一、基本情况

　　（一）项目概况

　　1.老干部慰问、考察、培训、解困帮扶经费

　　项目背景：为适应我国人口老龄化的新形式、新要求，认真贯彻落实党的老干部政策，落实好离退休干部政治待遇、生活待遇，做好离退休干部服务管理工作。

　　主要内容及实施情况：全面贯彻落实离退休干部政治、生活待遇政策，坚持落实好离退休干部政治理论学习、走访慰问、参观考察、情况通报等制度，加强离退休干部党组织建设，认真做好困难帮扶和离休干部遗属关爱工作。

　　资金投入和使用情况：此项目年初预算50万元，调整预算-2万元，实际预算指标48万元，2023年实际已支出48万元。年终接财政通知调账：将27万元财政拨款收支调为暂付性款项，年终账面支出为：48-27=21万元。

　　2.红河州老干部活动中心管理经费

　　项目背景：我国人口老龄化严峻形势，特别是老年人的精神文化和学习需求增长较快。加强离退休干部活动阵地和学习阵地规范化建设，充分发挥老干部活动中心平台阵地作用，打造学习活动基地、搭建文化展示平台，丰富离退休干部精神文化生活。

　　主要内容及实施情况：保证州老干部活动中心正常运转；维修场馆及设施设备，保证老同志安全活动；开展文体活动，增强老干部活动中心吸引力，充分发挥老干部活动阵地作用。加强州老干部活动中心规范化管理，建立老干部活动中心场所安全保险措施。

　　资金投入和使用情况：此项目年初预算30万元，调整预算-2.29万元，实际预算指标27.71万元，2023年实际支出27.71万元。年终接财政通知调账：将17万元财政拨款收支调为暂付性款项，年终账面支出为：27.71-17=10.71万元。

　　3.红河州老年大学办学经费

　　项目背景：为应对我国人口老龄化严峻形势，特别是老年人的精神文化和学习需求增长较快，发展老年教育的形势和任务更加紧迫。促进老年教育事业和老龄事业全面发展，满足老年人多样化学习需求，提升老年人生活品质，让更多的老年人走进老年大学学习，切实保障老年大学持续、健康发展。

　　主要内容及实施情况：红河州老年大学2023年开设美术、音乐、舞蹈、体育、语言文史、养生保健等专业，40门课程，59个教学班，学员1702人次。确保教学正常开展；编辑出版校刊《秋韵》2期，体现教学成果；与红河学院签署了老年教育战略合作协议，举办了“老年教育战略合作签约仪式暨教学成果交流展示活动”；举办红河州老年大学建校30周年演出；开展宣讲党的二十大精神、世界读书日活动、5.31世界无烟日主题宣传志愿服务活动、云岭银潮之声直播讲座、书香彩云南系列活动、期末汇演、举办书画摄影专题展览等活动共17次；春季和秋季学期召开教师会、班主任培训会，共2次。

　　资金投入和使用情况：此项目年初预算19万元，调整预算-2.42万元，实际预算指标16.58万元，2023年实际支出16.35万元。年终接财政通知调账：将11.90万元财政拨款收支调为暂付性款项，年终账面支出为：16.35-11.90=4.45万元。

　　4.关工委专项经费

　　项目背景：贯彻落实中央、省、州党委政府及中关工委、省关工委的工作部署，在青少年中开展理想信念、思想道德、传统文化、科技素养、法治教育和关爱工作，加强关工组织建设，发挥“五老”（老干部、老战士、老专家、老教师、老模范）优势作用，以青少年为工作对象，促进青少年成长成才，为培养德智体美劳全面发展的社会主义建设者和接班人贡献力量。

　　主要内容及实施情况：以立德树人为根本，以社会主义核心价值观为引领，加强青少年思想道德建设，推动关爱服务体系和服务能力建设，加强“五老”（老干部、老战士、老专家、老教师、老模范）队伍建设和关工委建设，充分发挥“五老”在青少年思想政治工作中的独特优势和重要作用。

　　资金投入和使用情况：此项目年初预算30万元，调整预算-7.17万元，实际预算指标22.83万元，2023年实际支出22.83万元。年终接财政通知调账：将10.83万元财政拨款收支调为暂付性款项，年终账面支出为：22.83-10.83=12万元。

