一、基本情况

　　（一）项目概况

　　2023年红河州医疗保障局共实施州级部门预算项目5个，财政拨款9270.55万元，分别是：

　　1.离休干部医疗保障年初预算1208万元，财政拨款1208万元，主要用于离休干部医疗保障补助。

　　2.红河州州级机关干部保健对象医疗保健补助经费年初预算100万元，财政拨款100万元，主要用于红河州州级机关干部保健对象医疗保健。

　　3.城乡居民基本医疗保险州级财政补助年初预算7798.83万元，财政拨款7792.90万元，主要用于补助城乡居民基本医疗保险。

　　4.医保核心业务网络运行保障专项资金年初预算24万元，财政拨款22.44万元，主要用于医保核心业务网络运行保障。

　　5.新冠疫苗及接种费用州级财政补助经费年初预算147.21万元，财政拨款147.21万元，主要用于新冠疫苗及接种费用。

　　（二）项目绩效目标。包括总体目标、阶段性目标

　　红河州医疗保障局2023年开展的5个项目均按照部门年度工作安排、工作职责、项目具体情况等设置了各项目的总体目标，按照产出、效益、满意度一级指标和产出指标下的数量、质量、时效指标，效益指标下的社会效益、可持续影响指标、满意度指标下的服务对象满意度指标等二级指标，根据项目各自的情况和特点，设置了各项目的三级指标。

　　具体情况详见附件项目自评表。

　　（三）项目组织管理情况

　　2023年，红河州医疗保障局组织实施项目均按照部门组织分工、项目的目标和特点、管理要求等，制定项目管理制度，分解项目目标，层层落实各级组织和人员责任。预算项目资金下达实施后，严格按照《行政事业单位内部控制规范(试行)》《红河州医疗保障局预算管理制度》《红河州医疗保障局收支管理控制制度》等制度抓好组织实施和内控管理。同时，按照《红河州全面实施预算绩效管理工作推进方案》和《红河州医疗保障局预算绩效管理办法》《红河州医疗保障局绩效评价实施细则》等制度加强预算绩效管理，认真组织开展预算绩效评价工作，通过自评，对项目实施情况和绩效目标实现情况进行全面分析、评估，以确保下一年度项目预算申请、安排更加合理，预算可执行性更强。通过实施找差距，补齐制度短板，提升绩效管理意识，提高财政资金使用效益。

　　二、绩效评价工作开展情况

　　（一）绩效评价目的、对象和范围

　　通过对项目支出绩效目标的设置情况、资金使用情况、项目实施管理情况、整体支出绩效完成情况进行自查自评，掌握年度财政预算资金的使用情况和取得的成效，分析存在的问题和原因，及时总结经验，改进管理措施，增强和落实绩效管理责任，进一步提升绩效管理水平，提高财政资金使用效益。为指导预算编制和申报绩效目标、优化财政支出结构提供参考和依据。

　　评价对象分别是：离休干部医疗保障项目、州级机关干部保健对象医疗保健补助经费项目、城乡居民基本医疗保险州级财政补助项目、飞行检查项目专项资金补助经费。

　　（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系

　　1.绩效自评原则：一是科学规范原则。严格执行规定程序，要求根据评价对象特点分类组织实施；二是全面系统原则。财政项目支出绩效管理贯穿支出管理的各个环节，涵盖资金使用的事前、事中、事后全过程。三是公开公正原则。支出绩效管理符合真实、客观、公正要求，依法公开并接受监督。

　　2.绩效评价依据：

　　（1）《中华人民共和国预算法》（2014年修订）；

　　（2）《中共云南省委、云南省人民政府关于全面实施预算管理绩效的意见》（云发〔2019〕11号）；

　　（3）《云南省省级财政预算绩效管理暂行办法》（云财预〔2015〕295号）；

　　（4）《红河州财政局关于印发< 红河州州级预算绩效管理工作规程（试行）>的通知》（红财预〔2015〕97号）、红河州财政局《关于印发< 红河州全面实施预算绩效管理工作推进方案>的通知》（红财发〔2020〕27号）、《红河州财政局关于印发< 红河州州级项目支出绩效评价管理办法>的通知》（红财绩发〔2020〕12号）;

