一、基本情况

　　（一）项目概况。

　　为深入贯彻习近平总书记关于残疾人事业的重要论述，认真落实党中央、国务院关于残疾人事业发展工作的决策部署，按照“政府主导、社会参与，部门联动、残联协调，统一规划、分步实施、稳步推进”的原则，通过残疾人事业发展补助项目（包括残疾人康复类、残疾人教育和就业类、社区村委会残疾人联络员补助）的开展实施，建立健全残疾人康复、就业教育工作机制，完善残疾人社会保障制度和关爱服务体系，促进残疾人事业全面发展。

　　（二）项目绩效目标。

　　总体目标（2022年—2024年）：投入项目资金2360.04万元。

　　1.完成残疾人康复文体宣传工作；

　　2.完成残疾人就业和扶贫工作；

　　3.社区村委会残疾人联络员补助。

　　阶段性目标（2022年）：投入项目资金786.68万元。

　　1.完成残疾人康复队伍培训；

　　2.完成各类残疾人宣传日活动

　　3.完成各专门协会工作；

　　4.完成州特殊教育学校运动员培训；

　　5.完成州特殊教育学校文艺汇演；

　　6.完成州残疾人康复中心0-18周岁残疾儿童矫正手术；

　　7.按要求完成同级信访部门及上级残联交办的信访件；

　　8.参加云南省第十二届残运会并获奖；

　　9.开展残疾人职业技能培训与竞赛，提升残疾人的就业创业能力；

　　10.春节以扶贫形式慰问贫困残疾人和残疾人联络员；

　　11.社区村委会残疾人联络员补助。

　　（三）项目组织管理情况。

　　项目的具体实施由州级负总责，各科室抓落实，州级成立了红河州残疾人联合会绩效考核评价工作领导小组。在领导小组的指导下各科室及下级单位具体落实。

　　二、绩效评价工作开展情况

　　（一）绩效评价目的、对象和范围。

　　1.绩效评价目的

　　为强化红河州残联预算绩效管理责任，提高残疾人事业发展补助资金使用效益和管理水平，开展此次绩效评价。

　　2.绩效评价对象和范围

　　州残联根据《红河州财政局关于开展2023年州级绩效评价工作的通知》（红财绩发〔2023〕5号）文件要求，主要从残疾人康项目复、残疾人就业扶贫项目和社区村委会残疾人联络员补助项目组织实施，资金使用和项目绩效完成情况等方面进行自评。

　　（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等。

　　1、绩效评价原则

　　遵循坚持科学规范原则，要求绩效评价严格遵循既定程序，科学可行；坚持分级分类则要求根据评价对象特点分类组织实施；坚持绩效相关原则要求支出与其产出之间有紧密相关关系；坚持评价结果客观公正，并接受社会公开监督的原则。

　　2、绩效评价依据

　　绩效评价依据有《中华人民共和国预算法》（2014年修订）、《红河州财政局关于开展2023年州级绩效评价工作的通知》（红财绩发〔2023〕5号）、《红河州财政局关于印发〈红河州州级预算绩效管理工作规程（试行）〉的通知》（红财预〔2015〕97号）和其他相关依据文件。

　　3、评价指标体系。

　　绩效评价小组在参考财政支出绩效评价指标框架的基础上，结合残疾人事业发展补助项目的特点，运用定量定性原则，确定了绩效评价指标。绩效评价共设置“投入、产出、效益和满意度”4个一级指标，权重分别为投入10%、产出50%、效益30%、满意度10%。

　　投入指标由“项目立项和资金落实”2个二级指标构成，同时将2个二级指标分解为4个三级指标，分别为：绩效目标合理性、绩效指标明确性、资金到位率和资金到位及时率。

　　产出指标由“产出数量、产出质量、完成时效和产出成本”4个二级指标构成，同时将4个二级指标分解为14个三级指标，分别为资金使用率、项目任务完成情况、项目任务完成的质量、各项活动和救助资金在规定的时限内完成和各项活动和项目实施所发生的成本。

　　效益指标由“社会效益和服务对象满意度”2个二级指标构成，同时将2个二级指标分解为5个三级指标，分别为：残疾人就业率、残疾人精准康复服务率及辅助器具造配率、残疾人满意度、残疾人福利单位满意度和部门内部人员满意度组织。

