根据《关于开展2021年度州级部门整体支出和项目支出绩效自评和财政评价工作的通知》（红财绩发〔2021〕1号）结合年度绩效管理考核的相关要求，我委对2020年度项目支出开展绩效自评，为总结经验、完善管理，切实提高财政资金使用效益，现将评价情况报告如下： 

　　一、基本情况 

　　（一）项目概况 

　　州级年初预算安排项目5个。州本级年初预算项目资金2610.5万元，预算调整及上级转移支付资金11125.625，财政预算项目资金合计13736.15万元，其中：州纪委监委新建留置点经费9656.11万元（含预算调整及上级转移支付资金），项目资金主要用于推进新建留置点2号院建设；党风廉政建设专项纪律检查经费70万元，项目经费主要用于推动2020年全州党风政风监督工作，深入开展各项检查考核；宣传及警示教育经费75万元，项目经费主要用于廉政宣传教育、干部教育及廉政警示教育基地维护，省纪委廉政文化走廊布展等；州委巡察经费40万元，项目经费主要用于保障州委巡察办的年度巡察工作支出；审查调查经费925.5万元，项目经费用于主要用于保障审查调查工作的相关支出、办案工作点正常运转支出。 

　　（二）项目绩效指标设定情况 

　　2020年州纪监委共计申报5个项目，其中：红河州纪委监委新建留置点经费项目设定8个绩效指标，截至2020年12月31日，设定绩效目标基本完成;党风廉政建设专项纪律检查经费项目设定10个绩效指标，截至2020年12月31日，设定绩效目标基本完成;宣传及警示教育经费项目设定16个绩效指标，截至2020年12月31日，设定绩效目标基本完成; 州委巡察经费项目设定10个绩效指标，截至2020年12月31日，设定绩效目标基本完成; 审查调查经费项目设定11个绩效指标，截至2020年12月31日，设定绩效目标基本完成，详见附表《2020年度州本级部门预算安排项目支出绩效自评表》。 

　　（三）项目组织管理情况 

　　项目管理方面，制定了切实有效的内控制度、部门内部财务管理制度、部门预决算信息公开管理办法等，并结合实际对项目资金的审批、报销程序进行了细化，执行总体较为有效，制定了详细的资产管理办法，对项目资产申购、采购、分配、保管、处置等细则进行规定，资产配置按照“合法依规、保障需要、节约开支、从严控制、调剂优先、共享共用”的原则，严格执行政府集中采购有关规定，完善了资产申购审批程序。 

　　二、绩效评价工作开展情况 

　　（一）绩效评价目的、对象和范围 

　　根据设定的项目绩效目标，运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，从定性和定量的角度对预算支出的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的评价。系统反应项目工作中的优势与不足，为进一步规范和加强财政支出管理，强化支出责任，提高财政资金使用期效益。评价的对象及范围为本单位2020年财政预算拨款的5个项目（不含2019年结转结余项目），分别开展项目支出绩效自评，实事求是作出绩效评价，确保数据准确、分值合理、结果客观。对各项目预算执行情况、资金使用情况、组织管理情况、绩效目标完成情况进行梳理，逐个分析，客观做出绩效自评分。自评涵盖年初预算州本级安排项目及预算执行中追加的资金、上级补助资金，绩效自评覆盖率达100%。 

　　（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系、评价方法、评价标准、评价抽样等。 

　　1．绩效评价原则 

　　（1）科学规范原则。绩效评价应当严格执行规定的程序，按照科学可行的要求，采用定量与定性分析相结合的方法。 

　　（2）公正公开原则。绩效评价应当符合真实、客观、公正的要求，依法公开并接受监督。 

　　（3）绩效相关原则。绩效评价应当针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果应当清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。 

