一、部门基本情况

　　（一）部门概况

　　1.简述部门职能职责

　　红河州残疾人联合会是参照公务员法管理的事业单位，承担全州残疾人服务的全州性人民团体组织。其宗旨是：弘扬人道主义，发展残疾人事业，促进残疾人平等、充分参与社会生活，共享社会物质文化结果。红河州残联由残疾人及亲友和残疾人工作者组成，其具有代表、服务、管理三种职能：代表残疾人共同利益，维护残疾人合法权益；团结教育残疾人，为残疾人服务；履行法律赋予的职责，承担政府委托的任务，管理和发展残疾人事业。

　　2.机构设置及人员情况

　　红河州残疾人联合会内设办公室、教育就业维权信访科、康复宣传文体信息科3个职能科室。下设红河州残疾人服务中心为相当于正科级的全额拨款事业单位。

　　红河州残疾人联合会群团机关使用事业编制10人，在岗在职人员12人，当年新增1人；服务中心编制7人，在岗职员6人，工勤人员1人，当年新增0人；退休人员12人，当年新增0人。

　　3.年度工作计划及重点工作任务情况

　　持续学习新思想、践行新理念、开创新局面，全力抓好州委“13568”工作思路的贯彻落实，圆满完成州委、州政府和省残联交给的各项工作任务，开拓创新、勇于担当、善作善成，为红河州“十四五”残疾人事业发展提供坚强保障，奋力开创全州残疾人事业高质量发展新局面。

　　（二）当年部门履职总体目标、工作任务

　　残疾人康复宣传文体信息工作总体目标及任务：不断加强残疾人康复服务工作，进一步规范残疾人康复服务内容和标准，对符合条件的残疾人儿童应救尽救。丰富残疾人文化活动，打造残疾人文化特色品牌。推动残疾人体育发展，积极备战各类残疾人运动会。

　　教育就业维权信访工作总体目标及任务：一是通过征收残疾人就业保障金，促进企事业单位安置残疾人就业；二是通过残疾人职业技能培训及保障，提升残疾人的就业创业能力；三是通过救济困难残疾人，改善其生活水平。四是通过残疾人就业创业领军人才补助，带动残疾人就业，发挥引领和示范作用；五是进行盲人按摩店规范化建设，改善店面环境。六是通过补助红河州残疾人专门协会，加强专门协会建设，促进残疾人事业发展；七是按时按要求完成同级信访部门及上级残联交办的信访件；八是春节期间以扶贫形式慰问贫困残疾人及联络员，为其改善生活质量。九是通过符合条件的残疾人就业创业示范基地进行补助，帮助残疾人摆脱贫困。十是通过对县市社区村委会残疾人协会建设资金补助，改善残疾人工作组织建设，搭建与残疾人沟通交流的平台，更好地服务残疾人。

　　（三）当年部门整体支出绩效目标

　　基本支出绩效目标：424.08万元

　　1.基本支出预算能够保障单位机构正常运转；2.完成人员工资、日常公用经费、其他部门职能任务所必需的支出，不存在缺口；3.不存在预算编制时就考虑用项目资金弥补公用经费不足的情况。4.控制“三公”经费收支只减不增加。

　　项目支出绩效目标：577.56万元

　　1.完成残疾人文化进家庭“五个一”户数不少于100户；2.完成文化进社区不少于2个；3.残疾人康复评定补贴；4.残疾人儿童基本康复服务不少于43人；5.扶持建设特殊人才培养基地；6.开展残疾人职业技能培训与竞赛，提升残疾人的就业创业能力；7、完成残疾儿童康复救助；8.实施残疾人假肢装配50例；9.实施残疾人儿童矫正手术和康复训练100人；10.开展运动员集训30人；11.开展干部队伍培训。

　　（四）部门预算绩效管理开展情况

　　1.前期准备

　　根据预算法的相关规定，在预算编制时，建立事前绩效目标编制工作，构建事中绩效跟踪和绩效评价机制。为确保绩效目标如期实现，我单位根据确定的部门整体支出绩效目标和项目支出绩效目标，对绩效目标的完成情况进行跟踪和绩效自评。

　　2.组织实施

　　根据《红河州财政局关于开展2024年州级绩效评价工作的通知》（红财绩发〔2024〕1号）要求和《红河州州级项目支出绩效评价管理办法》，州残联党组高度重视，积极组织力量，开展2023年部门整体支出和项目支出绩效自评工作。项目绩效自评由业务科室填报项目绩效自评情况，财务人员协助汇总完成；部门整体支出绩效由办公室财务人员填报，各科室提供佐证材料和依据。

　　（五）当年部门预算批复及整体支出安排情况

　　1.预算批复情况

　　根据《红河州财政局关于下达2023年州级行政事业单位基本支出和项目支出预算的通知》（红财预发〔2023〕15号）文件，批复红河州残疾人联合会2023年部门预算收入1115.39万元。