　　5.红河州延安精神研究会经费

　　项目背景：经中共红河州委批准，于1999年6月成立了红河州延安精神研究会，围绕州委、州政府的中心工作，开展延安精神的理论研究和学术活动；组建宣读团到学校、到农村、到机关、到社区、到企业宣讲延安精神，开展继承和发扬延安精神的活动。

　　主要内容及实施情况：维持红河州延安精神研究会正常运转。在全州开展延安精神进机关、进学校、进社区、进农村、进企业的宣讲活动。开展延安精神的理论研究和学术活动；编辑出版本会会刊、学术专著和文学作品，协助有关单位开展继承和发扬延安精神的活动；交流工作经验。

　　资金投入和使用情况：此项目年初预算20万元，调整预算-4.12万元，实际预算指标15.88万元。2023年实际收入15.87万元、支出15.87万元。

　　6.红河州老干部活动中心场馆改造资金

　　项目背景：充分发挥老干部活动中心阵地作用，为老干部活动的开展提供场所和服务。改造红河州老干部活动中心音响、灯光等，使老干部活动中心文娱健身学习教育功能进一步完备，活动条件大为改善。

　　主要内容及实施情况：改造红河州老干部活动中心报告厅，安装了音响、灯光等39台（件）。使老干部活动中心文娱健身学习教育功能进一步完备，活动条件大为改善。更好地为老干部文体活动的开展提供场所和服务，保证老同志活动安全。

　　资金投入和使用情况：资金投入40万元，实际使用40万元。

　　7.红河州老干部活动中心设施提升改造经费

　　项目背景：充分发挥老干部活动中心阵地作用，为老干部活动的开展提供场所和服务。改造红河州老干部活动中心音响、灯光等，使老干部活动中心文娱健身学习教育功能进一步完备，活动条件大为改善。

　　主要内容及实施情况：提升改造红河州老干部活动中心报告厅，安装了LED电子屏1块，灯光等20台，并竣工验收。使老干部活动中心文娱健身学习教育功能进一步完备，活动条件大为改善。进一步给老同志打造安全、舒适、规范的活动、学习环境，提高活动中心服务水平，满足老年人日益增长的精神文化需求。

　　资金投入和使用情况：资金投入30万元，实际使用30万元。

　　8.红河老干部工作40年系列活动经费

　　项目背景：全面深入系统总结40年红河老干部工作的生动实践，用真情和智慧续写新时代红河老干部工作新篇章。举办“赓续·感恩·奋进——红河老干部工作40 年”系列活动。

　　主要内容及实施情况：组建组委会，6个工作组，举办“赓续·感恩·奋进——红河老干部工作40 年”系列活动。拍摄制作《红河老干部工作40年》宣传片1部、开展《红河老干部工作40年》主题征文活动1次、制作主题征文的300本；举办《红河州老干部工作志》发布会1场，召开《红河老干部工作40年》座谈会1次；编纂出版《红河州老干部工作志》的数量1000册，举办《红河老干部工作40年》文艺演出1场，文艺演出参演人员328人次，较好的展示了老干部工作取得的成就。

　　资金投入和使用情况：资金投入35万元，实际使用35万元。

　　9.抚恤丧葬经费

　　项目背景：退休职工卫如英、离休干部杨卓英去世。

　　主要内容及实施情况：足额及时支付去世退休职工卫如英丧葬抚恤费22.71万元，离休干部杨卓英的丧葬抚恤费25.80万元。

　　资金投入和使用情况：资金投入48.51万元，实际使用48.51万元。

　　10.其他支出老年大学学费专项资金

　　项目背景：红河州老年大学学费为非财政资金。用于保障老年大学教学正常运转，弥补财政办学经费不足。视学费收取情况，按照“量入为出、收支平衡、略有结余”的原则安排学费支出。主要支出为老年大学聘用教师课时费，聘用人员工资，教学设备维护更新，教学支出等。

　　主要内容及实施情况：为确保教学正常开展，老年大学学费用于支付聘用教师的课时费，聘用人员的工资及社保费。举办老年大学三十年校庆活动，出版建校三十周年《秋韵》专刊 ，汇展教学亮点。