　　（5）《红河州财政局关于开展2023年州级绩效评价工作的通知》（红财绩发〔2023〕5号）；

　　（6）《红河州财政局关于下达2023年州级行政事业单位基本支出和项目支出预算的通知》（红财预发〔2023〕15号）；

　　（7）《红河州医疗保障局关于修订印发< 红河州医疗保障局预算绩效管理办法（试行）>等三个制度的通知》；

　　（8）其他相关依据文件资料。

　　3.评价指标体系：

　　详见部门项目支出绩效目标表。

　　4.评价方法及标准：

　　通过设置合理的绩效体系，按照前期准备、组织实施、综合评价的流程，运用审阅资料、数据分析等方法，本次评价采用百分制，各级指标依据其指标权重确定分值，评价人员根据评价情况对各级指标进行评分。根据最终得分情况将评价结果分为四个等级：优（得分≥90分）；良（80分≤得分＜90分）；中（60≤得分＜80分）；差（得分＜60分）。

　　（三）绩效评价工作过程

　　1.前期准备。成立红河州医疗保障局预算绩效管理工作领导小组，及时传达学习绩效评价有关工作要求，充分认识绩效评价工作的重要性和必要性，全面抓好预算绩效自评工作组织领导。

　　2.组织实施。一是根据红河州医疗保障局预算绩效管理工作领导小组职责和分工，压实责任，强化措施，确保绩效自评工作顺利开展。二是为确保绩效自评工作客观准确和顺利开展，制定、完善了《红河州医疗保障局预算绩效管理办法》《红河州医疗保障局绩效评价实施细则》《红河州医疗保障局预算绩效评价档案管理暂行办法》《红河州医疗保障局绩效运行监控实施暂行办法》等。三是组织和协调相关科室开展绩效自评工作，填报项目绩效目标完成情况和项目资金使用情况，完成自评评分。

　　三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

　　（一）绩效评价综合结论

　　纳入我局本次绩效自评的项目共5个，5个项目自评等级为优。各项目绩效指标完成情况及自评价评分结果如下：

　　（1）离休干部医疗保健，自评分100分，评价等级优。

　　（2）州级机关干部保健对象医疗保健费，自评分100分，评价等级优。

　　（3）城乡居民基本医疗保险州级财政补助，自评分100分，评价等级优。

　　（4）医保核心业务网络运行保障专项资金，自评分100分，评价等级优。

　　（5）新冠疫苗及接种费用州级财政补助经费，自评分100分，评价等级优。

　　（二）绩效目标实现情况等

　　本年度项目绩效目标均按计划实现，产出指标、效益指标、满意度指标均按计划完成。完成情况如下：

　　1.离休干部医疗保健。项目实施单位是红河州医疗保障局。项目资金支出情况为：项目年初预算1208万元，全年执行数1208万元，执行率100%。项目绩效指标完成情况如下：

　　产出指标——数量指标：离休干部享受待遇人数为101人，州级财政负担101人，人均统筹标准为8万元。质量指标：按文件规定享受待遇人数101人实报实销；时效指标：待遇报销到年底。

　　效益指标——社会效益指标：确保了离休人员100%享受医疗待遇，维护社会安定，体现党和国家对离休干部的关心。

　　满意度指标——服务对象满意度指标：离休干部对待遇报销工作满意度在98%以上。

　　2.州级机关干部保健对象医疗保健费。项目实施单位是红河州医疗保障局。项目资金支出情况为：项目年初预算100万元，全年执行数60万元，执行率60%，执行率只达到60%的原因是：因报销政策的变化，从2023年起干部保健待遇支出较往年有所下降，再加之该政策文件滞后于2023年预算时间。项目绩效指标完成情况如下：