　　其中：基本支出收入预算441.45万元，其中：人员经费支出预算388.17万元，公用经费预算53.28万元；

　　项目支出安排预算为673.94万元，其中：一般公共预算238.94万元，包括项目残疾人康复补助经费40万元，残疾人就业和扶贫经费82万元，宣传文体经费25万元，维权信访经费10万元，社区村委会残疾人联络员补助资金81.44万元（对下）；政府性基金预算435万元，包括残疾人康复宣传文体经费335万元，残疾人就业维权信访经费100万元。

　　2.整体收支情况

　　2023年，部门整体实际收入1001.64万元，其中：基本支出收入424.08万元，项目支出收入577.56万元。

　　部门整体实际支出1001.64万元，其中：基本支出424.08万元，项目实际支出577.56万元。

　　3.预算执行情况

　　2023年年初预算数1115.39万元，实际全年预算执行数为1001.64万元，执行率89.90%；未执行完成主要原因：一是根据财政要求，压减残疾人就业项目经费，减少了预算收入；二是部门项目经费因财政预期未达，转列预拨经费。

　　二、部门整体支出绩效目标实现情况

　　（一）绩效目标完成情况

　　2023年整体支出绩效目标共设置基本支出绩效目标和残疾人事业发展补助项目绩效目标，共通过设置47个三级指标，2023年已基本实施完成绩效目标，详见如下表1：

　　（二）绩效目标未完成原因分析

　　残疾人就业项目中盲人医疗按摩人员继续教育培训绩效指标未完成，原因：2023年全州共12名盲人医疗按摩师，2名主动放弃培训考试 。

　　三、绩效自评结论

　　在州委、州政府的正确领导下，在全州各级残联组织和财政局的支持下，2023年残疾人事业工作各项任务完成，达到了预期目标，红河州残联整体支出绩效评价自评得分97.2分，自评为“优秀”。 （附：表2绩效评价得分情况表）

　　四、绩效评价指标分析

　　（一）投入情况分析

　　投入情况包括绩效目标设定和预算配置两个方面。从综合评价得分情况来看，此项评价满分15分，实际得分12.4分，得分率82.67%。具体为：

　　绩效目标设定方面：

　　一是整体支出绩效目标设定：①绩效目标设定符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划；②符合部门“三定”方案确定的职责；③符合部门制定的中长期实施规划；④符合部门年度工作任务。

　　二是项目绩效目标设定：①绩效目标经过充分调查研究、论证和科学、合理测算；②已将部门整体的绩效目标细化分解为具体量化的项目；③与部门年度的任务数或计划数相对应；与本年度部门预算资金相匹配。

　　预算配置方面：

　　一是预算编制科学性：①预算编制与部门履职目标紧密衔接；②依据充分、数据详实、结构细化。

　　二是基本支出保障：①基本支出预算能够保障机构正常运转；②人员工资、日常公用经费、其他完成部门职能任务所必需的支出，不存在缺口；③不存在预算编制时就考虑用项目资金弥补公用经费不足的情况。

　　三是重点支出保障率：重点项目保障率=（1个/7个）*3分=0.4分。

　　（二）过程情况分析

　　过程情况包括预算执行、预算绩效管理和资产管理三个方面。从综合评价得分情况来看，此项评价满分20分，实际得分18分，得分率100%。具体为：

　　预算执行方面：

　　一是预算执行率：预算执行率=[预算执行数/预算数]×100%=（1001.64万元/1115.39万元）×100%=89.80%。

　　预算执行数：红河州残疾人联合会本年度实际执行的预算数1001.64万元。

　　预算数：红河州残疾人联合会2023年财政部门批复的预算数1115.39万元。

　　二是结转结余变动率：结转结余变动率=[（本年度累计结转结余资金总额-上年度累计结转结余资金总额）/上年度累计结转结余资金总额]×100%=[（0-0万元）0万元]×100%=0。

　　三是“三公经费变动率”：“三公经费”变动率=[（本年度“三公经费”总额-上年度“三公经费”总额）/上年度“三公经费”总额]×100%=[（24864元-93196元）/93196元]×100%=-73.32%。

　　“三公经费”：年度因公出国（境）费0元、公务车辆购置及运行费18000元、公务招待费支出8864元。

　　四是“三公经费控制率”：“三公经费”控制率=（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数）×100%=（26864元/140000元）×100%=19.18%。

　　五是政府执行率：政府采购执行率=（实际采购金额/采购预算数）×100%=（825000元/825000元）×100%=100%；

　　政府采购预算：采购机关根据事业发展计划和行政任务编制的、并经过规定程序批准的年度政府采购计划。

　　六是收入合规性：①收入依据充分、来源合规；②符合“放管服”改革要求和减税降费要求。

　　七是支出合规性①支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；②资金的拨付有完整的审批程序和手续；③项目的重大开支经过评估论证；④符合部门预算批复的用途；⑤不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