　　资金投入和使用情况：上年结余6.29万元，本年学费收入43.53万元，全年支出45.27万元。年末结余4.55万元。

　　11.州委老干部局单位自有资金

　　项目背景：本单位收到的非财政拨款收入和自有资金账户取得的存款利息，用于本部门履行职责，弥补开展工作的支出。

　　主要内容及实施情况：收到红河州社科联划入“云岭大讲坛红河讲坛”经费4000元，用于开展红河讲坛学习宣讲2次；收到自有资金银行账户1-4季度利息收入506.76元，用于购买办公用品。

　　资金投入和使用情况：资金投入0.45万元，实际使用0.45万元。

　　（二）项目绩效目标

　　1.老干部慰问、考察、培训、解困帮扶经费

　　总体目标：认真贯彻落实党的老干部政策，全心全意为老干部服务。贯彻落实离退休干部政治、生活待遇政策，坚持落实好离退休干部政治理论学习、走访慰问、参观考察、情况通报等制度，加强离退休干部党组织建设，认真做好困难帮扶和离休干部遗属关爱工作。加强老干部工作队伍建设。

　　阶段性目标：老年节、春节期间集中走访慰问离退休老干部及遗属，在离退休干部生病住院、家庭出现重大变故时及时关心看望。举办全州老干部工作者业务培训。组织开展离退休干部正能量活动。举办离退休干部保健知识讲座、经济社会发展情况通报会。开展全州老干部工作比学赶超工作交流。对身患重病、失能、高龄等有特殊困难且符合帮扶条件的离退休干部及遗属，给予困难帮扶和关心照顾。

　　2.红河州老干部活动中心管理经费

　　总体目标：打造老干部学习活动基地，丰富离退休干部精神文化生活。以规范化建设为抓手，从基础工作、管理措施、活动开展、服务保障、队伍建设等方面着力，不断提升老干部活动中心服务管理水平。

　　阶段性目标：充分发挥老干部活动中心平台阵地作用，丰富离退休干部精神文化生活。按时足额支付物业管理费、消防维护费、电梯维护费等，保证州老干部活动中心正常运转；维修维护场馆及设施设备，保证老同志活动安全；开展文体活动，增强老干部活动中心吸引力。提升老干部活动中心服务管理水平。

　　3.红河州老年大学办学经费

　　总体目标：构建覆盖广泛、灵活多样、特色鲜明、规范有序的老年教育网络体系，形成州、县（市）、乡镇（街道）、村（社区）四级办学格局。加强老年教育，提升办学质量，拓宽办学思路，整合师资力量，合理设置班次，办好精品课程，引领和推动全州老年大学（老干部党校）不断提升办学水平。

　　阶段性目标：保证教育教学正常开展；举办老年教学活动，丰富课堂内容；开展老有所为正能量活动；举办教师、班主任培训会；编辑出版《秋韵》校刊，体现教学成果；满足老年人多样化学习需求，切实保障州老年大学持续、健康发展。

　　4.红河州关工委项目经费

　　总体目标：在州委、州政府的领导下，以离退休老同志为主体，以青少年为工作对象，积极协调配合有关部门，发动有关专家、学者和全社会广泛参与，以培养青少年成为“四有”新人为主要工作目标；以对青少年进行理想信念和道德教育为核心；充分发挥配合补充、牵线搭桥和参谋助手作用，围绕党政工作大局，服务中心，拓宽领域，突出特色，全面推进关心下一代工作委员会的组织建设和工作开展。

　　阶段性目标：为驻会老同志开展工作提供必要的工作经费，创造必要的工作条件；以立德树人为根本任务，大力加强青少年思想政治工作，开展深化传承红色基因工程；引导青少年培育和践行社会主义核心价值观；传承中华优秀传统文化。发挥“五老”的优势作用，促进青少年成长成才，参与青少年科学素质提升行动；开展好青少年法治宣传教育活动；抓好“五老”关爱活动；抓好家庭教育；营造青少年健康成长的良好环境。加强“五老”队伍建设，加强调查研究，加强宣传工作；召开全州关工委工作会、举办“五老”和在职人员培训班、未司项目培训班。

　　5.延安精神研究会经费

　　总体目标：围绕州委、州政府的中心工作，开展延安精神的理论研究和学术活动；组建宣读团到学校、到农村、到机关、到社区、到企业宣讲延安精神，开展继承和发扬延安精神的活动。

