红河州残疾人联合会2018年度预算执行及其他财政收支情况审计调查结果-红河哈尼族彝族自治州人民政府

政府信息公开

2019年第4号（总第142号）

（二○二○年二月二十五日公告）

　　根据《中华人民共和国审计法》规定，州审计局自2019年2月至3月对红河州残疾人联合会2018年度预算执行及其他财政收支情况进行了审计调查。现将审计调查结果公告如下：

　　一、基本情况

　　红河州残疾人联合会是红河州人民政府主管残疾人工作的群众团体，属州级财政全额拨款的一级预算单位，财务核算执行事业单位财务管理制度和事业单位会计制度。2018年末，单位内设3个职能科（室）：即办公室、教育就业科、康复文体科。下设红河州残疾人服务中心。人员编制18名，在职实有人数21人。

　　审计结果表明：红河州残疾人联合会在预算执行方面，能够按照政府收支分类科目编制预算，对预、决算进行公开，符合相关程序，基本能够按照相关财务制度进行财务管理和会计核算。

　　二、审计发现的主要问题

　　（一）应列未列固定资产管理1.16万元。

　　（二）接待费支出核算不够规范2.63万元。

　　三、审计处理情况及建议

　　针对审计发现的问题，州审计局已依法出具了审计调查报告、下达了审计决定书。

　　审计建议：一是建立健全单位资产内部管理制度，通过建立台账，强化对单位购置的固定资产和其他货物的登记、验收、领用等环节的管理；二是严格执行有关公务支出的管理使用规定，认真核算接待费支出，完善费用报销手续；三是加强项目资金管理，加快项目资金使用进度，提高资金使用效益。

　　四、审计发现问题的整改情况。

　　对本次审计发现问题，红河州残疾人联合会已整改完毕。

　　红河哈尼族彝族自治州审计局

　　2020年2月25日