　　2．评价指标体系 

　　绩效评价指标体系是绩效评价的重要工具和技术手段，主要包括绩效评价指标和绩效评价标准。绩效评价指标的确定应当遵循以下原则：

　　（1）相关性原则，绩效评价指标应当与绩效目标有直接的联系，能够恰当反映目标的实现程度；

　　（2）重要性原则，绩效评价指标应当优先使用最具评价对象代表性、最能反映评价要求的核心指标；

　　（3）可比性原则，对同类评价对象要设定共性的绩效评价指标，以便于评价结果相互比较；

　　（4）系统性原则，绩效评价指标应当将定量指标与定性指标相结合，系统反映预算支出所产生的社会效益、经济效益、生态效益和可持续影响等；

　　（5）经济性原则，绩效评价指标应当通俗易懂、简便易行，数据的获得应当考虑现实条件和可操作性，符合成本效益原则。 

　　3．评价方法 

　　此次绩效评价技术方法主要有成本效益分析法、比较法、因素分析法、公众评判法。 

　　（1）成本效益分析法是将一定时期内的支出与效益进行对比分析，以评价绩效目标的实现程度；     

　　（2）比较法是通过对绩效目标与实施效果、历史与当期情况、不同部门和地区同类支出的比较，综合分析绩效目标实现程度； 

　　（3）因素分析法是通过综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外因素，评价绩效目标实现程度；

　　（4）公众评判法是通过自身评估、发放问卷及抽样调查等对预算支出效果进行评判，评价绩效目标实现程度。 

　　（三）绩效评价工作过程 

　　一是加强组织领导，确保自评工作顺利开展。召开办公室专题会议，明确分工，细化自评工作岗位职责。安排分管财务办公室副主任及财务人员，对部门项目资金全面绩效评价管理办法、考核表格填报进行研究学习，准确把握绩效自评标准及要求。对列入自评的项目进行梳理，做好绩效自评实施方案计划。二是各部门团结协作，高效完成自评工作。财务人员汇同各项目执行部室收集分析相关文件资料和依据，结合项目执行情况，制定符合实际的评价指标体系和自评方案。根据项目业务资料、财务资料、各项目实际工作情况，按照自评方案对各项目分别进行绩效评分。审核项目绩效自评结果，对本部门项目支出绩效自评工作进行总结，撰写绩效评价报告。 

　　三、项目运行具体绩效完成情况 

　　（一）新建留置点项目经费。项目预算安排9656.11万元，全年支出9584.63万元，资金用于支付总投资为2.2亿的留置场所2号院建设项目工程进度款及附属设施，该工程已于2020年7月建成并投入使用，预算支出进度99%；设置的8项绩效目标实现程度好，基本达到预期目标（部分建设内容涉密），2020年全年除留置点工程款支付及时性受限于项目资金缺口较大的原因完成难度高以外，其他绩效指标均已完成。项目绩效自评得分97分，评定等级优秀。 

　　（二）党风廉政建设专项纪律检查经费。年初预算安排70万元，支出16.09万元，预算支出进度23%；资金主要为党风廉政工作明察暗访、督导、约谈、等差旅费支出，保障扫黑除恶、扶贫攻坚督查等各类专项检查差旅费及车辆运行费支出；项目设置的10项绩效目标实现程度好，该项目资金由于9月28日才拨付单位，部分支出已由公用经费中支出，且部分检查考核工作要在年度结束后开展，2020年全年除项目资金预算执行进度完成低外，其他绩效指标预均已完成，新一年度将完成资金支付。项目绩效自评得分80分，评定等级良。 

　　（三）宣传及警示教育经费。年初预算安排75万元，支出31.13万元，预算支出进度42%；资金主要用于省纪委廉政文化走廊布展、拍摄反腐教育片、内部刊物《调查与研究》相关支出，反腐警示教育基地日常维护、改版、讲解员劳务费支出等；项目设置的16项绩效目标实现程度好，由于省纪委文化走廊布展工作推迟到2021年1季度，项目相关的制作费、设计费等未支付，资金预算执行进度完成低，项目绩效自评得分82分，评定等级良。 

　　（四）州委巡察经费。年初预算安排40万元，支出33.51万元，预算支出进度84%；资金主要用于保障州委巡察办开展巡察，巡察工作人员办公设备购置、巡察办办公室水电物业开支、巡察房费差旅费支出等；项目设置的10项绩效目标实现程度好，项目绩效自评得分90分，评定等级优。 

　　（五）审查调查经费。年初预算安排925.5万元，支出729.4万元，预算支出进度79%；资金用于审查调查工作差旅费、办案用房租赁费、看护车辆租用费、司法鉴定费等支出，信访等涉密设备购置及内网改扩建建设、维护服务费支出，留置工作点日常运转经费、长期聘用后勤人员工资及社保费用，留置伙食及医疗费等支出；设置的11项绩效目标实现程度好，基本达到预期目标（部分绩效指标涉密），2020年全年除部分项目设备采购安装周期长的项目资金支出有所滞后外，其他绩效指标均已完成，项目绩效自评得分91分，评定等级优秀。 

