一、基本情况

　　（一）项目概况。

　　“十四五”时期，我州残疾人事业发展不平衡不充分的矛盾依然突出，仍是红河州经济社会发展的短板。一是残疾人返贫致贫风险较高。残疾人家庭人均收入与社会人均平均水平有较大差距，社会保障制度和措施还不够完善，残疾人就业难就业不稳定题仍然存在。二是残疾人公共服务总量不足、质量不高。农村和基层为残疾人服务的能力和水平比较薄弱，残疾人就学就医、康复照护、无障碍等多样化需求还不能得到有效满足。三是残疾人“平等、参与、共享”的权益还没有得到充分实现。歧视残疾人、损害残疾人权益的现象还不同程度存在，残疾人参与社会生活还不够充分。

　　做好新时代残疾人工作，推进残疾人事业高质量发展，是践行党的初心使命和根本宗旨的具体体现，是推动共同富裕、促进社会公平正义的必然要求。

　　（二）项目绩效目标。

　　总体目标（2023年—2025年）：项目资金1732.68万元。

　　1.残疾人康复宣传文体信息工作：不断加强残疾人康复服务工作，进一步规范残疾人康复服务内容和标准，对符合条件的残疾人儿童应救尽救。丰富残疾人文化活动，打造残疾人文化特色品牌。推动残疾人体育发展，积极备战各类残疾人运动会；

　　2.残疾人就业维权信访工作：积极开展残疾人就业维权信访项目工作，项目通过向企事业行政单位征收残疾人就业保障金和通过多渠道组织培训促进残疾人实现就业，提高残疾人的就业能力；对安置残疾人就业的机构进行补助，并认定为州级残疾人就业创业示范基地；进行盲人按摩店规范化建设，改善店面环境；加强残疾人专门协会建设，发挥残联主体协会优势，活跃和规范协会工作，为各类别残疾人提供更贴心的服务；开展社区村委会残疾人协会建设，打通服务残疾人“最后一公里”，为残疾人提供精准化、精细化服务的组织保障。同时实施信访解困项目，使残疾人的权利得到维护，改善和提高残疾人的生活质量，稳定社会，稳定家庭。

　　阶段性目标（2023年）：项目资金577.56万元。

　　1.完成残疾人文化进家庭“五个一”户数不少于100户；2.完成文化进家庭不少于2个；3.开展残疾人康复评定补贴；4.残疾人儿童基本康复服务不少于43人；5.扶持建设特殊人才培养基地；6.开展残疾人职业技能培训与竞赛，提升残疾人的就业创业能力；7、完成州残疾人康复中心残疾儿童康复救助；8.实施残疾人假肢装配50例；9.完成残疾人儿童矫正手术和康复训练100人；10.开展运动员集训30人；11.开展干部队伍培训。

　　（三）项目组织管理情况。

　　州级成立了红河州残疾人联合会绩效评价考核工作领导小组。项目的具体实施由州级负总责，在领导小组的指导下各科室及下级单位具体开展落实。

　　二、绩效评价工作开展情况

　　（一）绩效评价目的、对象和范围。

　　1.绩效评价目的

　　为强化红河州残联预算绩效管理责任，提高残疾人事业发展补助资金使用效益和管理水平，开展此次绩效评价。

　　2.绩效评价对象和范围

　　州残联根据《红河州财政局关于开展2024年州级绩效评价工作的通知》（红财绩发〔2024〕1号）文件要求，主要从残疾人事业发展补助项目组织实施，资金使用和项目绩效完成情况等方面进行自评。

　　（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等。

　　1.绩效评价原则

　　遵循坚持科学规范原则，要求绩效评价严格遵循既定程序，科学可行；坚持分级分类原则，要求根据评价对象特点分类组织实施；坚持绩效相关原则，要求支出与其产出之间有紧密相关关系；坚持评价结果客观公正原则，接受社会公开监督。

　　2.绩效评价依据

　　绩效评价依据有《中华人民共和国预算法》（2014年修订）、《红河州财政局关于开展2024年州级绩效评价工作的通知》（红财绩发〔2024〕1号）、《红河州财政局关于印发〈红河州州级预算绩效管理工作规程（试行）〉的通知》（红财预〔2015〕97号）和其他相关依据文件。

