为加强部门财政资金管理，提高财政资金使用效益，根据《红河州财政局关于开展2022年州级绩效评价工作的通知》（红财绩发〔2022〕2号）文件以及州级预算绩效管理工作的相关要求，红河州商务局绩效自评工作小组，于2022年1月至2022年2月对2021年度红河州商务局部门整体支出进行绩效自评，形成绩效自评报告，现将有关情况报告如下：

　　一、部门基本情况

　　（一）部门概况

　　1.部门主要职责

　　本部门主要职责涉密，不予公开。

　　2.机构设置及人员情况

　　红河州商务局为财政全额拨款的行政单位，局机关设9个内设机构（正科级）和离退休人员办公室；负责管理中国国际贸易促进委员会红河州支会（社会团体）。独立编制机构2个，独立核算机构1个。

　　 红河州商务局人员编制涉密，不予公开。截至2021年12月31日，实有在职人员35人，退休人员60人，离休人员6人。

　　3.年度工作计划及重点工作任务情况

　　2021年，全州完成社会消费品零售总额925.05亿元，同比增长4.8%。其中：批发业完成1213.6亿元，同比增长39.9%；零售业完成809.07亿元，同比增长12.7%；住宿业完成33.25亿元，同比增长15.6%；餐饮业完成112.65亿元，同比增长23.3%。

　　全州完成外贸进出口总值381.5亿元，同比下降5.3%。其中：出口247.2亿元，同比增长1%；进口134.3亿元，同比下降15.1%。

　　全州新注册外商投资企业26户。实际利用外资5025万美元，完成省级目标任务数的334.99%。

　　全州完成电商交易额224.76亿元，同比增长49.69%。其中：上行交易额38.5亿元，同比增长40.63%；下行交易额186.26亿元，同比增长51.71%。

　　（二）当年部门履职总体目标、工作任务

　　1.抓实电子商务。推进电子商务进农村综合示范项目“五大体系”建设，实现农村网络零售额、农产品网络零售额同比增长均高于全国农村平均水平。

　　2.抓实开放发展。抓住重点保存量，坚持挂钩服务企业机制，实施“一企一策”精准帮扶，稳住重点企业进出口规模。培育农产品出口龙头企业，扩大红河州农产品出口。支持适销对路的出口产品开拓国内市场，促进外贸基本稳定。积极组织企业参加第三届中国国际进口博览会、第 20 届中越（河口）边交会，宣传推介红河产品。

　　3.全力稳定外贸。加强与金融机构的联系，为企业争取更多信贷支持，稳住外贸基本盘。加强与农业农村、供销、市场监管的协调，增加农产品出口基地备案数量，培育农产品出口龙头企业。

　　4.全力稳住外资。全面落实准入前国民待遇加负面清单制度，全面落实国家扩大外商投资开放领域各项举措。加大对外资企业跟踪服务力度，切实解决吸引外资“盲点”“痛点”“难点”。深入贯彻实施好新修订的外商投资法，建立完善外商投资促进机制。

　　5.全力促进消费。加快农村流通体系建设，加快城乡市场服务体系建设，优化内贸流通市场环境，提升内贸流通公共服务水平。加快发展便利店、菜市场等民生网点，促进家政服务业提质扩容，完善社区服务体系，努力打造“一刻钟便民生活圈”。推动脱贫攻坚成果积极转化成消费新动能，扩大农村消费市场，创新农村商业模式，着力构建以大型超市为龙头、乡镇连锁超市为骨干、村级连锁便利店为基础的农村消费市场网络。切实开展消费促进工作，提振消费市场信心。