　　阶段性目标：开展延安精神的理论研究和学术活动。为学习、研究、宣传延安精神，编辑出版本；举办讲座和展览等。协助有关单位开展继承和发扬延安精神的活动，交流工作经验。

　　6.红河州老干部活动中心场馆改造资金

　　总体目标：充分发挥老干部活动中心阵地作用，为老干部活动的开展提供场所和服务。

　　阶段性目标：改造红河州老干部活动中心音响、灯光等，使老干部活动中心文娱健身学习教育功能进一步完备，活动条件大为改善。

　　7.红河州老干部活动中心设施提升改造经费

　　总体目标：充分发挥老干部活动中心阵地作用，为老干部活动的开展提供场所和服务。

　　阶段性目标：提升改造红河州老干部活动设施，进一步给老同志打造安全、舒适、规范的活动学习环境。活动中心所有场馆免费为老年人开放，满足老年人日益增长的精神文化需求。

　　8.红河老干部工作40年系列活动经费

　　总体目标：全面深入系统总结40年红河老干部工作的生动实践，举办“赓续·感恩·奋进——红河老干部工作40 年”系列活动。

　　阶段性目标：举办“赓续·感恩·奋进——红河老干部工作40 年”系列活动，较好的展示了老干部工作取得的成就。

　　9.抚恤丧葬经费

　　总体目标：足额及时支付去世职工的丧葬抚恤费。

　　阶段性目标：足额及时支付去世退休职工卫如英、离休干部杨卓英的丧葬抚恤费。

　　10.其他支出老年大学学费专项资金

　　总体目标：红河州老年大学学费为非财政资金。用于保障老年大学教学正常运转，弥补财政办学经费不足。视学费收取情况，按照“量入为出、收支平衡、略有结余”的原则安排学费支出。主要支出为老年大学聘用教师课时费，聘用人员工资，教学设备维护更新，教学支出等。

　　阶段性目标：按时足额支付聘用教师的课时费、聘用人员的工资及社保费。举办老年大学三十年校庆活动，出版建校三十周年《秋韵》专刊 ，汇展教学亮点。

　　11.州委老干部局单位自有资金

　　总体目标：反映本单位收到的非财政拨款收入，用于本部门履行职责，开展相关工作。

　　阶段性目标：反映本单位收到的非财政拨款收入和自有资金银行账户取得的利息，用于本部门履行职责，弥补开展工作的支出。

　　（三）项目组织管理情况

　　中共红河州委老干部局指导、协调、督促各科室及下属单位贯彻落实离退休干部工作的各项方针、政策，按照机构职能职责有序开展离退休干部各项工作。制定出台了《中共红河州委老干部局财务管理制度》《中共红河州委老干部局预算绩效管理制度》体系等制度。项目经费在使用过程中严格执行财务管理制度，每一笔经济业务都按照程序进行审批，实行项目专项管理。对于重大的业务和重大资金支出事项，实行集体研究决策决定。对项目实施进度进行跟踪督促，年中开展项目监控自评，确保项目顺利完成。

　　二、绩效评价工作开展情况

　　（一）绩效评价目的、对象和范围

　　1.目的：一是严格执行预算，强化支出责任，提高项目资金使用效益，对项目支出情况开展绩效评价，践行“花钱必问效、无效必问责”。二是通过对项目资金的绩效评价，进一步了解和掌握项目实施的具体情况，评价其项目资金安排的科学性、合理性、规范性和资金使用成效，及时总结项目管理经验，完善项目管理办法，提高项目管理水平和资金的使用效益。三是促使项目承担科室及项目分管领导，对绩效评价中发现的问题，认真整改，及时调整和完善单位的工作计划和绩效目标，提高管理水平，同时为项目后续资金投入、分配和管理提供决策依据。

　　2.对象和范围：2023年度所有项目资金收支安排、资金使用和绩效管理情况。具体情况如下表（单位：万元）

　　（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系、评价方法、评价标准、评价抽样等

　　1. 绩效评价原则

　　（1）科学公正。绩效评价运用科学合理的方法，按照规范的程序，对项目绩效进行客观、公正地反映。

　　（2）统筹兼顾。单位自评、部门评价和财政评价应职责明确，各有侧重，相互衔接。单位自评应由项目单位自主实施，即“谁支出、谁自评”。部门评价和财政评价应在单位自评的基础上开展。