　　四、绩效评价指标分析 

　　（一）红河州纪委监委新建留置点经费项目绩效目标的完成情况及预期完成情况 

　　1.绩效目标的实际实现程度 

　　（1）产出指标的实现程度 

　　①数量指标： 

　　A.留置点建筑面积≥30214.95㎡ 

　　2020年1-12月份，留置点建筑面积30214.95㎡。 

　　B.留置点绿化面积≥17600㎡ 

　　2020年1-12月份，留置点绿化面积17600㎡。 

　　②质量指标： 

　　A.留置点目验收合格率=100% 

　　2020年1-12月份，留置点目验收合格率=100%。 

　　③时效指标： 

　　A.留置点工程款支付及时性=100% 

　　2020年1-12月份，留置点工程款支付及时性90%。 

　　B.12月31日预算执行进度≥95% 

　　12月31日预算执行进度99%。 

　　（2）效益指标的实现程度 

　　①可持续影响指标： 

　　A.留置点安全使用年限≥40年 

　　2020年1-12月份，留置点安全使用年限≥40年。 

　　（3）服务对象满意度的实现情况 

　　①服务对象满意度指标： 

　　A.工程评价满意度≥85% 

　　2020年1-12月份，工程评价满意度≥85%。 

　　（二）党风廉政建设专项纪律检查经费项目经费项目绩效目标的完成情况及预期完成情况 

　　1.绩效目标的实际实现程度 

　　（1）产出指标的实现程度 

　　①数量指标： 

　　A.党风廉政建设约谈人次≥5人/次 

　　2020年1-12月，党风廉政建设约谈人次≥5人/次。 

　　B.开展各项专项监督检查次数≥11次 

　　2020年1-12月，开展各项专项监督检查9次。 

　　C.节假日纪律工作检查≥7次 

　　2020年1-12月，青节假日纪律工作检查7次。 

　　②质量指标： 

　　A.纪律检查完成率≥100% 

　　2020年1-12月，纪律检查完成率90%。 

　　③时效指标： 

　　A.12月31日预算执行进度≥95% 

　　12月31日预算执行进度23%。 

　　B.监督检查及时性=100% 

　　2020年1-12月，监督检查及时性=100%。 

　　（2）效益指标的实现程度 

　　①社会效益指标： 

　　A.监督检查结果公开性=100% 

　　2020年1-12月，监督检查结果公开性=100%。 

　　②可持续影响指标： 

　　A.进一步提高监督检查能力 

　　2020年1-12月，进一步提高监督检查能力。 

　　（3）服务对象满意度的实现情况 

　　①服务对象满意度指标： 

　　A.社会公众满意度≥85% 

　　2020年1-12月，社会公众满意度≥85%。 

　　（三）宣传及警示教育经费项目绩效目标的完成情况及预期完成情况 

　　1.绩效目标的实际实现程度 

　　（1）产出指标的实现程度 

　　①数量指标： 

　　A.反腐倡廉专题培训次数≥1次 

　　2020年1-12月，反腐倡廉专题培训1次。 

　　B.纪检监察政策研究及宣传期数≥6期 

　　2020年1-12月，纪检监察政策研究及宣传期数4期。 

　　C.开展纪监监察特色文化走廊布展期数≥1期 

　　2020年1-12月，开展纪监监察特色文化走廊布展0期。 

　　D.制作警示教育宣传片期数≥1期 

　　2020年1-12月，制作警示教育宣传片1期。 

　　E.反腐倡廉宣传教育人次≥1000人次 

　　2020年1-12月，反腐倡廉宣传教育1200人。 

　　F.警示教育基地改版次数≥1次 

　　2020年1-12月，警示教育基地改版1次。 

　　G.外网信息更新报送频率≥15篇 

　　2020年1-12月，外网信息更新报送15篇。 

　　②质量指标： 

　　A.培训人员出勤率≥90% 

　　2020年1-12月，培训人员出勤率98%。 

　　③时效指标： 

　　A.12月31日预算执行进度≥95% 

　　12月31日预算执行进度42%。 

　　B.警示教育基地日常维护=及时 

　　2020年1-12月，警示教育基地日常维护=及时。 

　　（2）效益指标的实现程度 

　　①社会效益指标： 

　　A.外网点击人次≥35000人次 

　　2020年1-12月，外网点击人次≥35000人次。 

　　B.宣传内容知晓率=100% 

　　2020年1-12月，宣传内容知晓率=100%。 

　　②可持续影响指标： 

　　A.提高思想意识、推动社会风气好转 

　　2020年1-12月，显著提高思想意识、推动社会风气好转。 

　　（3）服务对象满意度的实现情况 

　　①服务对象满意度指标： 

　　A.参训人员满意度≥85% 

　　2020年1-12月，参训人员满意度≥85%。 

　　B.参观人员满意度≥85% 

　　2020年1-12月，参观人员满意度≥85%。 

　　（四）州委巡察经费项目绩效目标的完成情况及预期完成情况 