　　（三）当年部门整体支出绩效目标

　　 到2021年年底，电子商务进农村综合示范项目取得明显成效。全州网商规模突破2500家以上，电子商务交易额同比增长30%以上，跨境电商进出口交易额增长30%以上。大抓开放促进经济高质量发展，加快打造对外开放新高地，全面提升沿边开放活州竞争力，推动建设新时代团结进步美丽红河。全州外贸进出口额增长15%以上。加大对外资企业跟踪服务力度，切实解决吸引外资“盲点”“痛点”“难点”。深入贯彻实施好新修订的外商投资法，建立完善外商投资促进机制，实际利用外资增长15%。加快农村流通体系建设，加快城乡市场服务体系建设，优化内贸流通市场环境，提升内贸流通公共服务水平。切实开展消费促进工作，提振消费市场信心。全州社会消费品零售总额增长11%。

　　（四）部门预算绩效管理开展情况

　　1.制度建设情况

　　 2019年制定了《红河州商务局预算绩效管理制度及操作细则》，从预算绩效管理职责、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价、绩效评价结果及应用、监督管理等方面明确了具体实施办法。2020年对《红河州商务局财务管理制度》进行了修改完善，对“预算管理、收入管理、支出管理、结算管理、固定资产管理、采购管理和购买服务、财务机构和财务监督”等事项作出了具体的规定。2021年制定了《红河州商务局预算支出事前绩效评估实施细则》《红河州商务局预算绩效运行监控管理实施细则》《红河州商务局预算绩效目标编审工作规程（试行）》《红河州商务局预算管理绩效评价实施细则》等制度，为事前绩效评估、绩效目标编审、绩效运行监控、绩效评价等预算绩效管理工作的开展提供制度保障。

　　2.工作开展情况

　　一是在编制部门预算时，同步编制部门整体支出绩效目标、项目支出绩效目标，经部门和财政部门审核批复后执行。二是按预算项目事前绩效评估要求，2021年6月对拟纳入2022年部门预算的项目进行绩效评估，共评估项目3个。三是根据绩效运行监控的要求，每季度对部门整体支出和项目支出情况开展绩效运行监控跟踪，并向州财政报送绩效目标执行监控表和绩效运行监控报告。四是年度终了，按要求开展部门整体支出绩效自评和项目支出绩效自评，并向州财政报告，同步在州人民政府门户网站公开自评情况。五是根据州财政绩效再评价要求，积极配合第三方机构开展绩效再评价，并按绩效再评价提出的问题进行认真整改。六是根据绩效自评和再评价结果，将结果应用于部门预算编制、资金分配等过程中，使资金安排、使用更加合理、有效。

　　（五）当年部门预算批复及整体支出安排情况

　　1.预算批复情况。《红河州财政局关于下达2021年州本级行政事业单位人员类、运转类和特定目标类项目支出预算的 通知》（红财预发〔2021〕15号）批复我单位2021年经费预算2510.43万元，其中：基本支出预算910.43万元，项目支出预算1600万元（本级经费650万元、对下转移支付950万元）。

　　2.整体收支情况。2021年年初结转和结余1923.01万元；2021年度收入总计2580.42万元，其中：财政拨款收入2580.42万元（含对下转移支付946.5万元） ，2021年度支出总计3366.03万元，其中基本支出930.71万元，占总支出的27.65%；项目支出2435.32万元，占总支出的72.35%。2021年年初结转和结余1137.4万元被财政收回。

　　3.预算执行情况。2021年度收入执行数3366.03万元（含上年结转资金785.61万元），其中：财政拨款收入3362.04万元（含对下转移支付946.5万元、上年结转资金781.62万元） ，其他资金3.99万元。2021年度支出执行数3366.03万元，其中：基本支出930.71万元（含上年结转资金15.79万元）；项目支出2435.32万元（含上年结转资金支出769.82万元），具体项目收支情况详见下表。