　　预算绩效管理方面：

　　一是管理制度健全性：①制定或具有预算绩效管理办法、财务管理制度、会计核算制度等；②制定或具有项目支出管理办法或制度、规定；③建立部门支出内控制度或相应措施；④管理办法、制度、措施得到有效执行。

　　二是落实绩效主体责任：①成立部门预算绩效管理工作领导小组；②开展事前绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价等工作。

　　三是整改落实情况：对近三年内人大、纪检监察、审计、财政等部门各项检查、绩效评价等发现的问题进行规范整改。

　　本单位无此类问题。

　　四是资料、信息报送、预决算公开的及时性：在实现部门绩效目标过程中，按照绩效评价通知要求及时收集、整理、分析与部门整体阶段性资金支出及绩效目标完成相关的数据。

　　（三）产出情况分析

　　产出情况反映部门履职情况，从综合评价得分情况来看，此项评价满分35分，实际得分34.8分，得分率99.42%。具体为：

　　一是重点工作办结率：2023年红河州残疾人联合会重点工作数为0个，重点工作办结率为0。

　　重点工作是指党委、政府、人大、相关部门交办或下达的工作任务。

　　二是实际完成率：根据附件1-3：部门整体支出绩效目标完成情况表进行评价

　　实际完成率=（实际完成工作数/计划工作数）×100%=（47个/47个）×100%=100%。

　　实际完成工作数：2023年本部门实际完成工作任务的数47个。

　　计划工作数：本部门整体绩效目标确定的2023年12月31日前预计完成工作任务数为47个。

　　三是完成及时率：根据附件1-3：部门整体支出绩效目标完成情况表进行评价

　　完成及时率=（及时完成实际工作数/计划工作数）×100%=（47个/47个）×100%=100%。

　　及时完成实际工作数：红河州残疾人联合会按照整体绩效目标确定的时限实际完成的工作任务数量47个。

　　四是质量达标率：根据附件1-3：部门整体支出绩效目标完成情况表进行评价

　　质量达标率=（质量达标实际工作数/计划工作数）×100%=（46/47）×100%=97.87%。

　　质量达标实际工作数：一定时期内本部门实际完成工作数中达到部门绩效目标要求（绩效标准值）的工作任务数为47个。

　　（四）效果情况分析

　　效果情况主要反映部门属职效益。从综合评价得分情况来看，此项评价满分30分，实际得分30分，得分率100%。具体为：

　　一是经济效益：按照部门职责完成相关工作并产生直接或间接的经济效益。

　　二是社会效益：按照部门职责完成相关工作并产生直接或间接的社会效益。

　　三是生态效益或可持续影响。按照部门职责完成相关工作并产生直接或间接的生态效益或可持续影响。

　　四是行政效能：①预算年度中部门未发生过违纪违法情况；②对违法行为的处理情况等，本单位未发生此类问题。

　　五是社会公众或服务对象满意度：采取社会调查的方式。

　　社会公众或服务对象是指部门（单位）履行职责而影响到的部门、群体或个人。

　　服务对象满意度方面。通过项目的实施，切实加强领导，强化措施，按计划完成了年初各项任务，服务对象满意度达到年初目标任务。2023年，州残联整体支出社会公众满意度90%以上，单位人员满意度90%以上，各类残疾人及其家属、残疾人联络员满意度85%，受助残疾人就业创业示范基地残疾人满意度80%以上。

　　五、部门整体支出绩效中存在的问题及改进措施

　　（一）主要问题及原因分析

　　1.绩效管理体系需要逐渐健全。绩效管理是一个完整系统，由绩效计划、绩效实施、绩效考核、绩效反馈四部分组成，四者紧密相连，缺一不可，但从目前管理现状看，绩效管理的整体性上还有差距。

　　2.对现行的预算绩效管理不适应。随着财政改革步伐的推进，预算绩效管理在财政改革中的地位与角色更加凸显，而当前绩效管理没有成熟模式，绩效管理人员缺乏专业知识和相应的工作经验，容易在绩效管理工作中产生各种错误，导致绩效管理结果出现偏差。

　　（二）改进的方向和具体措施

　　1.管理体系需要进一步健全；

　　2.组织绩效管理人员强化专业知识培训，总结好的经验；

　　六、主要经验及做法

　　完善部门预算绩效管理工作领导小组，负责组织、协调评价考核相关工作。高度重视项目管理工作，明确预算项目执行时间表，切实加快预算执行进度。

　　七、其他需说明的情况

　　无

　　附件：1-2.部门整体支出绩效单位自评表

　　      1-3.部门整体支出绩效目标完成情况表

　　红河州残疾人联合会

　　2023年3月10日