　　1.绩效目标的实际实现程度 

　　（1）产出指标的实现程度 

　　①数量指标： 

　　A.举办巡察工作动员培训会议次数≥3次 

　　2020年1-12月，举办巡察工作动员培训会议次数3次。 

　　B.巡察工作动员培训人次≥200人/次 

　　2020年1-12月，巡察工作动员培训人次≥200人/次。 

　　C.开展常规巡察工作≥3次 

　　2020年1-12月，开展常规巡察工作3次。 

　　②质量指标： 

　　A.培训人员出勤率=100% 

　　2020年1-12月，培训人员出勤率=100%。 

　　B.发现问题督查整改率=100% 

　　2020年1-12月，发现问题督查整改率=100%。 

　　③时效指标： 

　　A.12月31日预算执行进度≥95% 

　　12月31日预算执行进度84%。 

　　C.巡察工作完成及时率=100% 

　　2020年1-12月，巡察工作完成及时率=100。 

　　（2）效益指标的实现程度 

　　①可持续影响指标： 

　　A.进一步提高巡察能力 

　　2020年1-12月，进一步提高巡察能力。 

　　（3）服务对象满意度的实现情况 

　　①服务对象满意度指标： 

　　A.巡察工作评价满意度≥85% 

　　2020年1-12月，巡察工作评价满意度≥85%。 

　　（五）审查调查经费项目绩效目标的完成情况及预期完成情况 

　　1.绩效目标的实际实现程度 

　　（1）产出指标的实现程度 

　　①数量指标： 

　　A.保证12388电话举报受理系统的正常运行=完成 

　　2020年1-12月，保证12388电话举报受理系统的正常运行=完成。 

　　B.完成第一年度安全可靠应用全面替代工作任务=完成 

　　2020年1-12月，完成第一年度安全可靠应用全面替代工作任务=完成。 

　　C.完成安全保密设备建设=完成 

　　2020年1-12月，完成安全保密设备建设=完成。 

　　②质量指标： 

　　A.问题线索处置率=100% 

　　2020年1-12月，问题线索处置率=100%。 

　　B.违纪违法案件查处结案率≥80% 

　　2020年1-12月，违纪违法案件查处结案率≥94%。 

　　③时效指标： 

　　A.11月30日预算执行进度≥95% 

　　9月30日预算执行进度38%。 

　　B.案件处理及时率=100% 

　　2020年1-12月，案件处理及时率=100%。 

　　（2）效益指标的实现程度 

　　①可持续影响指标： 

　　A.进一步提高审查调查能力 

　　2020年1-12月，进一步提高审查调查能力。 

　　（3）服务对象满意度的实现情况 

　　①服务对象满意度指标： 

　　A.接访群众满意度≥85% 

　　2020年1-12月，接访群众满意度≥85%。 

　　B.审查调查工作评价满意度≥85% 

　　2020年1-12月，审查调查工作评价满意度≥85%。 

　　绩效评价结论采取计分和评级相结合的形式，满分值为100分。根据汇总得分确定评价考核等次，即：90分(含90分)以上为“优”，90分-80分（含80分）以上为“良”，80分-60分（含60分）以上为“中”，60分以下为“差” 

　　评为“优”等级的项目有2个，占评价总项目40%；评为“良”等级的项目有3个，占评价总项目60%；评为“中”等级的项目有0个，占评价总项0%；评为“差”等级的项目有0个，占评价总项目0%。 

　　五、存在的问题及原因分析 

　　（一）项目资金预算执行进度。有项目预算资金未在年度内执行完毕的情况， 截至12月30日有部分项目资金预算执行进度未达到90%以上，主要原因为部分项目资金到位时间较晚未完成支付，少数项目实施时间延后，年后将加快资金的支出进度，确保完成绩效设定目标。 

　　（二）部门绩效指标编制精细化有待提高，指标设定合理性不够。因年初预算具有预测性和不确定性等特点，在实际执行中对各情况估计不足，资金到位使用与项目执行配合度有待加强。财政支出项目具有多样性、专业性，项目绩效指标如预算执行支出进度指标等设置应根据项目执行进度实际出发。 

　　（三）绩效管理队伍力量薄弱，人员素质亟待提升。绩效管理实际工作主要由财务人员牵头承担，人员配备严重不足，业务水平不高，绩效管理理念等培训不足。 

　　六、绩效自评结果应用 

　　部门整体支出绩效评价结果，将作为部门改进部门绩效管理、完善内部控制设计、编制以后年度预算的重要参考依据。并已为2021年预算编制和预算磋商提供重要导向及数据支撑。针对评价结果出现的问题，对绩效目标管理、绩效运行监控管理全过程进行整改完善，建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。注重结果导向，强调效益、硬化责任约束，对内部控制相关制度及流程设计做出科学合理的改进，进一步提升资金使用效率和部门管理水平。 

　　七、其他需要说明的问题 

　　无 

　　中共红河州纪委办公室 

　　2021年02月18日