　　（3）激励约束。绩效评价结果应与预算安排、政策调整、改进管理实质性挂钩，体现奖优罚劣和激励相容导向，有效要安排、低效要压减、无效要问责。

　　（4）公开透明。绩效评价结果应依法依规公开，并自觉接受社会监督。

　　2. 绩效评价依据

　　（1）《中华人民共和国预算法》（2018年修订）；

　　（2）《中华人民共和国预算法实施条例》；

　　（3）《财政部关于印发< 项目支出绩效评价管理办法>的通知》(财预〔2020〕10号)；

　　（4）《红河州财政局关于印发< 红河州州级项目支出绩效评价管理办法>的通知》（红财绩发〔2020〕12号）；

　　（5）《红河州财政局关于开展2023年州级绩效评价工作的通知》（红财绩发〔2023〕5号）；

　　（6）其他相关资料。

　　3. 绩效评价指标体系

　　根据《财政部关于印发< 项目支出绩效评价管理办法>的通知》（财预〔2020〕10号）文件及本单位项目实际情况，项目支出绩效指标体系设置4个一级指标，分别为：项目预算执行情况，产出指标，效益指标，满意度指标。一级指标下各设定了若干个二级指标和三级指标。

　　具体详见附件：《中共红河州委老干部局2023年度项目支出绩效单位自评表》。

　　4. 绩效评价方法

　　本次评价主要采用定量与定性评价相结合的比较法，总分由各项指标得分汇总形成。综合绩效评价总分值为100分，其中：预算执行率分值10分、产出指标分值50分、效益指标分值30分、满意度指标分值10分。本次绩效评价结果共分为4个等级：综合得分在90-100分（含90分）为“优”；综合得分在80-90分（含80分）为“良”；综合得分在60-80分（含60分）为“中”；综合得分在60分以下为“差”。

　　5. 绩效评价标准

　　评价标准主要包括计划标准、行业标准、历史标准等，用于对绩效指标完成情况进行比较。

　　6. 绩效评价抽样

　　本次项目绩效评价对11个预算项目（其中：9个财政资金安排的项目，2个单位自有资金项目）进行评价，抽样比例为100%。

　　（三）绩效评价工作过程

　　1.前期准备

　　认真贯彻落实省财政厅、州财政局关于加强预算绩效管理工作的各项部署，积极开展绩效评价工作。对照预算编制时设置的整体绩效目标与绩效指标，开展项目支出绩效自评。

　　2.组织实施

　　州委老干部局预算绩效管理工作领导小组负责对本局预算绩效管理工作的组织领导，组织各科室、下属各单位开展本次绩效评价工作。主要是对照年初预算确定的项目绩效信息，重点审查资金是否符合规定支出范围，预算执行进度是否及时、合理，是否完成年初确定的预算绩效目标。

　　三、综合评价情况及评价结论

　　（一）绩效评价综合结论

　　本次项目绩效评价的11个项目，自评分均在90分以上，评价等级全部为“优”。各项目具体得分情况详见下表：

　　（二）绩效目标实现情况等

　　根据各项目实施完成情况，综合项目的产出、效益及资金使用等情况进行了量化打分，除2个项目未完成全部绩效指标外，其他项目绩效目标均已全部完成，各项目运行成效良好，较好完成了老干部部门工作职能。具体情况如下：