　　3.评价指标体系。

　　绩效评价小组在参考财政支出绩效评价指标框架的基础上，结合残疾人事业发展补助项目的特点，运用定量定性原则，确定了绩效评价指标。绩效评价共设置“决策、过程、产出和效果”4个一级指标，权重分别为决策15%、过程20%、产出35%、效果30%。

　　决策指标由“项目立项、绩效目标和资金投入”3个二级指标构成，同时将2个二级指标分解为6个三级指标，分别为：项目立项充分性、项目立项规范性、绩效目标合理性、绩效指标明确性、资金预算科学性和资金分配合理性。

　　过程指标由“资金管理、组织实施”2个二级指标构成，同时将2个二级指标分解为5个三级指标，分别为资金到位率、预算执行率、资金使用合规性、管理制度健全性和制度执行有效性。

　　产出指标由“产出数量、产出质量、完成时效和产出成本”4个二级指标构成，同时将4个二级指标分解为37个三级指标，分别为资金使用率、项目任务完成情况、项目任务完成的质量、各项活动和救助资金在规定的时限内完成和各项活动和项目实施所发生的成本。

　　效益指标由“社会效益和服务对象满意度”2个二级指标构成，同时将2个二级指标分解为25个三级指标，分别为：有需求的残疾儿童得到基本康复服务覆盖率、实施假肢装配残疾人满意度、社会公众满意度、上访残疾人对残联信访办理工作满意度、接受职业技能培训及就业服务的残疾人满意度等。

　　4.评价方法

　　《绩效管理工作规程（试行）》文件要求，采取自评与抽查相结合的方式进行，在运用评价方法时，结合项目的具体情况，定量分析与定性分析相结合，采取比较分析法、问卷调查法、因素分析法进行评价。

　　5.评价标准

　　项目绩效评价符合国家法律、法规及有关部门制定的强制性标准。通过对残疾人事业发展补助项目的拨付率、及时率等方面，以及资金补助后对残疾人生活上的改善程度、社会对残疾人的关注度等方面进行对表对章评价。

　　（三）绩效评价工作过程。

　　州残联结合本单位实际成立绩效评价工作小组，通过将评价工作列入班子会，制定绩效评价计划、认真分析项目投入的立项性、合规性，产出的成效性、持续跟踪项目实施全过程，对实施绩效成果作出公正、合理评价。

　　三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

　　（一）绩效评价综合结论。

　　红河州残疾人事业发展补助项目评价自评分96分，评价等级为“优”。

　　（二）绩效目标实现情况等。

　　2023年残疾人事业发展补助项目绩效目标共通过设置62个三级指标完成，已基本实施完成绩效目标。（详见：附件2-2）

　　四、绩效评价指标分析

　　（一）项目决策情况分析。

　　项目决策包括项目立项、绩效目标、资金投入三个方面。从综合评价得分情况来看，此项评价满15分，实际得分13分，得分率86.67%。具体为：

　　项目立项设定：

　　项目立项充分性方面：①项目立项符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策；②项目立项符合行业发展规划和政策要求；③项目立项与部门职责范围相符，属于部门履职所需；④项目属于公共财政支持范围，符合中央、地方事权支出责任划分原则；⑤项目不与相关部门同类项目或部门内部相关项目重复。

　　项目立项规范性方面：①项目按照规定的程序申请设立；②审批文件、材料符合相关要求；③事前已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、绩效评估、集体决策。

　　项目绩效目标设定：

　　绩效目标合理性方面：①项目有绩效目标；②项目绩效目标与实际工作内容具有相关性；③项目预期产出效益和效果符合正常的业绩水平；④与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。

　　绩效指标明确方面：①将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标；②通过清晰、可衡量的指标值予以体现；③与项目目标任务数或计划数相对应。