　　4、评价方法

　　《效管理工作规程（试行）》文件要求，采取自评与抽查相结合的方式进行，在运用评价方法时，结合项目的具体情况，定量分析与定性分析相结合，采取比较分析法、问卷调查法、因素分析法进行评价。

　　5、评价标准

　　项目绩效评价符合国家法律、法规及有关部门制定的强制性标准。通过对残疾人事业发展补助项目的拨付率、及时率等方面，以及资金补助后对残疾人生活上的改善程度、社会对残疾人的关注度等方面进行对表对章评价。

　　（三）绩效评价工作过程。

　　州残联结合本单位实际成立绩效评价工作小组，通过将评价工作列入班子会，制定绩效评价计划、认真分析项目投入的立项性、合规性，产出的成效性、持续跟踪项目实施全过程，对实施绩效成果作出公正、合理的评价。

　　三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

　　（一）绩效评价综合结论。

　　红河州残疾人事业发展补助项目评价自评分99分，评价等级为“优”。

表1：绩效再评价得分情况表

　　（二）绩效目标实现情况等。

　　2022年项目绩效目标共设置残疾人康复文体宣传项目、残疾就业和扶贫项目、社区（村委会）残疾人联络员补助项目三个，共通过设置14个三级指标完成，2022年已基本实施完成绩效目标，详见如下表2：

2022年项目绩效目标完成情况

　　四、绩效评价指标分析

　　（一）项目决策情况分析。

　　投入情况包括绩效目标设定和预算配置两个方面。从综合评价得分情况来看，此项评价满15分，实际得分15分，得分率100%。具体为：

　　项目绩效目标设定：①绩效目标经过充分调查研究、论证和科学、合理测算；②已将部门整体的绩效目标细化分解为具体量化的项目；③与部门年度的任务数或计划数相对应；与本年度部门预算资金相匹配。

　　预算配置方面：

　　一是预算编制科学性：①预算编制与部门履职目标紧密衔接；②依据充分、数据详实、结构细化。

　　二是重点支出保障率：红河州残疾人联合会2022年无重点绩效项目。

　　（二）项目过程情况分析。

　　过程情况包括预算执行、预算绩效管理和资产管理三个方面。从综合评价得分情况来看，此项评价满分20分，实际得分20分，得分率100%，具体为：

　　预算执行方面：

　　一是预算执行率：预算执行率=（786.68万元/391.94万元）×100%=200.7%。

　　预算执行数：红河州残疾人联合会本年度实际执行的项目预算数786.68万元。

　　预算数：红河州残疾人联合会2022年财政部门批复的项目预算数391.94万元。

　　二是结转结余变动率：结转结余变动率=〔（0-0万元）0万元〕×100%=0.

　　三是政府执行率：政府采购执行率=（326650元/326650元）×100%=100%；

　　政府采购预算：采购机关根据事业发展计划和行政任务编制的、并经过规定程序批准的年度政府采购计划。

　　四是收入合规性：①收入依据充分、来源合规；②符合“放管服”改革要求和减税降费要求。

　　五是支出合规性①支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；②资金的拨付有完整的审批程序和手续；③项目的重大开支经过评估论证；④符合部门预算批复的用途；⑤不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

　　预算绩效管理方面：

　　一是管理制度健全性：①制定或具有预算绩效管理办法、财务管理制度、会计核算制度等；②制定或具有项目支出管理办法或制度、规定；③建立部门支出内控制度或相应措施；④管理办法、制度、措施得到有效执行。

　　二是落实绩效主体责任：①成立部门预算绩效管理工作领导小组；②开展事前绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价等工作。

