明确具体要求，本次调整预算预留州本级增资所需资金3,000万元，待中央文件出台后予以拨付。

　　（三）其他需要报告的事项

　　2018年州本级在年初预算时首次开展了项目支出经济分类科目改革，由于部分部门对支出经济分类科目的使用不熟悉、理解方面出现偏差，在实际执行中出现资金按原科目使用不出去、使用不规范的情况，为确保资金使用绩效及资金使用规范，在资金拨付时部门对年初预算使用的科目进行了调整，特将调整情况向会议进行报告，具体调整情况详见附表十一。

　　三、州本级政府性基金预算调整情况

　　州本级政府性基金预算维持年初预算不变。

　　四、州本级国有资本经营预算调整情况

　　州本级国有资本经营预算维持年初预算不变。

　　五、州本级社会保险基金预算调整情况

　　根据《云南省财政厅 云南省人力资源和社会保障厅 关于做好2018年社会保险基金预算调整工作的通知》（云财办〔2018〕136号）要求，除省级明确不调整的企业职工养老保险基金预算、机关事业单位基本养老保险基金预算及失业保险基金预算外，结合州本级1-8月各项社会保险基金运行情况，以及工资变动、利率调整等政策性影响因素，对城镇职工医疗保险基金、城乡居民医疗保险基金和工伤保险基金三个险种作预算调整。

　　2018年州本级社保基金预算收入从年初预算的125,506万元调整为136,681万元，增长8.9%，调增11,175万元。其中：城镇职工医疗保险基金收入从年初预算的74,726万元调整为85,826万元，调增11,100万元；城乡居民基本医疗保险基金收入从年初预算的28万元调整为103万元，调增75万元。

　　州本级社保基金预算支出从年初预算的66,038万元调整为62,990万元，下降4.6%，调减3,048万元，其中：城镇职工医疗保险基金支出从年初预算的34,073万元调整为30,673万元，下降10%，调减3,400万元；工伤保险基金支出从年初预算的1,933万元调整为2,285万元，增长18.2%，调增352万元。

　　六、蒙自经开区地方一般公共预算收支和财力调整安排意见

　　（一）地方一般公共预算收入调整情况

　　地方一般公共预算收入安排34,740万元，与年初预算持平，收入结构作如下调整：

　　1. 税收收入由年初预算的23,930万元调整为30,062万元，为年初预算的125.6%，调增6,132万元。

　　2.非税收入由年初预算的10,810调整为4,678万元，为年初预算的43.3%，调减6,132万元。具体调整情况详见附表六。

　　（二）蒙自经开区财力调整安排情况

　　地方财政预算可用财力由年初预算31,000万元调整为29,370万元，比年初预算下降5.3%，调减财力1,630万元。具体项目是：

　　1.税收返还收入财力由年初预算的3,310万元调整为3,460万元，比年初预算增长4.5%，调增150万元。原因是增值税返还调增。

　　2. 预算稳定调节基金由年初预算的1,705万元调整为1,770万元，比年初预算增长3.8%，调增65万元。主要是2017年年终与州级结算增加。

　　3. 调入资金251万元与年初预算一致。

　　4. 体制上解支出由年初预算的2,036万元调整为3,271万元，比年初预算增长60.7%，调增1,235万元。调增原因是税收收入比年初预算增加，体制上解支出相应增加。

　　5. 专项上解省级税务经费、代征代扣手续费支出由年初预算的400万元调整为550万元，比年初预算增长37.5%，调增150万元。

　　6.个旧、蒙自分成由年初预算6,570万元调整为7,030万元，比年初预算数增长7%，调增460万元。调增原因是税收收入比年初预算增加，个旧、蒙自分成相应增加。

　　（三）蒙自经开区一般公共预算支出调整方案

　　一般公共预算支出由年初预算的31,000万元调整为29,370万元，为年初预算的94.7%，调减1,630万元。其中：

　　基本支出由年初预算的2,437万元调整为2,050万元，为年初预算的84.1%，调减387万元。

　　项目支出由年初预算的28,563万元调整为27,320万元，为年初预算的95.6%，调减1,243万元。

　　（具体支出项目详见附表七、附表八）。

　　七、蒙自经开区政府性基金预算调整方案

　　2018年蒙自经开区政府性基金预算收入（土地出让收入）由年初预算的18,661万元调减为11,863万元，为年初预算数的63.6%，调减6,798万元（具体项目详见附表九）。

　　政府性基金预算支出由年初预算的16,603万元调增为21,802万元（具体支出项目详见附表十）。

　　以上报告，请予审查。