　　二、部门整体支出绩效目标实现情况

　　（一）绩效目标完成情况

　　全州网商规模24399户；电子商务交易额增长49.69%；全州社会消费品零售总额增长4.8%；组织企业和人员参加进博会、南博会；全州外贸进出口额下降5.3%；实际利用外资增长63%。质量指标：全州社会消费品零售总额目标完成率94.37%；全州外贸进出口额目标完成率82.37%；实际利用外资完成率335%。时效指标：9月30日前预算执行支出进度为92%、11月30日前预算执行支出进度100.44%。成本指标：公用经费控制率77.86%；三公经费控制率22.63%。经济效益指标：商务运行稳中有进，主要指标稳中向好。社会效益指标：部门运转；促进社会消费和外贸发展效果明显。可持续影响指标：促进内贸流通平稳较快发展效果明显。服务对象满意度指标：单位人员满意度99%；社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度达95%。

　　（二）绩效目标未完成原因分析

　　全州社会消费品零售总额增长和完成率，全州外贸进出口额增长和完成率未完成年初确定的绩效目标。主要是受疫情影响，社会消费方面因人员流动受到一定影响，社会消费不充分、消费信心不足，外贸方面因原材料价格上涨，运输、仓储成本增加，各国对部分进出口商品国家管控，导致外贸进出口下降。

　　三、绩效自评结论

　　根据相关台账资料，结合绩效自评指标体系，分别从预算编制的科学性、预算管理的有效性以及部门履职效果、履职效益方面对2021年度主要工作效益进行量化评分，自评得分为91.4分，自评等级为“优”。

　　四、绩效评价指标分析

　　（一）投入情况分析

　　1.目标设定。整体绩效目标设定：符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划；符合部门“三定”方案确定的职责；符合部门制定的中长期实施规划；符合部门年度工作任务。项目绩效目标设定：经过充分调查研究、论证和科学、合理测算；将部门整体的绩效目标细化分解为具体量化的项目；与部门年度的任务数或计划数相对应；与本年度部门预算资金相匹配。

　　2.预算配置。预算编制科学性：预算编制与履职目标紧密衔接；依据充分、数据详实、结构细化。基本支出保障：基本支出预算能够保障机构正常运转；人员工资、日常公用经费、其它完成部门职能任务所必需的支出，不存在缺口；不存在预算编制时就考虑用项目资金弥补公用经费不足的情况。重点支出保障率：2021年项目预算1600万元，重点项目支出安排1600万元，重点支出保障率100%

　　（二）过程情况分析

　　1.预算执行。预算执行率：9月30日预算执行数为2309.77万元，执行率92%；11月30日预算执行数为2521.37万元，执行率100.44%。结转结余变动率：本年度累计结转结余资金总额0万元，上年度累计结转结余资金总额1923.01万元。“三公经费”变动率：本年度“三公经费”预算总额19.4万元，上年度“三公经费”预算总额20万元，“三公经费”变动率-3%。“三公经费”控制率：“三公经费”实际支出数4.39万元，“三公经费”预算安排数19.4万元，“三公经费”控制率22.63%。政府采购执行率：实际采购金额36.73万元，采购预算数32万元，政府采购执行率114.78%。收入合规：本部门收入全部来源于财政拨款和上级部门拨款，来源合规。支出合规：本单位支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付有完整的审批程序和手续；项目的重大开支经过评估论证；符合部门预算批复的用途；不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

　　2.预算绩效管理。管理制度健全性：本单位具有预算绩效管理办法、财务管理制度、会计核算制度等；具有项目支出管理办法或制度、规定；建立了部门支出内控制度或相应措施；管理办法、制度、措施得到有效执行。落实绩效主体责任：本单位成立了部门预算绩效管理工作领导小组；开展事前绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价等工作。整改落实：对近三年内人大、纪检监察、审计、财政等部门各项检查、绩效评价等发现的问题进行规范整改。资料、信息报送、预决算公开的及时性：及时收集、整理、分析与部门整体阶段性资金支出及绩效目标完成相关的数据、信息并上报、预决算及时公开。

　　3.资产管理。资产管理制度健全性：具有资产管理制度；相关资金管理制度合法、合规、完整；相关资产管理制度得到有效执行。资产管理安全性：资产保存完整；资产配置合理；资产处置规范；资产账务管理合规，账实相符；资产有偿使用及处置收入及时足额上缴。固定资产利用率：实际在用固定资产总额2069.75万元，所有固定资产总额2069.75万元，固定资产利用率100%。