　　1.老干部慰问、考察、培训、解困帮扶经费

　　设定34个绩效指标，截至2023年12月31日，完成绩效指标34个，占总指标数100%。

　　2.红河州老干部活动中心管理经费

　　设定21个绩效指标，截至2023年12月31日，完成绩效指标21个，占总指标数100%。

　　3.红河州老年大学办学经费

　　设定18个绩效指标，截至2023年12月31日，完成绩效指标18个，占总指标数100%。

　　4.红河州关工委项目经费

　　设定34个绩效指标，截至2023年12月31日，完成绩效指标32个，占总指标数94.12%。

　　5.延安精神研究会经费

　　设定21个绩效指标，截至2023年12月31日，完成绩效指标21个，占总指标数100%。

　　6.红河州老干部活动中心场馆改造资金

　　设定21个绩效指标，截至2023年12月31日，完成绩效指标21个，占总指标数100%。

　　7.红河州老干部活动中心设施提升改造经费

　　设定10个绩效指标，截至2023年12月31日，完成绩效指标10个，占总指标数100%。

　　8.红河老干部工作40年系列活动经费

　　设定24个绩效指标，截至2023年12月31日，完成绩效指标24个，占总指标数100%。

　　9.抚恤丧葬经费

　　设定8个绩效指标，截至2023年12月31日，完成绩效指标8个，占总指标数100%。

　　10.其他支出老年大学学费专项资金

　　设定17个绩效指标，截至2023年12月31日，完成绩效指标15个，占总指标数88.24%。

　　11.州委老干部局单位自有资金

　　设定9个绩效指标，截至2023年12月31日，完成绩效指标9个，占总指标数100%。

　　详见附件：《中共红河州委老干部局2023年度项目支出绩效单位自评表》。

　　四、绩效评价指标分析

　　（一）项目决策情况分析

　　我局各项目立项依据基本充分，项目的申请、设立过程符合相关要求；所设定的绩效目标依据充分，符合客观实际；设定的绩效指标清晰、细化、可衡量。对资金配置方面均有明确的测算依据，整体情况良好。

　　（二）项目过程情况分析

　　1.项目管理情况

　　我局建立了基本能全面覆盖的管理制度，进行了明确的权责划分，项目由各科室、各单位具体实施并负责资金管理的具体责任。项目按年初下达的目标管理任务，各项目负责科室及单位有计划按月分季度认真开展各项工作，办公室牵头加强预算绩效全过程监控管理，督促各项目科室及单位在实施项目过程中严格执行项目管理制度，及时反馈执行情况。

　　2.资金管理情况

　　2023年红河州财政局下达项目资金217.54万元（财政拨款），单位自有资金45.72万元（非财政拨款）作为项目资金管理。在资金使用过程中，我单位坚持大额资金支付、基本建设、资产处置、设备购置等实行“三重一大”事项集体讨论决定制度,在本单位财务管理制度中明确领导审批权限，重大经济事项经局务会集体讨论研究决定后方可执行。经费支出事项严格审核原始票据的合法性，经济活动的真实性，按照报账流程和审批手续支付，做到事前审批、事中控制、事后检查，不存在截留、挤占、挪用、虚列项目资金等情况。

　　（三）项目产出情况分析

　　从项目产出情况来看，11个项目完成各项产出目标，主要体现在项目实际完成率、年度目标完成情况、项目质量完成情况等方面均有效完成，较好完成了老干部部门工作职能。

　　1.老干部慰问、考察、培训、解困帮扶经费

　　在老年节、元旦春节期间，代表州委、州政府慰问州级老领导、原州属企业离休干部及遗属；慰问生病住院的离休干部及州级老领导，慰问去世及家庭出现重大变故的离休干部及老领导。

　　举办全州老干部工作者业务培训班1次、全州老干部工作比学赶超工作交流1次。举办离退休干部党支部书记培训1次、“党建引领、助力发展”擂台比武培训1次。组织开展离退休干部正能量宣传等活动。举办离退休干部保健知识讲座1次、经济社会发展情况通报会1次，“红河银发”助力生态文明建设赴开远专题调研活动1次、组织厅级老领导赴曲靖考察调研1次、组织老同志参加老年大学建校30年文艺晚会1次。组织编纂老干部工作志。对身患重病、失能、高龄等有特殊困难且符合帮扶条件的离退休干部及遗属共44人次，给予困难帮扶。

　　2.红河州老干部活动中心管理经费

　　及时支付老干部活动中心物业管理费、电梯维护费，保证老干部活动中心的正常运转。向老同志提供8个活动场馆，做好场馆设施的维护保养；与保险公司合作，为到中心活动的老同志提供场地保险保障保证老同志活动安全；全年组织老同志开展老年气排球联赛，乒乓球、羽毛球比赛活动共3次，增强老干部活动中心吸引力；充分发挥老干部活动中心平台阵地作用，组织比赛活动的老同志102人次参观党性教育基地，丰富离退休干部精神文化生活；加强管理，提升老干部活动中心服务管理水平。