　　产出指标——数量指标：州级机关干部保健对象医疗保健费享受待遇人数为412人次；质量指标：待遇支付标准100%支付；时效指标：待遇支付按时办结率100%。

　　效益指标——社会效益指标：保障各保健对象顺利进行医疗保健活动、按时、足额报销医疗保健费用。

　　满意度指标——服务对象满意度指标：保健对象满意度在95%以上。

　　3.城乡居民基本医疗保险州级财政补助。项目实施单位是13县市医保局。项目资金支出情况为：项目年初预算7798.83万元，实际拨付7792.9万元，全年执行数7792.9万元，执行率100%。项目绩效指标完成情况如下：

　　产出指标——数量指标：根据2022年实际参保人数计算，各级财政实际补助标准为大于等于580元，质量指标：以户籍人口数为基数计算的基本医保综合参保率大于等于93%，以常住人口数为基数计算的基本参保综合参保率大于等于91%，重复参保人数为零，虚报参保人数为零；基金滚存结余可支配9.88个月。时效指标：各级财政补助资金100%到位。

　　满意度指标——服务对象满意度指标：参保对象满意度在85%以上。

　　4.医保核心业务网络运行保障专项资金年初预算24万元，财政拨款22.44万元，主要用于医保核心业务网络运行保障。

　　产出指标——时效指标：医保核心业务网络故障响应时间小于等于60分钟。

　　效益指标——社会效益指标：医保核心业务网络全年正常运行时长≥8672.4小时。可持续影响指标：医保核心业务网络正常使用年限≥6年。

　　满意度指标——服务对象满意度指标：使用机构满意度85%以上。

　　5.新冠疫苗及接种费用州级财政补助经费年初预算147.21万元，财政拨款147.21万元，主要用于新冠疫苗及接种费用。

　　产出指标——数量指标：人均疫苗费用200元，人均接种费用20元，新冠疫苗及接种费用保障工作科学规范、管理到位。资金到位及时有效。保障人民群众及时接种新冠疫苗，有效巩固疫情防控成果。

　　满意度指标——服务对象满意度指标：人民群众满意度在85%以上。

　　四、绩效评价指标分析

　　（一）项目决策情况分析。项目均设有绩效目标，目标设置科学、合理；目标明确、目标细化、目标量化。

　　（二）项目过程情况分析。项目实施过程中，严格执行项目相关资金管理办法和制度规定，做到项目资金专款专用、无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况发生。

　　（三）项目产出情况分析。项目产出按照数量、质量、时效、成本等四个方面，根据项目各自情况，设置符合项目特点的三级产出指标，用于指导和跟踪项目工作开展。

　　（四）项目效益情况分析。项目效益按照经济效益、社会效益、可持续影响等3个方面，设置符合各项目实际情况和特点的三级效益指标，用于分析项目实施效益。

　　五、主要经验及做法

　　（一）完善预算编报程序。严格按照财政部门要求，提前完善项目库信息，加强新项目入项目库管理，每年的预算项目均保证取源于项目库。在年初预算编报时，细化经费，完善信息，制定合法、合规、合理、可行的绩效目标。

　　（二）严格预算执行。在整个预算期内，严格按照年初制定的绩效目标，有效控制经费范围、合理合规使用资金、按时完成执行进度。

　　（三）强化结果应用。针对绩效自评中存在的问题，积极建立整改机制，及时调整和优化后续项目和以后年度预算支出的方向和结构，进一步合理配置资源，完善项目管理办法，切实提高项目管理水平、财政资金使用效益和部门工作效率。

　　六、存在的问题及原因分析

　　一是对项目绩效管理工作的重要性认识不到位，绩效管理水平有待进一步提高。二是绩效目标不够规范，少数项目绩效目标指标设定的合理性不够。三是项目管理上需要进一步规范，预算执行和绩效运行监控管理工作仍需进一步提高。

　　七、有关建议

　　无。

　　八、其他需要说明的问题

　　无。

　　附件：红河州医疗保障局2023年度项目支出绩效单位自评表

　　红河州医疗保障局

　　2024年3月10日