　　资金投入情况目标设定：

　　资金预算科学性方面：①预算编制经过科学论证；②预算内容与项目内容匹配；③预算额度测算依据充分，是否按照标准编制；④预算确定的项目投资额或资金量与工作任务相匹配。

　　资金分配合理性方面：①预算资金分配依据充分；②资金分配额度合理，与项目单位或地方实际相适应。

　　（二）项目过程情况分析。

　　过程情况包括资金管理、组织实施二个方面。从综合评价得分情况来看，此项评价满分20分，实际得分18分，得分率90%，具体为：

　　资金管理目标设定：

　　资金到位率方面：资金到位率=（实际到位资金/预算资金）×100%=557.56/673.94×100%=82.73%。

　　实际到位资金：2023年内落实到具体项目的资金557.56万元。

　　预算资金：2023年预算安排到具体项目的资金673.94万元。

　　预算执行率方面：预算执行率=（实际支出资金/实际到位资金）×100%=557.56/557.56×100%=100%。

　　实际支出资金：2023内项目实际拨付的资金557.56万元。

　　资金使用合规性方面：①符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定；②资金的拨付有完整的审批程序和手续；③符合项目预算批复或合同规定的用途；④不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

　　组织实施目标设定：

　　管理制度健全方面：①已制定或具有相应的财务和业务管理制度；②财务和业务管理制度合法、合规、完整。

　　制度执行有效方面：①遵守相关法律法规和相关管理规定；②项目调整及支出调整手续完备；③项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料齐全并及时归档；④项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等是否落实到位。

　　（三）项目产出情况分析。

　　产出情况反映部门履职情况，从综合评价得分情况来看，此项评价满分35分，实际得分35分，得分率100%。具体为：

　　项目完成方面：

　　项目实际完成率=（7/7）×100%=100%。

　　实际完成工作数：2023年本部门实际完成工作任务的数7个。

　　计划工作数：本部门项目支出绩效目标确定的2023年12月31日前预计完成工作任务数为7个。

　　项目完成及时率方面：

　　完成及时率=（7/7）×100%=100%。

　　及时完成实际工作数：红河州残疾人联合会按照项目绩效目标确定的时限实际完成的工作任务数量7个。

　　四是质量达标率：根据附件2-1：部门整体支出绩效目标完成情况表进行评价

　　（四）项目效益情况分析。

　　效果情况主要反映部门属职效益。从综合评价得分情况来看，此项评价满分30分，实际得分30分，得分率100%。具体为：

　　一是经济效益：按照部门职责完成相关工作并产生直接或间接的经济效益。

　　二是社会效益：按照部门职责完成相关工作并产生直接或间接的社会效益。

　　三是生态效益或可持续影响。按照部门职责完成相关工作并产生直接或间接的生态效益或可持续影响。

　　四是行政效能：①预算年度中部门未发生过违纪违法情况；

　　五是社会公众或服务对象满意度：采取社会调查的方式。

　　社会公众或服务对象是指部门（单位）履行职责而影响到的部门、群体或个人。

　　②对违法行为的处理情况等。

　　本单位无此类情况。

　　五、主要经验及做法

　　一是州残联将加强资金落实监管，加强绩效自评知识普及宣传，不断完善绩效评价制度建设，继续严格按照州委、州政府及州财政局的相关要求，做好预算绩效管理工作，提高残疾人资金使用效率，为残疾人争取实实在在的利益。

　　二是保证康复宣传文体信息项目资金的投入，创新性开展成人康复救助，不断提升残疾人的满意度和幸福感。

　　三是保证残疾人就业维权信访经费，提高残疾人就业率，使残疾人真正摆脱低收入

　　六、存在的问题及原因分析

　　（一）目前，社区村委会联络员人均补助项目标准过低，一是无法真正激发联络员对残疾人的服务热情；二是对残疾人联络员的生活质量提高较小。

　　（二）受项目预算资金少和残疾人专业体育教练少等因素的限制，残疾人体育苗子选拔和培养力度还有待提高。

　　七、有关建议

　　无

　　八、其他需要说明的问题

　　无

　　附件：2-2.项目支出绩效单位自评表

　　红河州残疾人联合会

　　2024年3月10日