一、基本情况

　　（一）项目概况。

　　《大屯海长桥海三角海执法经费》项目的立项依据是2019年10月23日经红河哈尼族彝族自治州第十二届人民代表大会常务委员会第十四次会议通过，2019年11月28日经云南省第十三届人民代表大会常务委员会第十四次会议批准，自2020年3月1日起施行的《红河哈尼族彝族自治州大屯海长桥海三角海保护管理条例》，（以下简称《条例》）。2020年3月，根据《中共红河州委机构编制委员会办公室关于成立红河州大屯海长桥海三角海保护管理局的批复》（红编办〔2020〕122号），我局加挂了红河州大屯海长桥海三角海保护管理局，实行一套班子两块牌子的管理体制，由我单位来具体负责三海保护管理的工作。

　　《大屯海长桥海三角海执法经费》项目的实施内容主要有宣传贯彻有关法律法规和《红河哈尼族彝族自治州大屯海长桥海三角海保护管理条例》，实施三海的保护管理、按照批准的范围权限，相对集中行使部分行政处罚权等。2021年财政下达大屯海长桥海三角海执法经费50万元，其中：15万元用于执法大队和执法中队购买执法制服36套；9.4万元用于配备综合执法巡逻二轮电动车14辆；2.7万元用于购买新进执法人员办公电脑、打印机；三海库区保洁费5.3万元，其余的用于开展《条例》的宣传、《红河州大屯海长桥海三角海保护管理与科学利用总体规划》和《大屯海、长桥海、三角海水域岸线保护与科学利用专项规划》编制的踏勘等工作。

　　（二）项目绩效目标。包括总体目标、阶段性目标。

　　1.《大屯海长桥海三角海执法经费》项目的绩效总体目标：

　　⑴宣传贯彻《红河哈尼族彝族自治州大屯海长桥海三角海保护管理条例》。

　　⑵完成保护界线的划定及界桩设置。

　　⑶组建三海保护执法大队。

　　⑷执法效果初见成效，违法养殖、捕捞、脏乱等行为得到遏制。

　　⑸三海水体污染得到有效控制。

　　2.《大屯海长桥海三角海执法经费》项目的阶段性目标：

　　⑴完成保护界线的划定及界桩设置。

　　⑵组建三海保护执法大队。

　　⑶《三海保护治理总体规划》《三海水域岸线保护与利用规划》的编制基本完成。

　　（三）项目组织管理情况。

　　《大屯海长桥海三角海执法经费》组织管理情况：

　　1.利用政府网站、新闻媒体、“世界水日、中国水周”等各种活动方式做好《条例》和《实施办法》的宣传。

　　2.严格审批三海保护区内的建设项目，目前获得审批许可的项目有滇南中心城市大屯污水处理厂提标改造等项目共计17件。

　　3.加强日常巡查及执法管理工作，劝阻警告捕鱼、钓鱼、烧烤等各种违法行为共计1200余人次。

　　4.启动《红河州大屯海长桥海三角海保护管理与科学利用总体规划》和《大屯海、长桥海、三角海水域岸线保护与科学利用专项规划》的编制工作，目前已完成招投标并启动规划编制。

　　二、绩效评价工作开展情况

　　（一）绩效评价目的、对象和范围。

　　绩效评价的目的是加强财政支出管理，强化支出责任,提高财政资金使用效益和管理水平

　　绩效评价的对象和范围是红河州大型灌区管理局2021年州级预算安排的项目支出。

　　（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等。

　　绩效评价的原则：科学规范、公正公开、绩效相关、坚持结果导向，注重工作实绩、强化日常管理。

　　绩效评价的依据：国民经济与社会发展规划和方针政策、预算管理制度、资金及财务管理办法、财务会计资料、部门的职能职责、年度工作计划、申请预算时提出的绩效目标及其他相关材料、财政部门预算批复、年度决算报告。