　　三是整改落实情况：对近三年内人大、纪检监察、审计、财政等部门各项检查、绩效评价等发现的问题进行规范整改。

　　四是资料、信息报送、预决算公开的及时性：①在实现部门绩效目标过程中，按照绩效评价通知要求及时收集、整理、分析与部门整体阶段性资金支出及绩效目标完成相关的数据。

　　（三）项目产出情况分析。

　　产出情况反映部门履职情况，从综合评价得分情况来看，此项评价满分35分，实际得分34分，得分率97.14%。具体为：

　　一是重点工作办结率：2022年红河州残疾人联合会重点工作数为0个，重点工作办结率为0。

　　重点工作是指党委、政府、人大、相关部门交办或下达的工作任务。

　　二是实际完成率：根据附件2-1：项目支出绩效目标完成情况表进行评价

　　实际完成率=（14/14）×100%=100%。

　　实际完成工作数：2022年本部门实际完成工作任务的数14个。

　　计划工作数：本部门项目支出绩效目标确定的2022年12月31日前预计完成工作任务数为14个。

　　三是完成及时率：根据附件2-1：项目支出绩效目标完成情况表进行评价

　　完成及时率=（14/14）×100%=100%。

　　及时完成实际工作数：红河州残疾人联合会按照项目绩效目标确定的时限实际完成的工作任务数量14个。

　　四是质量达标率：根据附件2-1：部门整体支出绩效目标完成情况表进行评价

　　质量达标率=（4/4）×100%=100%。

　　质量达标实际工作数：一定时期内本部门实际完成工作数中达到部门绩效目标要求（绩效标准值）的工作任务数为4个。

　　（四）项目效益情况分析。

　　效果情况主要反映部门属职效益。从综合评价得分情况来看，此项评价满分30分，实际得分30分，得分率100%。具体为：

　　一是经济效益：按照部门职责完成相关工作并产生直接或间接的经济效益。

　　二是社会效益：按照部门职责完成相关工作并产生直接或间接的社会效益。

　　三是生态效益或可持续影响。按照部门职责完成相关工作并产生直接或间接的生态效益或可持续影响。

　　四是行政效能：①预算年度中部门未发生过违纪违法情况；②对违法违规行为的处理情况等。

　　五是社会公众或服务对象满意度：采取社会调查的方式。

　　社会公众或服务对象是指部门（单位）履行职责而影响到的部门、群体或个人。

　　项目效益方面。通过项目的实施，一是社会主义社会制度的优越性得到了充分地彰显。我们发挥好了党委领导、政府主导、部门支持、社会参与、残联组织积极作为的制度优势，残疾人教育、就业、康复、社会保障、扶贫开发、宣传文化、体育、维权、无障碍环境建设、服务设施等均得到了较好地保障。二是全社会扶残助残的氛围更加浓厚。通过爱耳日、全国助残日、国际残疾人日等重要节点的宣传，社会各界更加关心支持帮助残疾人事业，传承扶残助弱的中华传统美德，在全社会形成了人人关心和帮助残疾人的良好氛围。三是残疾人的获得感和幸福感得到了提升。惠及残疾人的“两项补贴”“燃油补贴”“创业就业补贴”“教育资助”、儿童康复救助等惠残助残政策达到20多项，使残疾人在社会保障、基本生活、医疗、养老、教育等方面得到了明显的改善，缩小了残疾人生活状况与社会平均水平的差距，促进了残疾人事业与经济社会的协调发展。

　　服务对象满意度方面。通过项目的实施，切实加强领导，强化措施，按计划完成了年初各项任务，服务对象满意度达到年初目标任务，接受培训残疾人或亲属满意度95%；残疾人福利单位满意度95%，部门内部单位满意度95%。

　　五、主要经验及做法

　　一是州残联将加强资金落实监管，加强绩效自评知识普及宣传，不断完善绩效评价制度建设，继续严格按照州委、州政府及州财政局的相关要求，做好预算绩效管理工作，提高残疾人资金使用效率，为残疾人争取实实在在的利益。

　　二是与相关部门加强协调联系，进一步加快资金整合扶持力度，发挥项目的引领示范作用。

　　三加大对残疾人教育、就业、扶贫、维权、盲人按等工作宣传力度，营造为残疾人服务的良好氛围。

　　六、存在的问题及原因分析

　　目前，社区村委会联络员人均补助项目标准过低，一是无法真正激发联络员对残疾人的服务热情；二是对残疾人联络员的生活质量提高较小。

　　七、有关建议

　　无。

　　八、其他需要说明的问题

　　无。

　　附件：2.2红河州残疾人联合会2022年度项目支出绩效单位自评表

　　红河州残疾人联合会

　　2023年3月10日