　　（三）产出情况分析

　　1.部门履职。重点工作办结率：2021年红河州政府工作报告重点工作任务9项，2021年省政府工作报告重点工作任务分解20项，已办结。实际完成率：部门整体支出绩效目标完成情况表中数量指标6项，全部完成4项，部分完成2项。完成及时率：部门整体支出绩效目标完成情况表中时效指标均高于指标。质量达标率：部门整体支出绩效目标完成情况表中质量指标3项，全部完成1项、部分完成2项。

　　（四）效果情况分析

　　1.履职效益。经济效益：商务运行稳中有进，主要指标稳中向好。社会效益：部门运转正常、社会消费和外贸发展效果明显。生态效益或可持续影响：内贸流通平稳较快发展效果明显。行政效能：预算年度中部门未发生过违纪违法情况。社会公众或服务对象满意度：通过问卷调查，社会公众或部门（单位）的服务对象对部门履职效果的满意程度为96%。

　　五、部门整体支出绩效中存在的问题及改进措施

　　（一）主要问题及原因分析

　　1.部分指标没有完成绩效预期。如全州社会消费品零售总额仅完成目标任务的94.37%，增速低于全省平均水平；全州外贸进出口总额仅完成目标任务的82.37%，同比下降5.3%。主要是受疫情影响，社会消费方面因人员流动受到一定影响，社会消费不充分、消费信心不足，外贸方面因原材料价格上涨，运输、仓储成本增加，各国对部分进出口商品国家管控，导致外贸进出口下降。

　　2.部分项目预算执行进度不够理想。如红河州批零住餐纳规升规企业奖励专项经费下达县市时间为12月，没有达到预算执行进度时间要求。主要是资金安排需按统计局提供的全年各企业数据和上级批准的纳限企业测算，在统计数据没有出来和纳限企业没有批准前，资金分配依据不充分。

　　（二）改进的方向和具体措施

　　1.加强对绩效目标预期的研判，贯彻落实好省、州政府稳增长促发展措施的意见，推动县域商业体系建设和促消费工作落实，开展多种形式的促消费活动、提振消费市场信心，全面提升内贸发展水平；贯彻落实好《红河州关于建设沿边开放示范区推进贸易强州的实施方案》，用好用活外经贸奖补资金，按照“育龙头、补链条、聚集群”的产业发展思路，强化商品集散地和贸易强州的功能，引进、承接和培育外向型经济主体发展，推动对外贸易从服务外贸市场为主向国内国外市场相互促进转变，切实降低外贸企业经营成本，挖掘新业态新模式潜力，努力实现我州外向型经济快速发展。

　　2.加强年初预算项目资金安排的研判，合理测算年度所需安排资金规模，对于当年安排资金所依据的数据不能确定的，建议在次年安排资金，在保证政策连续发挥作用的同时，确保资金及时兑现。

　　六、主要经验及做法

　　在编制部门年初预算时，结合部门主要工作任务，合理设置绩效目标和指标值。年度预算执行中，加强绩效运行监控，根据情况变化，及时按程序调整修订绩效目标和指标值，加强资金使用情况的跟踪问效。年度终了，切实做好绩效自评工作，根据资金使用绩效情况，在编制下一年度部门预算时，合理安排部门预算资金。

　　七、其他需说明的情况

　　进一步完善预算管理绩效机制、加强对干部职工预算绩效管理知识的培训，树立预算绩效管理意识，针对预算绩效管理过程中存在的问题改进预算绩效管理工作。2021年第三方中介机构对我局2020年项目支出进行了绩效再评价，再评价指出我局项目支出存在问题3个，存在问题已整改完成并报州财政局。

　　附件：红河州商务局2021年度部门整体支出单位自评表

　　      红河州商务局2021年度部门整体支出绩效目标完成情况表

　　红河州商务局

　　2022年2月28日