　　3.红河州老年大学办学经费

　　2023学年共开设美术、音乐、舞蹈、体育、语言文史、养生保健6个系，40门课程，59个教学班，招收学员1702人次，1180人，保证了老年大学教学活动正常开展；编辑出版校刊《秋韵》2期，体现教学成果；与红河学院签署了老年教育战略合作协议，举办了“老年教育战略合作签约仪式暨教学成果交流展示活动”；举办红河州老年大学建校30周年演出；开展宣讲党的二十大精神、世界读书日活动、5·31世界无烟日主题宣传志愿服务活动、云岭银潮之声直播讲座、书香彩云南系列活动、期末汇演、举办书画摄影专题展览等活动共17次；春季和秋季学期召开教师会、班主任培训会，共2次。

　　4.红河州关工委项目经费

　　州关工委为“五老”（老干部、老战士、老专家、老模范、老教师）开展工作提供条件、按规定给予报销差旅费。组织青少年开展中华魂主题教育活动、培育和践行社会主义核心价值观等活动6次。组织“五老”人员开展助力乡村振兴活动。宣讲党的二十大精神7次，开展五老关爱青少年活动3次，开展未司项目工作、法治宣传教育活动3次等。宣传关工委信息数量50篇，办公室聘用1人协助“五老”开展工作。召开全州关工委工作会1次，举办“五老”和在职人员培训班1期，举办未司项目培训班1期。

　　5.延安精神研究会经费

　　组织全州延研会会员开展学习和理论研讨1次，编辑出版了《研讨文集》《红河弘延》《时光里的阿倮那》。以“进农村、进机关、进学校、进企业、进社区”的方式开展宣传延安精神和党的路线方针政策工作，宣讲共18次。与涉老团体共同开展学习宣传活动7次。组织参加省延研会的宣传、研讨和工作交流的2次。

　　6.红河州老干部活动中心场馆改造资金

　　改造红河州老干部活动中心报告厅，安装了音响、灯光等39台（件），并竣工验收。使老干部活动中心文娱健身学习教育功能进一步完备，活动条件大为改善。进一步给老同志打造安全、舒适、规范的活动、学习环境，提高活动中心服务水平，满足老年人日益增长的精神文化需求。

　　7.红河州老干部活动中心设施提升改造经费

　　提升改造红河州老干部活动中心报告厅，安装了LED电子屏1块，灯光等20台，并竣工验收。使老干部活动中心文娱健身学习教育功能进一步完备，活动条件大为改善。

　　8.红河老干部工作40年系列活动经费

　　组建组委会，6个工作组，举办“赓续·感恩·奋进——红河老干部工作40 年”系列活动。拍摄制作《红河老干部工作40年》宣传片1部、开展《红河老干部工作40年》主题征文活动1次、制作主题征文的300本；举办《红河州老干部工作志》发布会1场，召开《红河老干部工作40年》座谈会1次；编纂出版《红河州老干部工作志》的数量1000册，举办《红河老干部工作40年》文艺演出1场，文艺演出参演人员328人次，较好地展示了老干部工作取得的成就。

　　9.抚恤丧葬经费

　　足额及时支付去世退休职工卫如英丧葬抚恤费22.71万元，离休干部杨卓英的丧葬抚恤费25.80万元。

　　10.其他支出老年大学学费专项资金

　　红河州老年大学学费为非财政资金。用于保障老年大学教学正常运转，弥补财政办学经费不足。按照“量入为出、收支平衡、略有结余”的原则安排学费支出。2023学年共开设美术、音乐、舞蹈、体育、语言文史、养生保健6个系，40门课程，59个教学班，学员1702人次。为确保教学正常开展，老年大学学费用于及时支付聘用教师的课时费，聘用人员5人的工资及社保费。举办老年大学三十年校庆活动，出版建校三十周年《秋韵》专刊 ，汇展教学亮点。