　　评价指标体系见附表。

　　评价方法：成立绩效评价工作小组，自我打分评价。

　　（三）绩效评价工作过程。

　　根据申请预算时提出的绩效目标、财务会计资料、年度工作计划、年度决算报告等资料，对财政支出效果进行评判，评价绩效目标实现程度。

　　三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

　　（一）绩效评价综合结论。

　　项目立项符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策，绩效目标明确、资金使用遵守国家财经法规和财务管理制度，拨付有完整的审批程序和手续，自评等级为优 。

　　（二）绩效目标实现情况等。

　　组织“三海”周边3市4乡镇（街道）12个村委会的村组干部、群众代表开展学习和座谈宣讲，逐村逐户发放《条例》和《实施办法》2.4万余册；制作《条例》音频，利用“村村响”、巡逻车流动播放，有效提高了群众知晓率。

　　建立了巡查工作机制及执法管理制度，加强日常巡查及执法管理工作，三海共计巡查人次3600余次，劝阻警告捕鱼、钓鱼、烧烤等各种违法行为共计1200余人次；对州三海保护管理局和蒙自市、个旧市、开远市3个市的执法人员进行执法程序、文书资料等执法工作培训，提高执法人员的执法能力；严格审批三海保护区内的建设项目，共计17件；完成《红河州大屯海长桥海三角海保护管理与科学利用总体规划》和《大屯海、长桥海、三角海水域岸线保护与科学利用专项规划》的编制招标工作，并启动规划编制。

　　四、绩效评价指标分析

　　（一）项目决策情况分析。

　　项目立项符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策，项目立项与部门职责范围相符，属于公共财政支持范围。

　　（二）项目过程情况分析。

　　资金使用遵守国家财经法规和财务管理制度，单位也制定了《红河州大型灌区管理局预算管理制度(试行）》《红河州大型灌区管理局收支业务管理制度》等多项制度，从制度来保障资金使用的合法、合规。资金拨付有完整的审批程序和手续；符合项目预算批复或合同规定的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

　　（三）项目产出情况分析。

　　2021年财政下达大屯海长桥海三角海执法经费50万元，其中：15万元用于执法大队和执法中队购买执法制服36套； 9.4万元用于配备综合执法巡逻二轮电动车14辆；2.7万元用于购买新进执法人员办公电脑、打印机；三海库区保洁费5.3万元，其余的用于开展《条例》的宣传、《红河州大屯海长桥海三角海保护管理与科学利用总体规划》和《大屯海、长桥海、三角海水域岸线保护与科学利用专项规划》编制的踏勘等工作。

　　（四）项目效益情况分析。

　　根据申请预算时提出的绩效目标、财务会计资料、工作计划、工作情况、年度决算报告等资料，对财政支出效果进行评判，评价绩效目标实现程度。《大屯海长桥海三角海执法经费》项目、属于公共服务范畴，不产生经济效益，但是它的社会效益明显，通过执法保护违法养殖、捕捞、脏乱等行为得到遏制，执法效果初见成效。

　　五、主要经验及做法

　　根据部门工作性质申报立项依据，做到立项依据充分，有资金管理办法且符合规范等；合理分配项目资金，做到重点突出，公平公正，资金分配和使用方向与资金管理办法相符，无散小差现象；项目资金要做到使用严格执行各项财经纪律，符合规范，无截留、挪用等现象；运用绩效评价结果，改进管理、合理预算安排、根据评价结果落实修正绩效目标。

　　六、存在的问题及原因分析

　　事业单位在预算申请时，往往采取一些固定的财务、技术和工程管理指标来进行三级指标的设立，绩效目标主要着重在技术、工程和资金使用的合规性上，却在项目资金使用效益的评价方面显得有些薄弱，设置的绩效指标比较平面化与单一性，缺少基于严密数据分析的完整、统一的科学评价体系。导致无法满足从不同层面不同支出性质和不同行业等方面开展立体、综合的评价，一定程度上影响到事业单位项目支出绩效评价的合法性、公正性和客观性。

　　七、有关建议

　　希望财政部门能尽快整理形成一套具有指导意义的部门预算绩效指标体系，确保绩效指标体系的科学性、完整性、适用性。

　　八、其他需要说明的问题

　　无。

　　红河州水利局

　　2022年2月28日