　　11.州委老干部局单位自有资金

　　收到红河州社科联划入“云岭大讲坛红河讲坛”经费4000元，用于开展红河讲坛学习宣讲2次；收到自有资金银行账户1—4季度利息收入506.76元，用于购买办公用品。

　　（四）项目效益情况分析

　　通过项目的实施，我单位对外展示了老干部部门的良好形象，红河州离退休干部工作进一步深化推进，切实增强引导力、组织力、凝聚力，高质量做好新时代离退休干部工作。认真履行老干部工作管理职责，效果得到了社会一致认可，赢得了离退休干部的好评，达到了预期目标。

　　五、主要经验及做法

　　（一）加强经费使用管理是根本

　　根据年初部门预算的批复,本着专款专用、高效合理的原则安排使用好项目经费。实施计划完善，流程顺畅，确保各项指标顺利完成。在资金的使用过程中，重视与涉及部门多方沟通，明确总目标，根据实际开展情况不断改善工作方法，提高工作效率。

　　（二）健全完善管理制度是关键

　　我局建立绩效管理制度8个，并建立了指标库，2023年依申请对指标库进行调整更新，于2023年9月21日向州财政局发函，申请变动预算绩效指标库部分绩效指标。

　　（三）加强项目实施过程监督是途径

　　及时总结上一年度实施经验，优化调整指标体系，最大程度量化、细化各项指标，明确各项指标的责任科室；在项目实施过程中加强对责任科室的监督，及时发现问题及时进行整改，保证各项目指标按时完成，实现财政资金效益最大化。

　　六、存在的问题及原因分析

　　（一）2个项目没有全部完成绩效目标

　　1.“关工委专项经费”项目

　　未完成“办公室聘用人员2人”、“9月30日前预算执行支出进度≥80%”的目标。原因是：关工委办公室年初已聘用人员2人，其中1人于年中辞职，12月31日实际聘用人员1人。支出进度偏慢，9月30日预算执行支出实际完成进度74.55%，但在11月30日前已完成96.36%支出进度。

　　2.“其他支出老年大学学费专项资金”项目

　　未完成9月30日前预算执行支出进度≥80%、11月30日前预算执行支出进度≥95%的目标。9月30日实际支出进度55.56%，11月30日实际支出进度82.38%。原因是：此项目为非财政资金。视老年大学学费收取情况，按照“量入为出、收支平衡、略有结余”的原则安排学费支出，用于保障老年大学教学正常运转，弥补财政办学经费不足。老年大学秋季学期在下一年1月结束，下一年年初要支付聘用教师课时费、聘用人员工资，故当年学费收入不能在当年年末全部支出，年末略有结余。

　　（二）绩效目标有待进一步合理化设置

　　绩效目标设置需充分反映本部门完成工作的情况，也要预估在执行过程中的风险及不可预见情况、国家政策调整情况。原因是：根据国家政策、部门职能及事业发展规划需进一步合理设置，提炼核心指标，以便完全反映本单位全年工作完成情况。

　　（三）预算绩效管理水平有待进一步提高

　　预算绩效管理工作政策性强、专业性强、涉及面广，对于从事此项工作的工作人员具有许多新的挑战，绩效管理业务水平有待进一步提高。

　　七、有关建议

　　（一）加快预算支出进度

　　预算执行预算过程中加强项目管理，提高项目统筹能力，根据工作计划加快预算执行进度，充分发挥财政资金使用效益。

　　（二）合理设置预算绩效目标

　　根据国家政策、部门职能及事业发展规划合理设置绩效目标，指标名称设置尽量做到精练、易于理解，结合工作实际合理设定指标值。绩效目标既要充分反映本部门完成工作的情况，也要预估在执行过程中的风险及不可预见情况、国家政策调整情况。对绩效目标运行情况进行跟踪管理和督促检查，促进绩效目标的顺利实现。

　　（三）提高预算绩效管理水平

　　开展预算绩效管理业务培训，聘请专业人员讲解绩效管理工作，增强预算绩效管理工作人员的业务素质。加强预算绩效管理全过程的规范管理，认真开展事前绩效评估、事中质量控制和事后评价，进一步增强支出责任和效率意识，努力查找资金使用和管理中的薄弱环节，进一步提高预算绩效管理工作水平。

　　八、其他需要说明的问题

　　无。

　　附件：中共红河州委老干部局2023年度项目支出绩效单位自评表

　　中共红河州委老干部局

　　2024年3月8日